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精伦电子[600355] 公司大事

			☆公司大事☆ ◇600355 精伦电子 更新日期:2017-06-06◇ 港澳资讯 灵通V7.0
★本栏包括【1.公司大事】★

(本栏目只是重要公告的摘要,全部公告和公告全文请登录上交所网站 http://www.sse.com.cn/ 浏览。)
【1.公司大事】
【2017-05-19】精伦电子(600355)2016年年度股东大会之法律意见书(详情请见公告全文)
北京天达共和(武汉)律师事务所
关于
精伦电子股份有限公司二〇一六年年度股东大会
之
法律意见书
二〇一七年五月
              北京天达共和(武汉)律师事务所
关于精伦电子股份有限公司二〇一六年年度股东大会之
                          法律意见书
致:精伦电子股份有限公司
北京天达共和(武汉)律师事务所(以下简称“本所”)接受精
伦电子股份有限公司(以下简称“公司”)的委托,指派鄢贤锐律师
和邱萍萍律师出席贵公司 2016 年年度股东大会(以下简称“本次股东大会”),并根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《上市公司股东大会规则》(以下简称“《股东大会规则》”)等法律、法规和规范性文件及公司现行章程(以下简称“《公司章程》”)的有关规定,就本次股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席和列
席会议人员资格、表决程序及表决结果等事项进行见证,并依法出具法律意见书。
在本法律意见书中,本所律师根据《股东大会规则》第五条的规
定,仅对公司本次股东大会的召集召开程序、出席会议的人员资格、
会议的表决程序和表决结果事项发表法律意见,并不对本次股东大会
审议的议案以及其他与议案相关的事实、数据的真实性及准确性发表意见。
为出具本法律意见书,本所律师审查了公司提供的以下文件,包
括但不限于:
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1、《公司 2016 年度董事会工作报告》;
2、《公司 2016 年度监事会工作报告》;
3、《公司 2016 年度财务决算报告》;
4、《公司 2016 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》;
5、《公司 2016 年度报告及年报摘要》;
6、《公司 2016 年独立董事述职报告》;
7、《关于续聘公司 2017 年度会计师事务所并支付其报酬的预案》;8、《关于预计公司 2017 年度日常关联交易的议案》;
9、《关于修订<公司章程>的议案》(2016 年修订);
10、公司本次股东大会股东登记记录;
11、公司本次股东大会股东表决情况;12、公司本次股东大会议案相关文件。
本所律师得到如下保证:即公司已提供了本所律师认为出具本法
律意见书所必需的材料,所提供的原始材料、副本、复印件等材料、
口头证言均符合真实、准确、完整的要求,有关副本、复印件等材料与原始材料一致。
在出具本法律意见书之前,本所律师作如下声明:
1、本所律师依据本法律意见书出具日以前已经发生或存在的事实和我国现行法律、法规以及中国证监会的有关规定发表法律意见。
2、本所律师已履行法定职责,遵循勤勉尽责和诚实信用原则,
对本法律意见书所涉事宜进行了核查验证,保证本法律意见书不存在
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虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。
3、本所律师已经对与出具本法律意见书有关的所有文件资料进行审查判断,并据此发表法律意见。
本所律师根据现行法律、行政法规的有关规定及要求,按照律师
行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,出席了本次股东大
会,并对本次股东大会召集和召开的有关事实以及公司提供的文件进行了核查验证,现出具法律意见如下:
一、本次股东大会的召集、召开程序
(一)本次股东大会的召集
本次股东大会由公司第六届董事会第十一次会议决议召集,符合《公司法》、《股东大会规则》和公司章程的规定,合法有效。
(二)本次股东大会的通知
2017 年 4 月 20 日,公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、上海证券交易所网站、巨潮资讯网站以及公司网站上刊载《精伦电子股份有限公司关于召开 2016 年年度股东大
会的通知》,对本次股东大会召开的时间、地点、方式、投票规则、
出席对象、审议事项等进行了公告。本所律师认为,公司本次年度股
东大会已于会议召开前二十日以公告方式通知各股东,符合公司法和公司章程的规定。
(三)本次股东大会的提案
本次股东大会议案由股东张学阳和董事会提出,股东大会议案内
容与提案一致,审议事项的具体内容已在与股东大会公告发布相同的
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信息披露媒体上进行了公告,符合《公司法》、《股东大会规则》及公司章程的相关规定。
(四)本次股东大会的召开
根据本所律师的验证,本次股东大会于 2017 年 5 月 18 日下午14:30 如期在武汉市东湖开发区光谷大道 70 号公司会议室召开,由公司董事廖胜兴主持。本次股东大会召开的实际时间、地点以及方式与会议通知中所告知的时间、地点及方式一致。
综上,本所律师认为,本次股东大会的召集、通知、提案和召开程序合法有效。
二、出席本次股东大会会议人员资格
(一)经本所律师查验出席本次股东大会的股东(或股东代理人)
的身份证明、股东账户卡和授权委托书,以及上海证券交易所交易系
统投票平台、互联网投票平台的验证,出席本次股东大会的股东(或股东代理人)的情况如下:
1、出席现场会议的股东(或股东代理人)
根据本次股东大会出席会议股东的会议登记册,出席现场会议的
股东(或股东代理人)共【4】人,持有公司有效表决权的股份
【74,977,974】股,占本次会议股权登记日公司有效表决权股份总数
【99.60】%。经验证,出席本次股东大会现场会议的股东(或股东代
理人)均具备出席本次股东大会的合法资格。
2、参加网络投票的股东
根据上海证券交易所交易系统投票平台和互联网投票平台的最
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终确认,在本次股东大会确定的网络投票时段内,通过网络投票的股
东共【4】人,持有公司有效表决权的股份【301,700】股,占本次会
议股权登记日公司有效表决权股份总数的【0.4】%。参加网络投票
的股东的资格已由上海证券交易所交易系统和互联网投票系统进行认证。
3、参加会议的中小投资者
通过现场和网络参加本次会议的中小投资者共计【7】人,持有
公司有效表决权的股份【15,242,674】股,占本次会议股权登记日公
司有效表决权股份总数的【0.2】%。中小投资者是指除单独或合计持有公司 5%以上股份的股东以外的其他股东。
(二)根据本所律师的审查,除公司股东(或股东代理人)外,
出席及列席本次股东大会的人员还有公司部分董事、监事、高级管理人员及律师。
经验证,本所律师认为,上述人员均具备出席或列席本次股东大会的合法资格,符合相关法律、法规和公司章程的规定。
三、本次股东大会的表决程序
1、经本所律师审查,本次股东大会实际审议的事项均与公司公告的议案一致,未出现会议审议过程中对议案进行修改或取消的情形,符合《公司法》、《股东大会规则》及公司章程的有关规定。
2、经本所律师审查,本次股东大会采取现场记名投票和网络投
票相结合的方式。本次股东大会通知中明确了网络投票的时间和投票
程序,通过上海证券交易所交易系统投票平台的投票时间为股东大会
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召开当日的交易时间段,即 9:15-9:25,9:30-11:30,13:00-15:00;通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的 9:15-15:00。出席会议的股东(或股东代理人)就列入本次股东大会议事日程的议案进行了逐一表决。该等表决方式符合《公司法》、《股东大会规则》及公司章程的有关规定。
3、经本所律师审查,本次股东大会现场会议推举了股东代表、
监事代表及本所律师共同参与会议的计票、监票,并对现场会议审议
事项的投票进行清点,公司统计了投票表决结果。本次股东大会的主
持人根据表决结果,当场宣布本次股东大会的决议均已通过。该程序符合《公司法》、《股东大会规则》及公司章程的有关规定。
4、经本所律师见证,本次股东大会审议并逐项表决了以下议案:
4.1 审议批准《公司 2016 年度董事会工作报告》
表决结果为:【75,242,674】股同意,【37,000】股反对,【0】股
弃权,同意股数占出席本次股东大会股东所持有效表决权股份总数的
【99.95】%,通过了该项预案。
4.2 审议批准《公司 2016 年度监事会工作报告》
表决结果为:【75,242,674】股同意,【37,000】股反对,【0】股
弃权,同意股数占出席本次股东大会股东所持有效表决权股份总数的
【99.95】%,通过了该项预案。
4.3 审议批准《公司 2016 年度财务决算报告》
表决结果为:【75,242,674】股同意,【37,000】股反对,【0】股
弃权,同意股数占出席本次股东大会股东所持有效表决权股份总数的
【99.95】%,通过了该项预案。
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      4.4 审议批准《公司 2016 年度利润分配及资本公积金转增股本预
案》
      表决结果为:【75,242,674】股同意,【37,000】股反对,【0】股
弃权,同意股数占出席本次股东大会股东所持有效表决权股份总数的
【99.95】%,通过了该项预案。
      其中,中小投资者表决情况为:【15,242,674】股同意,【37,000】股反对,【0】股弃权,同意股数占出席本次股东大会中小投资者所持有效表决权股份总数的【99.76】%。
      4.5 审议批准《公司 2016 年度报告及年报摘要》
      表决结果为:【75,242,674】股同意,【37,000】股反对,【0】股
弃权,同意股数占出席本次股东大会股东所持有效表决权股份总数的
【99.95】%,通过了该项预案。
      4.6 审议批准《公司 2016 年独立董事述职报告》
      表决结果为:【75,242,674】股同意,【37,000】股反对,【0】股
弃权,同意股数占出席本次股东大会股东所持有效表决权股份总数的
【99.95】%,通过了该项预案。
      4.7 审议批准《关于续聘公司 2017 年度会计师事务所并支付其报
酬的预案》
      表决结果为:【75,242,674】股同意,【37,000】股反对,【0】股
弃权,同意股数占出席本次股东大会股东所持有效表决权股份总数的
【99.95】%,通过了该项预案。
      4.8 审议批准《关于预计公司 2017 年度日常关联交易的议案》
本议案涉及关联交易,关联股东张学阳回避表决。关联股东及其一致
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行动人合计持有精伦电子【13.41】%的股份,非关联股东一共持有精伦电子【1.89】%的股份。
非关联方表决中,【9,238,800】股同意,【37,000】股反对,【0】
股弃权,同意股数占出席本次股东大会股东所持有效表决权股份总数的【99.60】%,通过了该项预案。
其中,中小投资者表决情况为:【9,238,800】股同意,【37,000】股反对,【0】股弃权,同意股数占出席本次股东大会中小投资者所持有效表决权股份总数的【99.60】%。
4.9 审议批准《关于修订<公司章程>的议案》(2016 年修订)
表决结果为:【75,242,674】股同意,【37,000】股反对,【0】股
弃权,同意股数占出席本次股东大会股东所持有效表决权股份总数的
【99.95】%,通过了该项预案。
其中,中小投资者表决情况为:【15,242,674】股同意,【37,000】股反对,【0】股弃权,同意股数占出席本次股东大会中小投资者所持有效表决权股份总数的【99.76】%。
四、结论意见
基于上述事实,本所认为,公司本次会议召集和召开的程序、召
集人的资格、出席本次会议的股东(或股东代理人)的资格和本次会
议的表决程序均符合有关法律和公司章程的有关规定,本次会议的表决结果合法有效。
本法律意见书正本一式三份,经本所盖章并由经办律师签字后生
                              9 / 11
效。
      (下接签字页)
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【2017-05-19】精伦电子(600355)2016年年度股东大会决议公告(详情请见公告全文)
  证券代码:600355        证券简称:精伦电子         公告编号:2017-015
                    精伦电子股份有限公司
                2016 年年度股东大会决议公告
      本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
      本次会议是否有否决议案:无
一、  会议召开和出席情况
(一)  股东大会召开的时间:2017 年 5 月 18 日
(二)  股东大会召开的地点:武汉市东湖开发区光谷大道 70 号公司会议室(三)  出席会议的普通股股东和恢复表决权的优先股股东及其持有股份情况:
1、出席会议的股东和代理人人数                                             8
2、出席会议的股东所持有表决权的股份总数(股)        75,279,674
3、出席会议的股东所持有表决权股份数占公司有表决权股
                                                     15.2979
份总数的比例(%)
(四)  表决方式是否符合《公司法》及《公司章程》的规定,大会主持情况等。本次年度股东大会由公司董事会召集,董事廖胜兴先生主持。会议采用现场投票和网络投票相结合的方式进行表决。会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议合法有效。
(五)  公司董事、监事和董事会秘书的出席情况
1、公司在任董事 6 人,出席 4 人,董事秦仓法先生、独立董事方力先生因公务无法亲自出席本次会议;
2、公司在任监事 3 人,出席 3 人;
3、董事会秘书张万宏先生亲自出席本次会议,部分高级管理人员和公司聘请的的律师亲自出席了本次会议。
二、  议案审议情况
(一)  非累积投票议案
1、 议案名称:公司 2016 年度董事会工作报告
审议结果:通过表决情况:
股东类型              同意                   反对                弃权
                票数        比例(%)  票数        比例    票数        比例
                                                   (%)               (%)
      A股   75,242,674      99.9508    37,000      0.0492        0  0.00002、 议案名称:公司 2016 年度监事会工作报告
审议结果:通过表决情况:
股东类型              同意                   反对                弃权
                票数        比例(%)  票数        比例    票数        比例
                                                   (%)               (%)
      A股   75,242,674      99.9508    37,000      0.0492        0  0.00003、 议案名称:公司 2016 年度财务决算报告
审议结果:通过表决情况:
股东类型              同意                      反对                弃权
                票数        比例(%)     票数        比例    票数        比例
                                                      (%)               (%)
A股         75,242,674      99.9508       37,000      0.0492        0  0.0000
4、 议案名称:公司 2016 年度利润分配及资本公积金转增股本预案
审议结果:通过表决情况:
股东类型              同意                      反对                弃权
                票数        比例(%)     票数        比例    票数        比例
                                                      (%)               (%)
A股         75,242,674      99.9508       37,000      0.0492        0  0.0000
5、 议案名称:公司 2016 年度报告及年报摘要
审议结果:通过表决情况:
股东类型              同意                      反对                弃权
                票数        比例(%)     票数        比例    票数        比例
                                                      (%)               (%)
A股         75,242,674      99.9508       37,000      0.0492        0  0.0000
6、 议案名称:公司 2016 年独立董事述职报告
审议结果:通过表决情况:
股东类型              同意                   反对                弃权
                票数        比例(%)  票数        比例    票数        比例
                                                   (%)               (%)
A股         75,242,674      99.9508    37,000      0.0492        0  0.0000
7、 议案名称:关于续聘公司 2017 年度会计师事务所并支付其报酬的预案审议结果:通过表决情况:
股东类型              同意                   反对                弃权
                票数        比例(%)  票数        比例    票数        比例
                                                   (%)               (%)
A股         75,242,674      99.9508    37,000      0.0492        0  0.0000
8、 议案名称:关于预计公司 2017 年度日常关联交易的议案
审议结果:通过表决情况:
股东类型              同意                   反对                弃权
                票数        比例(%)  票数        比例    票数        比例
                                                   (%)               (%)
A股             9,238,800   99.6011    37,000      0.3989        0  0.0000
9、 议案名称:关于修订《公司章程》的议案(2016 年修订)
   审议结果:通过
表决情况:
   股东类型                 同意                    反对                弃权
                      票数         比例(%)  票数        比例    票数        比例
                                                          (%)               (%)
      A股       75,242,674         99.9508    37,000      0.0492        0  0.0000(二)  涉及重大事项,5%以下股东的表决情况
议案        议案名称               同意              反对               弃权
序号                        票数   比例(%)  票数     比例(%)  票数     比例(%)
1     公司 2016 年度        15,24  99.7578    37,00       0.2422  0        0.0000
      利润分配及资          2,674                   0
      本公积金转增
      股本预案
2     关于预计公司          9,238  99.6011    37,00       0.3989  0        0.0000
      2017   年度日常       ,800                    0
      关联交易的议
      案
3     关于修订《公司        15,24  99.7578    37,00       0.2422  0        0.0000
      章程》的议案          2,674                   0
《关于预计公司 2017 度日常关联交易的议案》涉及公司关联交易,5%以下关联股东蔡远宏予以回避表决。
(三)  关于议案表决的有关情况说明
《关于预计公司 2017 年度日常关联交易的议案》涉及公司关联交易,关联股东张学阳、蔡远宏予以回避表决。
三、  律师见证情况
1、 本次股东大会鉴证的律师事务所:北京天达共和(武汉)律师事务所律师:鄢贤锐、邱萍萍2、 律师鉴证结论意见:
北京天达共和(武汉)律师事务所律师到会见证了本次股东大会并出具了法律意见书,结论意见为:“公司本次会议召集和召开的程序、召集人的资格、出席本次会议的股东(或股东代理人)的资格和本次会议的表决程序均符合有关法律和公司章程的有关规定,本次会议的表决结果合法有效。”
四、  备查文件目录
1、 经与会董事和记录人签字确认并加盖董事会印章的股东大会决议;2、 经鉴证的律师事务所主任签字并加盖公章的法律意见书;3、 本所要求的其他文件。
                                                    精伦电子股份有限公司
                                                        2017 年 5 月 19 日

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【2017-05-11】精伦电子(600355)2016年年度股东大会会议资料(详情请见公告全文)
                                                     2016 年年度股东大会会议资料
            精伦电子股份有限公司
            2016 年年度股东大会会议资料
            (二〇一七年五月十八日)
                               股票简称:精伦电子
                               股票代码:600355
办公地址:  武汉市东湖开发区光谷大道 70 号       邮政编码:  430223
电  话:    027-87921111-3221                    传  真:    027- 87467166
                                                                2016 年年度股东大会会议资料
                          精伦电子股份有限公司
                    2016 年年度股东大会会序
会议时间:现场会议时间:2017 年 5 月 18 日(星期四)下午 14:30网络投票时间:2017 年 5 月 18 日(星期四)上午 9:30-11:30,下午 13:00-15:00会议地点:武汉市东湖开发区光谷大道 70 号公司会议室会议议程:
一、宣布现场股东人数和代表股数
二、宣读 2016 年年度股东大会须知
三、宣布股东大会审议议案
1、审议《公司 2016 年度董事会工作报告》
2、审议《公司 2016 年度监事会工作报告》
3、审议《公司 2016 年度财务决算报告》
4、审议《公司 2016 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》
5、审议《公司 2016 年度报告及年报摘要》
6、审议《公司 2016 年独立董事述职报告》
7、审议《关于续聘公司 2017 年度会计师事务所并支付其报酬的预案》8、审议《关于预计公司 2017 年度日常关联交易的议案》
9、审议《关于修订<公司章程>的议案》(2016 年修订)
四、与会股东及股东代表发言及提问
五、投票表决
六、统计现场表决结果与网络投票结果
七、宣读表决结果及股东大会决议
八、宣读法律意见书
九、宣布会议结束
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                                                                2016 年年度股东大会会议资料
                                精伦电子股份有限公司
                      2016 年年度股东大会议事规则
根据中国证监会《关于发布<上市公司股东大会规范意见>的通知》以及公司章程和股东大会议事规则的有关规定,特制定公司 2016 年年度股东大会议事规则。
一、公司设立股东大会秘书处,具体负责会议议程安排等事宜。
二、董事会在股东大会的召开过程中,以维护股东的合法权益,确保大会正常秩序和议事效率为
原则,履行法定职责。
三、参加现场会议的公司股东及股东代表,应出示或提交本人身份证、股东帐户卡、营业执照复
印件(法人股东)、授权委托书(股东代表),并办理会议登记手续。
四、参加现场会议的公司股东及股东代表,依法享有发言权、质询权、表决权等权利。
五、股东及股东代表要求在股东大会发言,请在办理股东大会登记时,向大会秘书处提出并填写
“股东大会发言登记表”;股东及股东代表临时要求发言或就相关问题提出质询的,应当先向秘书处申请,经大会主持人许可,始得发言或质询。
为控制会议进程,维护会议秩序,节省会议时间,提高议事的效率,股东及股东代表在股东大会发言或质询时,应遵循以下原则:
1.股东及股东代表发言的顺序按持股数多的发言在先、登记先的发言在先的原则办理。2.股东及股东代表发言时,应当首先报告其所持有的股份数额并向大会秘书处出示有效证明。
3.每一股东及股东代表发言应该言简意赅,除非大会主持人许可,发言时间不超过五分钟。
4.对股东及股东代表提出的问题,由公司董事长、总经理、财务负责人、监事会负责人负责回答。回答问题的时间不宜太长,最好控制在五分钟内。
5.股东大会在进行表决时,股东不再进行大会发言。
六、在进行大会表决前,首先对议案进行审议讨论。股东及股东代表在审议过程中对该议案有重
要不同意见的,可以表决由董事会重新议订后提出的修正案。
七、本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式。现场投票采取记名方式投票表决。网
络投票通过上海证券交易所交易系统向全体股东提供网络形式的投票平台,股东可以在网络投票时间内通过上海证券交易所交易系统行使表决权。公司股东只能选择现场投票和网络投票中的一种表决方式,公司股东行使表决权时,如出现重复表决的以第一次表决结果为准。
八、出席会议的股东及股东代表,应当就需要投票表决的每一事项明确表示同意、反对或者弃权;
放弃投票或不作任何表示,在计算该事项表决结果时,均不作为有表决权的票数处理。
九、参加大会的股东及股东代表,应当认真履行其法定义务,维护大会的正常程序和会议秩序,
不得侵犯其他股东的权益,不得扰乱大会的正常程序或会议秩序。
十、本规则由股东大会秘书处负责解释。
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议案一
                          公司 2016 年度董事会工作报告
各位股东、股东代表:
公司 2016 年度董事会工作报告已经第六届董事会第十一次会议审议通过,公司 2016 年度董事会工作报告的内容详见公司 2017 年 4 月 20 日登载在上海证券交易所网站上的 2016 年度报告全文,本次股东大会不再全文宣读。
以上报告,请各位股东及股东代表审议。
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议案二
                          公司 2016 年度监事会工作报告
各位股东、股东代表:
公司 2016 年度监事会工作报告已经第六届监事会第八次会议审议通过,公司 2016 年度监事会工作报告的内容详见公司 2017 年 4 月 20 日登载在上海证券交易所网站上的 2016 年度报告全文,本次股东大会不再全文宣读。
以上报告,请各位股东及股东代表审议。
                                                         二〇一七年五月十八日
议案三
                          公司 2016 年度财务决算报告
各位股东、股东代表:
经公司第六届董事会第十一次会议审议通过,现将《公司 2016 年度财务决算报告》提交本次股东大会审议:
一、财务报告审计情况
公司 2016 年度财务报表经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计,认为公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量,并为公司 2016 年度财务报表出具了无解释性说明的标准无保留意见的审计报告。
二、2016 年度主要经济指标情况
1、公司实现营业收入 33,581.11 万元,较上年减少 17.68%;
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      2、公司营业总成本 34,132.90 万元,较上年减少 33.68%,其中:
      1)营业成本 24,850.79 万元, 较上年减少 15.29%;
      2)营业税金及附加 467.37 万元,较上年增加 53.92%;
      3)期间费用 8,456.38 万元,较上年减少 55.05%。其中:销售费用减少 46.16%,管理费用大幅减少 57.53%,财务费用减少 9.84%;
      4)资产减值损失 358.36 万元,较上年减少 88.13%;
      3、投资收益-145.75 万元,较上年减少 159.43%;
      4、公司实现营业利润-697.53 万元,较上年营业利润-10,432.10 万元增加 93.31%;
      5、公司实现利润总额 969.03 万元,较上年利润总额-9,178.47 万元增加 110.56%;
      6、公司实现净利润 1,129.44 万元,较上年净利润-8,987.53 万元增加 112.57%。
      三、公司 2016 年末财务状况
      1、公司 2016 年末总资产 57,814.72 万元,其中流动资产 39,243.04 万元,长期股权投资 2,253.60万元,固定资产 13,805.93 万元,无形资产 1,789.33 万元;
      2、公司 2016 年末总负债 16,933.15 万元,其中流动负债 15,927.15 万元,非流动负债 1,006.00 万元;
      3、公司 2016 年末所有者权益 40,881.57 万元,其中股本 49,208.92 万元,资本公积 15,094.59 万元,盈余公积 4,139.74 万元,未分配利润-27,443.07 万元,少数股东权益-118.60 万元。
      四、公司财务状况及经营成果分析
      (一)、财务状况分析
      1、资产
      截止 2016 年 12 月 31 日止,公司总资产 57,814.72 万元,较上年末 58,752.98 万元下降了 938.26万元,减少 1.60%。
      公司流动资产 39,243.04 万元,较上年末 40,325.66 万元减少 2.68%,主要因素包括:
      1)公司货币资金期末 12,073.44 万元,较上年末 9,140.00 万元增加 32.09%,主要系新增借款、销售回款增加所致。
      2)公司应收票据期末 2,772.85 万元,较上年末 2,224.38 万元增加 24.66%,主要系本期客户采用应收票据结算增加所致。
      3)公司应收账款期末 7,247.53 万元,较上年末 10,176.46 万元减少 28.78%,主要是本期销售回款增加导致。
      公司 2016 年应收账款周转率 3.85 次,应收账款周转天数 93 天,比 2015 年的 3.39 次周转率以及106 天周转天数改善较大,主要是本期销售收入对应销售回款相对迅速所致。
      4)公司其他应收账款期末 94.39 万元,与上年末 93.87 万元基本持平。
      5)公司存货期末 12,264.16 万元,较上年末 14,786.26 万元减少 17.06%。
      公司非流动资产 18,571.68 万元,与上年末 18,427.32 万元基本持平。
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2、负债
截止 2016 年 12 月 31 日止,公司总负债 16,933.15 万元,较上年末 19,000.85 万元减少 2,067.70万元,降幅为 10.88%,主要是公司本期流动负债减少 14.09%所致。
公司流动负债期末 15,927.15 万元,较上年末 18,538.85 万元减少 14.09%,主要因素包括:
1) 短期借款 4,000.00 万元,较上年末 2,500.00 万元增加 60.00%,主要系本期母公司新增向光大银行借款所致。
2)公司应付票据期末 4,534.24 万元,较上年末 6,111.50 万元减少 25.81%,主要是本期采用应付票据付款减少所致;
3)应付账款期末 4,786.00 万元,较上年末 6,241.31 万元减少 23.32%,主要系公司本期对供应商支付货款增加所致。
4) 预收款项本期末 620.32 万元,较上年末 1,644.06 万元减少 62.27%,主要系本期身份证阅读机具产品预收货款减少所致。
5)公司应交税金期末 218.84 万元,较上年末 271.90 万元减少 19.52%,主要系本期末应交增值税减少所致。
6)公司应付职工薪酬期末 1,078.91 万元,较上年末 1,123.93 万元减少 4.01%,基本持平。7)公司其他应付款 688.84 万元,较上年末 646.15 万元基本持平。
3、所有者权益
截止 2016 年 12 月 31 日止,公司所有者权益 40,881.57 万元,较上年末 39,752.13 万元增加 2.84%,主要系公司本期盈利所致。
(二)、经营成果及现金流量分析
2016 年度公司主营业务收入 31,412.61 万元,较上年同期 39,312.26 万元减少 7,899.64 万元,下降 20.09%,其中:智能控制类产品主营业务收入 13,692.99 万元,较上年同期 12,762.96 万元上升 7.29%,占主营业务收入比例为 43.59%;商用终端类产品主营业务收入 11,146.16 万元,较上年同期 19,642.63万元下降 43.26%,占主营业务收入比例 35.48%;智能互联类产品主营业务收入 6,569.11 万元,较上年同期 6,903.96 万元下降 4.85%,占主营业务收入 20.91%;其它产品主营业务收入 4.36 万元,较上年的 2.70 万元上升 61.44%,占主营业务收入比例 0.01%。
2016 年度公司主营业务成本 24,749.71 万元,较上年同期 28,969.10 万元下降 15.12%。
2016 年度公司其他业务收入 2,168.50 万元,与上年同期 1,480.15 万元增加 46.51%,主要系本期新增房屋租赁收入所致。
2016 年度公司期间费用 8,456.38 万元,较上年 18,812.35 万元减少 10,355.97 万元,下降 55.05%,主要系上期发生股份支付(管理费用)、本期研发费用支出(管理费用)以及代维费(销售费用)减少导致。
2016 年度公司资产减值损失 3,017.93 万元,较上年同期 358.36 万元减少 88.13%,主要系本期存货减值损失减少所致。
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2016 年度公司投资收益-145.75 万元,较上年同期 245.23 万元减少 159.43%,主要系联营企业本期亏损所致。
2016 年度营业外收支净额 1,666.57 万元,较上年同期 1,253.63 万元增长 32.94%%,主要系本期新增债务重组利得所致。
2016 年公司净利润 1,129.44 万元,每股收益 0.02 元。
2016 年公司经营活动产生现金流量净额 3,540.45 万元,较上年同期增长 36.17%,主要系本期支付的期间费用减少所致。
2016 年公司投资活动产生现金流量净额-987.95 万元,较上年同期增长 22.62%,主要系购买理财产品所致。
2016 年公司筹资活动产生现金流量净额 1,183.73 万元,较上年同期减少 47.34%,主要系本期偿还的借款增加所致。
以上报告,请各位股东及股东代表审议。
                                                      二〇一七年五月十八日
议案四
        公司 2016 年度利润分配及资本公积金转增股本预案
各位股东、股东代表:
经公司第六届董事会第十一次会议审议通过,现将《公司 2016 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》提交本次股东大会审议:
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司 2016 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。经审计,公司 2016 度实现归属于母公司股东的净利润 11,294,422.03 元,因需弥补以前年度亏损,未提取法定盈余公积金,加期初未分配利润-285,725,162.88 元,本年度可供分配的利润为-274,430,740.85 元。董事会拟定 2016 年度不进行现金红利分配,也不进行资本公积金转增股本。
以上预案,请各位股东及股东代表审议。
                                                      二〇一七年五月十八日
议案五
                        公司 2016 年度报告及年报摘要
各位股东、股东代表:
经公司第六届董事会第十一次会议审议通过,现将《公司 2016 年度报告及年报摘要》提交本次股东大会审议:
公司根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容
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                                                      2016 年年度股东大会会议资料
与格式》(2016 年修订)及上海证券交易所的有关规定,编制了公司 2016 年的年度报告。经具有证券期货相关业务资格的中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并由具有证券期货相关业务资格的注册会计师吴杰、聂慧蓉签字,中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司2016 年度报告中的财务会计报告出具了众环审字(2017)011815 号标准无保留意见的《审计报告》。
公司 2016 年度报告中的会计数据和业务数据,均摘自于中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)出具的众环审字(2017)011815 号。
公司 2016 年度报告中的股本变动及主要股东持股情况,依据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 2016 年 12 月 31 日提供的股东名册编制。
公司 2016 年度报告全文已于 2017 年 4 月 20 日登载于上海证券交易所网站上;年报摘要已于 2017年 4 月 20 日登载于《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上,本次股东大会不再全文宣读。
请各位股东及股东代表审议。
                                                      二〇一七年五月十八日
议案六
                                    独立董事述职报告
各位股东、股东代表:
公司独立董事述职报告已经公司第六届董事会第十一次会议审议通过,独立董事述职报告的内容详见公司 2017 年 4 月 20 日登载在上海证券交易所网站上的独立董事述职报告全文,本次股东大会不再全文宣读。
以上报告,请各位股东及股东代表审议。
                                                      二〇一七年五月十八日
议案七
关于续聘公司 2017 年度会计师事务所并支付其报酬的预案各位股东、股东代表:
经公司第六届董事会第十一次会议审议通过,现将《关于续聘公司 2017 年度会计师事务所并支付其报酬的预案》提交本次股东大会审议:
根据公司董事会审计委员会的提名,公司拟续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017 年财务报告审计机构,对本公司会计报表进行审计,并确定支付其 2016 年度财务报告审计报酬为人民币 45 万元,聘期暂定为一年。
以上预案,请各位股东及股东代表审议。
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                                                            2016 年年度股东大会会议资料
                                                                         二〇一七年五月十八日
议案八
                  关于预计 2017 年日常关联交易的议案
各位股东、股东代表:
      经公司第六届董事会第十一次会议审议通过,现将《关于预计 2017 年日常关联交易的议案》提交本次股东大会审议:
      一、日常关联交易基本情况
      (一)日常关联交易履行的审议程序
      2017 年 4 月 19 日,公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于预计 2017 年日常关联交易的议案》,表决结果:5 票同意,0 票反对,0 票弃权。与该议案存在关联关系的张学阳先生进行了回避表决,其他全体董事一致审议通过该项议案。本议案尚需提交 2016 年度股东大会审议批准,关联股东将在股东大会上对该议案回避表决。
      独立董事意见:我们一致认为,上述关联交易属于公司正常经营行为。双方的关联交易行为在定价政策、结算方式上遵循了公开、公平、公正的原则,未损害公司及其它股东,特别是中、小股东和非关联股东的利益,符合公司和全体股东的利益,符合本公司的长期发展战略,有利于公司的长远发展。
      (二)前次日常关联交易的预计和执行情况
      2016 年度日常关联交易预计和执行情况具体如下:
                                                                               单位:万元
      关联交易        关联人                  2016 年预     2016 年实际  预计金额与实际发生金
                                              计金额        发生金额     额差异较大的原因
委托技术开发          武汉精伦电气有限公司    1,000.00      600.57       实际比预计减少
出售商品              武汉精伦电气有限公司    3,000.00      260.34       本期电气产品销售减少
                                                                         所致
租赁及综合服务费      武汉精伦电气有限公司           84.00  80.35        与预期基本一致
租赁及综合服务费      武汉华美晨曦光电有限                  1.56         新增联营公司
                      责任公司
合计                                          4,084.00      942.82
      (三)本次日常关联交易预计金额和类别
                                                                               单位:万元
                                              8
                                                          2016 年年度股东大会会议资料
                                        本年年初至                        本次预计金额
关联                本次预     占同类   披露日与关  上年实      占同类    与上年实际发
交易  关联人        计金额     业务比   联人累计已  际发生      业务比    生金额差异较
类别                           例(%)  发生的交易  金额    例(%)       大的原因
                                           金额
委托  武汉精伦电                                                          预计本年委托
技术  气有限公司    1,000.00   28.57                600.57      0.00      精伦电气开发
开发                                                                      项目略增
出售  武汉精伦电                                                          预计本年精伦
商品  气有限公司    4,500.00   8.16                 260.34      0.83      电气销售金额
                                                                          大幅增加
租赁
及综  武汉精伦电    85.00      4.25                 80.35       3.71      与去年一致
合服  气有限公司
务费
租赁  武汉华美晨
及综  曦光电有限    2.40       0.12                 1.56        0.07
合服  责任公司
务费
合计                5,587.40                        942.82
二、关联方介绍和关联关系
1、名称:武汉精伦电气有限公司
法定代表人:蔡远宏
注册资本:人民币 3195.6 万元
成立日期:2004 年 4 月 22 日
主营业务:计算机软、硬件的技术开发、研制、技术服务、技术咨询及销售;计算机网络工程设计、安装;电力设备、新能源电动汽车充电设备、自动化设备及信息化系统的研制、制造、技术服务、技术咨询及销售。
关联关系:联营企业
履约能力分析:关联方具备充分的履约能力,能够遵守约定,不存在长期占用公司资金并形成坏账的可能性,交易款项均在短期内结算完毕,无损害公司及中小股东利益的情形。
2、名称:武汉华美晨曦光电有限责任公司
法定代表人:刘纪文
注册资本:人民币 2000 万元
成立日期:2016 年 5 月 6 日
主营业务:交流驱动有机发光器件的技术研发、技术服务、技术推广。关联关系:联营企业
履约能力分析:关联方具备充分的履约能力,能够遵守约定,不存在长期占用公司资金并形成坏账的可能性,交易款项均在短期内结算完毕,无损害公司及中小股东利益的情形。
                                        9
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2017 年预计与上述关联人进行的日常关联交易总额不超过 6000 万元。公司董事会授权公司管理层在上述期间上述预计金额范围内根据实际情况可以与上述关联人发生日常关联交易并及时向董事会报告。
三、定价政策和定价依据
本公司与关联方的交易本着公平交易的原则,以市场价格作为交易的基础,无重大高于或低于正常交易价格的情况,并以协议的方式明确各方的权利和义务。
四、关联交易目的及对公司的影响
公司与上述关联方之间发生的关联交易,是遵循了公平、公正、合理的市场价格和条件进行的,有利于发挥精伦电子股份有限公司和武汉精伦电气有限公司各自的优势。对公司的生产经营没有影响,对公司的独立性也没有影响,公司不会因此类关联交易而对关联人产生依赖性,不会对公司未来的财务状况和经营成果产生重大影响。
以上议案,请各位股东及股东代表审议。
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议案九
                           关于修订《公司章程》的议案
各位股东、股东代表:
经公司第六届董事会第六次会议审议通过,现将《关于修订<公司章程>的议案》提交本次股东大会审议:
根据国家工商总局等六部门《关于贯彻落实〈国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见〉的通知》(工商企注字〔2015〕121号)的文件要求,精伦电子股份有限公司(以下简称“公司”)营业执照、组织机构代码证、税务登记证已使用“统一社会信用代码”,并换发了新版营业执照。现根据换证涉及变更事项拟对《公司章程》相关条款进行修订。
          修订前                                                修订后
第二条 公司系依照《公司法》和其他有关规          第二条 公司系依照《公司法》和其他有关规
定成立的股份有限公司。                       定成立的股份有限公司。
公司经湖北省经济体制改革委员会鄂体改             公司经湖北省经济体制改革委员会鄂体改
[2000]25 号文批准,以发起方式设立;在湖北省  [2000]25 号文批准,以发起方式设立;在湖北省
工商行政管理局注册登记,取得营业执照,营业   工商行政管理局注册登记,取得营业执照,统一
执照号:420000000014949。                    社会信用代码:91420000300018894D。
原《公司章程》其他条款不变。
以上议案,请各位股东及股东代表审议。
                                                                二〇一七年五月十八日
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附件 1:
                              精伦电子股份有限公司
                        2016  年年度股东大会发言登记表
股东姓名(单位名称):
持股数量(股):
发言人姓名:
发言内容:
注意事项:
1、发言的顺序按代表股数多的发言在先、登记先的发言在先的原则办理。2、发言应该言简意赅,发言时间不宜太长,最好控制在五分钟内。
3、本登记表填好后于股东大会召开前交大会秘书处。
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                                                             2016 年年度股东大会会议资料
附件 2:
                                     精伦电子股份有限公司
                        2016 年年度股东大会表决票
股东名称/姓名:
股东所代表的股份数额:
股东所代表的表决票数:
序号                    表决事项                             同意  反对             弃权
    1  公司 2016 年度董事会工作报告
    2  公司 2016 年度监事会工作报告
    3  公司 2016 年度财务决算报告
    4  公司 2016 年度利润分配及资本公积金转增股本预案
    5  公司 2016 年度报告及年报摘要
    6  公司 2016 年独立董事述职报告
    7  关于续聘公司 2017 年度会计师事务所并支付其报酬的预案
    8  关于预计 2017 年日常关联交易的议案
    9  关于修订《公司章程》的议案(2016 年修订)
关于表决方法的说明:
       1、上述事项的表决采用一股一票制。上述议案中《关于修订<公司章程>》需由到会的股东或股东的授权委托人所持有表决权的三分之二以上同意方为通过,其余需由到会的股东或股东的授权委托人所持有表决权的二分之一以上同意即为通过。
       2、任一股东或股东的授权委托人,只能填写一张表决票。
       3、在“表决事项”栏内,请在“同意”或“反对”或“弃权”的栏目里划钩“√”。投票人(签字):
代        表:                     公司(股东姓名)
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【2017-04-29】精伦电子(600355)2017年第一季度报告(详情请见公告全文)
公司代码:600355                                        公司简称:精伦电子
                  精伦电子股份有限公司2017 年第一季度报告

     目录
一、  重要提示 ........................................ 3
二、  公司基本情况 .................................... 3
三、  重要事项 ........................................ 5
四、  附录 ............................................ 8
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。1.2  公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3  公司负责人张学阳、主管会计工作负责人 李学军及会计机构负责人(会计主管人员)李学军
     保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4  本公司第一季度报告未经审计。
二、公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                    单位:元  币种:人民币
                                      本报告期末        上年度末           本报告期末比上
                                                                              年度末增减(%)
总资产                                578,510,560.91    578,147,185.39                0.06
归属于上市公司股东的净资产            403,710,053.14    410,001,733.67                -1.53
                                   年初至报告期末       上年初至上年报     比上年同期增减
                                                        告期末                (%)
经营活动产生的现金流量净额            -12,963,458.05    -22,113,522.35                41.38
                                   年初至报告期末       上年初至上年报     比上年同期增减
                                                        告期末                (%)
营业收入                              78,837,399.27     101,919,767.47                -22.65
归属于上市公司股东的净利润            -6,291,680.53     1,577,265.04                  -498.90
归属于上市公司股东的扣除非经常        -6,546,369.21     1,486,037.71                  -540.53
性损益的净利润
加权平均净资产收益率(%)                        -1.55          0.400      减少 487.50 个百
                                                                                      分点
基本每股收益(元/股)                      -0.0128      0.0032                        -500
稀释每股收益(元/股)                      -0.0133      0.0030                        -543.33
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                    单位:元  币种:人民币
                                项目                                    本期金额      说明
非流动资产处置损益                                                            264.96
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策      214,205.58
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
                                           3 / 19
                                                                          2017 年第一季度报告
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      40,218.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额(税后)
所得税影响额
                                  合计                                    254,688.68
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                单位:股
股东总数(户)                                                                        35,654
                                       前十名股东持股情况
股东名称(全称)          期末持股      比例    持有有限售条  质押或冻结情况          股东性质
                            数量        (%)     件股份数量    股份状态    数量
张学阳                    60,000,000    12.19                       无                境内自然
                                                                                      人
罗剑峰                    19,650,000    3.99                        无                境内自然
                                                                                      人
精伦电子股份有限公司        8,974,000   1.82                        无                其他
-第一期员工持股计划
深圳安盈通达投资合伙        6,659,346   1.35                        未知              未知
企业(有限合伙)
蔡远宏                      6,003,874   1.22                        无                境内自然
                                                                                      人
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                                                                      2017 年第一季度报告
海通期货股份有限公司
-海通期货-安盈中晖        3,886,191     0.79                  未知                  未知
1 号资产管理计划
谢筱蕾                      3,880,533     0.79                  未知                  未知
张秀朗                      3,351,546     0.68                  未知                  未知
五矿经易期货有限公司
-五矿经易新动力 8 号       3,320,075     0.67                  未知                  未知
资产管理计划
五矿经易期货有限公司
-五矿经易新动力 10 号      3,247,038     0.66                  未知                  未知
资产管理计划
                            前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                        持有无限售条件        股份种类及数量
                                                  流通股的数量  种类          数量
张学阳                                            60,000,000    人民币普通股  60,000,000
罗剑峰                                            19,650,000    人民币普通股  19,650,000
精伦电子股份有限公司-第一期员工持股计划          8,974,000     人民币普通股  8,974,000
深圳安盈通达投资合伙企业(有限合伙)              6,659,346     人民币普通股  6,659,346
蔡远宏                                            6,003,874     人民币普通股  6,003,874
海通期货股份有限公司-海通期货-安盈中晖 1        3,886,191     人民币普通股  3,886,191
号资产管理计划
谢筱蕾                                            3,880,533     人民币普通股  3,880,533
张秀朗                                            3,351,546     人民币普通股  3,351,546
五矿经易期货有限公司-五矿经易新动力 8 号资       3,320,075     人民币普通股  3,320,075
产管理计划
五矿经易期货有限公司-五矿经易新动力 10 号        3,247,038     人民币普通股  3,247,038
资产管理计划
上述股东关联关系  前十名股东中,除股东张学阳与罗剑峰属姻亲关系外,未知其他股东之间是否或一致行动的说明  存在关联关系及属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
                  人。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
(1)   资产资产负债表项目
                                          5 / 19
                                                                           2017 年第一季度报告
                                                   增减幅度
       项目        期末数          期初数          (%)                   说明
货币资金                                                     主要系本期购买理财产品、归还部
                 55,677,453.12  120,734,427.63     -53.88    分借款所致。
预付款项         59,538,235.19     34,111,095.02   74.54     主要系本期预付身份证阅读器原
                                                             材料采购款项增加所致。
其他流动资产     43,958,063.91     13,795,611.13   218.64    主要系本期新增购买一年内到期
                                                             的理财产品所致。
短期借款         20,000,000.00     40,000,000.00   -50.00    主要系本期归还部分借款所致。
应付账款         65,796,943.56     47,860,042.83   37.48     主要系本期公司向供应商采购增
                                                             加,相应未付货款增加所致。
预收款项         10,514,757.66     6,203,198.64    69.51     主要系与客户结算方式发生改变
                                                             所致。
应交税费         2,942,587.84      2,188,378.76    34.46     主要系本期应交增值税增加所致。
(2)  利润表项目
       项目          期末数        上年数          增减幅                  说明
                                                   度(%)
营业税金及附加       1,532,215.67  624,249.43      145.45    主要系财会新规定房产税、土地使
                                                             用税等重分类所致。
资产减值损失         1,536,220.32  911,629.71      68.51     主要系本期坏账准备计提增加所
                                                             致。
营业外收入           1,477,784.94  901,980.26      63.84     本期收到的政府补助较上年同期增
                                                             加。
营业外支出           3,713.96      45,652.71       -91.86    主要系本期滞纳金支出减少所致。
所得税费用           258,073.61    -227,556.91     213.41    主要系未弥补亏损确认的递延所得
                                                             税增加所致
(2)现金流量表项目
       项目          期末数        上年数          增减幅度(%)                 说明
经营活动产生的     -12,963,458.05  -22,113,522.35            41.38      主要系本期支付采购款
现金流量净额                                                            有所减少所致。
投资活动产生的     -30,501,462.82  11,707,632.16             -360.53    主要系本期购买理财产
现金流量净额                                                            品增加所致。
筹资活动产生的     -20,705,524.19  1,310,911.25              -1,679.48  主要系本期归还部分短
现金流量净额                                                            期借款所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2008年12月7日,公司第三届董事会第十六次会议审议通过《关于解散上海精伦通信技术有限公司的议案》,法院已接收破产资料,还需要进行排队,摇号确定管理人,等候最终裁定。
                                           6 / 19
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
                                              公司名称    精伦电子股份有限公司
                                              法定代表人  张学阳
                                              日期        2017 年 4 月 29 日
                                      7 / 19
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四、附录
4.1 财务报表
                               合并资产负债表
                               2017 年 3 月 31 日
编制单位:精伦电子股份有限公司
                                     单位:元      币种:人民币  审计类型:未经审计
              项目                   期末余额                   年初余额
流动资产:
货币资金                                 55,677,453.12          120,734,427.63
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据                                 24,835,481.00          27,728,500.00
应收账款                                 79,394,753.63          72,475,293.29
预付款项                                 59,538,235.19          34,111,095.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款                               1,117,484.17           943,856.00
买入返售金融资产
存货                                 133,857,584.65             122,641,590.77
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产                             43,958,063.91          13,795,611.13
流动资产合计                         398,379,055.67             392,430,373.84
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资                             18,741,956.76          22,536,022.26
投资性房地产
固定资产                             136,659,052.66             138,059,257.25
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
                               8  /  19
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油气资产
无形资产                                17,760,291.38  17,893,253.99
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产                          6,970,204.44   7,228,278.05
其他非流动资产
非流动资产合计                      180,131,505.24     185,716,811.55
      资产总计                      578,510,560.91     578,147,185.39流动负债:
短期借款                                20,000,000.00  40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据                                47,332,000.00  45,342,406.28
应付账款                                65,796,943.56  47,860,042.83
预收款项                                10,514,757.66  6,203,198.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬                            12,689,815.85  10,789,054.73
应交税费                                2,942,587.84   2,188,378.76
应付利息
应付股利
其他应付款                              7,000,435.35   6,888,402.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计                        166,276,540.26     159,271,484.21
非流动负债:
长期借款                                2,450,000.00   2,800,000.00
应付债券
其中:优先股
            永续债
长期应付款                              6,000,000.00   6,000,000.00
长期应付职工薪酬
                              9  /  19
                                                          2017 年第一季度报告
专项应付款                                420,000.00      420,000.00
预计负债
递延收益                                  840,000.00      840,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计                            9,710,000.00    10,060,000.00
      负债合计                            175,986,540.26  169,331,484.21所有者权益
股本                                      492,089,200.00  492,089,200.00
其他权益工具
其中:优先股
            永续债
资本公积                                  150,945,859.89  150,945,859.89
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积                                  41,397,414.63   41,397,414.63
一般风险准备
未分配利润                  -280,722,421.38               -274,430,740.85
归属于母公司所有者权益合计                403,710,053.14  410,001,733.67
少数股东权益                              -1,186,032.49   -1,186,032.49
所有者权益合计                            402,524,020.65  408,815,701.18
      负债和所有者权益总计                578,510,560.91  578,147,185.39
法定代表人:张学阳  主管会计工作负责人:  李学军          会计机构负责人:李学军
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                               母公司资产负债表
                               2017 年 3 月 31 日
编制单位:精伦电子股份有限公司
                                              单位:元  币种:人民币     审计类型:未经审计
                      项目                             期末余额        年初余额
流动资产:
货币资金                                               32,407,347.96   61,710,619.29
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款                                               38,387,400.65   40,132,418.75
预付款项                                               140,954,923.57  121,957,269.57
应收利息
应收股利
其他应收款                                             275,666.43      246,692.85
存货                                                   39,743,933.25   39,648,157.37
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产                                           1,963,251.74    1,264,516.64
流动资产合计                                           253,732,523.60  264,959,674.47
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资                                           171,362,827.60  174,957,488.37
投资性房地产
固定资产                                               116,695,138.82  117,730,744.86
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产                                               17,162,807.32   17,272,185.01
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计                                         305,220,773.74  309,960,418.24
      资产总计                                         558,953,297.34  574,920,092.71流动负债:
短期借款                                               20,000,000.00   40,000,000.00
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据                                          47,332,000.00    41,346,000.00
应付账款                                          8,703,535.34     10,100,265.07
预收款项                                          38,828,708.54    35,344,677.10
应付职工薪酬                                      9,745,056.28     9,019,061.28
应交税费                                          1,798,788.77     1,900,194.41
应付利息
应付股利
其他应付款                                        13,397,079.93    13,457,157.86
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计                                      139,805,168.86   151,167,355.72
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
      永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
      负债合计                                    139,805,168.86   151,167,355.72所有者权益:
股本                                              492,089,200.00   492,089,200.00
其他权益工具
其中:优先股
      永续债
资本公积                                          148,152,096.02   148,152,096.02
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积                                          41,397,414.63    41,397,414.63
未分配利润                                        -262,490,582.17  -257,885,973.66
所有者权益合计                                    419,148,128.48   423,752,736.99
      负债和所有者权益总计                        558,953,297.34   574,920,092.71
法定代表人:张学阳          主管会计工作负责人:  李学军  会计机构负责人:李学军
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                                        合并利润表
                                    2017 年 1—3 月
编制单位:精伦电子股份有限公司
                                            单位:元  币种:人民币       审计类型:未经审计
                项目                                  本期金额          上期金额
一、营业总收入                                        78,837,399.27     101,919,767.47
其中:营业收入                                        78,837,399.27     101,919,767.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        82,613,652.57     98,463,320.33
其中:营业成本                                        55,410,801.78     78,103,698.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加                                            1,532,215.67      624,249.43
销售费用                                              4,614,701.88      3,553,504.96
管理费用                                              19,310,910.39     15,103,926.57
财务费用                                              208,802.53        166,311.63
资产减值损失                                          1,536,220.32      911,629.71
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)                        -3,731,424.60     -2,963,066.56
其中:对联营企业和合营企业的投资收益                  -3,750,606.60     -3,058,828.22
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    -7,507,677.90     493,380.58
加:营业外收入                                        1,477,784.94      901,980.26
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出                                        3,713.96          45,652.71
其中:非流动资产处置损失                                        264.96  415.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                -6,033,606.92     1,349,708.13
减:所得税费用                                        258,073.61        -227,556.91
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                    -6,291,680.53     1,577,265.04
归属于母公司所有者的净利润                            -6,291,680.53     1,577,265.04
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
                                        13 / 19
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的变动
        2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
        1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
        2.可供出售金融资产公允价值变动损益
        3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
        4.现金流量套期损益的有效部分
        5.外币财务报表折算差额
        6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                     -6,291,680.53  1,577,265.04
归属于母公司所有者的综合收益总额                     -6,291,680.53  1,577,265.04
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)                                    -0.01
(二)稀释每股收益(元/股)                                    -0.01
法定代表人:张学阳            主管会计工作负责人:   李学军  会计机构负责人:李学军
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                                        母公司利润表
                                    2017 年 1—3 月
编制单位:精伦电子股份有限公司
                                                单位:元  币种:人民币   审计类型:未经审计
                        项目                              本期金额       上期金额
一、营业收入                                              30,451,473.49  53,374,202.09
    减:营业成本                                          19,639,157.82  41,439,087.90
    税金及附加                                            1,402,574.14   302,757.53
    销售费用                                              287,270.92     536,843.95
    管理费用                                              10,396,599.25  8,247,519.65
    财务费用                                              229,412.96     152,099.56
    资产减值损失                                          770,963.69     1,102,907.23
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)                        -3,594,660.77  -3,058,828.22
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                  -3,594,660.77  -3,058,828.22
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        -5,869,166.06  -1,465,841.95
    加:营业外收入                                        1,264,557.55   860,861.88
    其中:非流动资产处置利得
    减:营业外支出
    其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    -4,604,608.51  -604,980.07
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        -4,604,608.51  -604,980.07
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:张学阳              主管会计工作负责人:      李学军        会计机构负责人:李学军
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                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—3 月
编制单位:精伦电子股份有限公司
                                    单位:元         币种:人民币  审计类型:未经审计
                  项目                       本期金额              上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                 93,549,710.19         84,482,427.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还                               1,217,577.00
收到其他与经营活动有关的现金                 10,508,681.92         16,474,892.99
经营活动现金流入小计                         105,275,969.11        100,957,320.12
购买商品、接受劳务支付的现金                 83,483,282.63         97,530,602.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金               17,113,102.78         13,096,780.35
支付的各项税费                               3,324,634.37          4,339,819.51
支付其他与经营活动有关的现金                 14,318,407.38         8,103,639.93
经营活动现金流出小计                         118,239,427.16        123,070,842.47
        经营活动产生的现金流量净额           -12,963,458.05        -22,113,522.35
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金                           6,000,000.00          27,000,000.00
取得投资收益收到的现金                               62,640.90     95,761.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资                                           235.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金                         171,706.56    207,210.74
投资活动现金流入小计                         6,234,347.46          27,303,207.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资                   735,810.28    595,575.24
                                    16 / 19
                                                                   2017 年第一季度报告
产支付的现金
投资支付的现金                                    36,000,000.00    15,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流出小计                        36,735,810.28    15,595,575.24
        投资活动产生的现金流量净额                -30,501,462.82   11,707,632.16
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金                                                 2,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
      筹资活动现金流入小计                                         2,000,000.00
偿还债务支付的现金                                20,350,000.00    350,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                355,524.19       339,088.75
其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
      筹资活动现金流出小计                        20,705,524.19    689,088.75
        筹资活动产生的现金流量净额                -20,705,524.19   1,310,911.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      -584.34  -536.35
五、现金及现金等价物净增加额                      -64,171,029.40   -9,095,515.29
加:期初现金及现金等价物余额                      107,996,881.74   70,626,737.60
六、期末现金及现金等价物余额                      43,825,852.34    61,531,222.31
法定代表人:张学阳          主管会计工作负责人:  李学军           会计机构负责人:李学军
                                      17 / 19
                                                                    2017 年第一季度报告
                                    母公司现金流量表
                                    2017 年 1—3 月
编制单位:精伦电子股份有限公司
                                    单位:元          币种:人民币  审计类型:未经审计
                  项目                       本期金额               上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                 38,886,670.38          35,086,576.13
收到的税费返还                               1,049,489.61
收到其他与经营活动有关的现金                 6,457,341.92           8,429,232.73
经营活动现金流入小计                         46,393,501.91          43,515,808.86
购买商品、接受劳务支付的现金                 37,213,675.78          61,323,591.48
支付给职工以及为职工支付的现金               7,918,007.48           5,593,133.75
支付的各项税费                               2,686,587.48           2,453,553.50
支付其他与经营活动有关的现金                 6,446,359.41           2,043,749.78
经营活动现金流出小计                         54,264,630.15          71,414,028.51
        经营活动产生的现金流量净额           -7,871,128.24          -27,898,219.65
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金                          106,427.01    151,620.26
投资活动现金流入小计                                  106,427.01    151,620.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资                    331,311.97    164,302.97
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                  331,311.97    164,302.97
        投资活动产生的现金流量净额                   -224,884.96    -12,682.71
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金                           20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    318,999.99    283,616.67
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                         20,318,999.99          283,616.67
                                    18 / 19
                                                               2017 年第一季度报告
筹资活动产生的现金流量净额                     -20,318,999.99  -283,616.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响           -58.97          50.65
五、现金及现金等价物净增加额                   -28,415,072.16  -28,194,468.38
加:期初现金及现金等价物余额                   49,000,709.36   49,513,110.34
六、期末现金及现金等价物余额                   20,585,637.20   21,318,641.96
法定代表人:张学阳            主管会计工作负责人: 李学军      会计机构负责人:李学军
4.2 审计报告
□适用 √不适用
                                      19 / 19

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【2017-04-29】精伦电子(600355)第六届董事会第十二次会议决议公告(详情请见公告全文)
证券代码:600355  股票简称:精伦电子               公告编号:临 2017-013
                  精伦电子股份有限公司
                  第六届董事会第十二次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
精伦电子股份有限公司(以下简称“公司”)第六届董事会第十二次会议通知于 2017年 4 月 21 日以电子邮件方式发出(全部经电话确认),会议于 2017 年 4 月 28 日以通讯表决方式召开,本次会议应参与表决董事 6 人,实际参与表决董事 6 人,会议召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议经审议一致通过以下事项:
一、审议通过了《公司 2017 年第一季度报告》;
表决结果:同意票 6 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
二、审议通过了《撤销〈关于修订《公司章程》的议案〉(2017 年修订)的议案》。
公司第六届董事会第十一次会议于 2017 年 4 月 19 日通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》(2017 年修订),对公司章程中部分内容做出了修订,并提请 2016 年年度股东大会批准。由于目前法律法规对本次章程拟修订内容尚无相关指引,公司董事会决定撤销《关于修订〈公司章程〉的议案》(2017 年修订),亦不并提交 2016 年年度股东大会审议。
表决结果:同意票 6 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
特此公告。
                                                   精伦电子股份有限公司董事会
                                                   2017 年 4 月 29 日

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【2017-04-29】精伦电子(600355)关于2016年年度股东大会取消议案的公告(详情请见公告全文)
证券代码:600355          证券简称:精伦电子  公告编号:2017-014
                     精伦电子股份有限公司
      关于 2016 年年度股东大会取消议案的公告
      本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、  股东大会有关情况
1、 股东大会的类型和届次
2016 年年度股东大会
2、 股东大会召开日期:    2017 年 5 月 18 日
3、 股东大会股权登记日:
      股份类别       股票代码   股票简称      股权登记日
      A股              600355  精伦电子      2017/5/11
二、  取消议案的情况说明
1、 取消议案名称
序号              议案名称
10                关于修订《公司章程》的议案(2017 年修订)
2、 取消议案原因
      公司于 2017 年 4 月 28 日召开的第六届董事会第十二次会议审议通过了《撤销〈关于修订《公司章程》的议案〉(2017 年修订)的议案》。
      公司第六届董事会第十一次会议于 2017 年 4 月 19 日通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》(2017 年修订),对公司章程中部分内容做出了修订,并提请2016 年年度股东大会批准。
      由于目前法律法规对本次章程拟修订内容尚无相关指引,公司董事会决定撤销《关于修订〈公司章程〉的议案》(2017 年修订),该项议案不再提交 2016 年年度股东大会审议批准。
三、  除了上述取消议案外,于 2017 年 4 月 20 日公告的原股东大会通知事项
    不变。
四、  取消议案后股东大会的有关情况
1、 现场股东大会召开日期、时间和地点
    召开日期时间:2017 年 5 月 18 日  14 点 30 分
    召开地点:武汉市东湖开发区光谷大道 70 号公司会议室
2、 网络投票的的系统、起止日期和投票时间。
    网络投票系统:上海证券交易所股东大会网络投票系统
    网络投票起止时间:自 2017 年 5 月 18 日
                        至 2017 年 5 月 18 日
    采用上海证券交易所网络投票系统,通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段,即 9:15-9:25,9:30-11:30,13:00-15:00;通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的 9:15-15:00。
3、 股权登记日
    原通知的股东大会股权登记日不变。
4、 股东大会议案和投票股东类型
序                         议案名称                        投票股东类型
号                                                        A 股股东
非累积投票议案
1   公司 2016 年度董事会工作报告                          √
2   公司 2016 年度监事会工作报告                          √
3   公司 2016 年度财务决算报告                            √
4   公司 2016 年度利润分配及资本公积金转增股本预案        √
5   公司 2016 年度报告及年报摘要                          √
6   公司 2016 年独立董事述职报告                          √
7   关于续聘公司 2017 年度会计师事务所并支付其报酬的预案  √
8   关于预计公司 2017 年度日常关联交易的议案              √
9   关于修订《公司章程》的议案(2016 年修订)             √
1、 各议案已披露的时间和披露媒体
    议案 9 已于 2016 年 8 月 27 日披露在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券
    时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。
    其他议案已于 2017 年 4 月 20 日披露在《上海证券报》、《中国证券报》、《证
    券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。2、 特别决议议案:9
3、 对中小投资者单独计票的议案:4、8、9
4、 涉及关联股东回避表决的议案:8
    应回避表决的关联股东名称:张学阳
5、 涉及优先股股东参与表决的议案:无特此公告。
                                              精伦电子股份有限公司董事会
                                                          2017 年 4 月 29 日
    报备文件
(一)股东大会召集人取消议案的有关文件。

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【2017-04-20】精伦电子(600355)2016年度独立董事述职报告(详情请见公告全文)
                                     精伦电子股份有限公司
                          2016 年度独立董事述职报告
      作为精伦电子股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事,我们严格遵照《关于在上市公
司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》和《公司独立董事制度》及有关法律、法规的规定,在工作中忠实履行职责,认真审议董事会各项议案,并对公司相关事项发表独立意见,充分发挥作为独立董事的独立作用,维护了公司、公司股东尤其是社会公众股东的合法权益。现将 2016 年度履职情况说明如下:
      一、 独立董事的基本情况
      1、黄静,博士生导师,现任武汉大学经济与管理学院市场营销与旅游管理系主任,中国高校市场学会常务理事、湖北省市场营销学会常务理事、中国市场学会理事、营销科学学报编委,天津师范大学兼职教授,招商银行总行营销顾问(2009—2011),湖北省烟草专卖局营销顾问(2009—2011 年),中百控股集团股份有限公司独立董事,2013 年 4 月至今任本公司独立董事。
      2、郑春美,博士生导师,现任武汉大学经济与管理学院会计系教授、经济学博士、博士生导师,加拿大管理科学会员 (ASAC)会员,并担任湖北华昌达智能装备股份有限公司独立董事、湖北金环股份有限公司独立董事、天津天海投资发展股份有限公司独立董事,武汉光讯科技股份有限公司独立董事,2015 年 10 月至今任本公司独立董事。
      3、方力,曾任中国银行湖北省分行国际业务部,香港英皇金融集团投资经理,浙江证券公司、青海证券公司投资顾问,君安证券公司上海总部投资经理,中山证券公司董事,深圳天马资产管理公司总经理。现任深圳市泰达鼎晟投资管理企业合伙人,具备二十四年金融行业从业经验,2015年 10 月至今任本公司独立董事。
      作为精伦电子独立董事,我们不在公司担任除独立董事以外的其他任何职务,也没有为公司提供财务、法律、管理咨询、技术咨询等服务,没有从公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员取得额外的未预披露的其他利益,不存在影响独立董事独立性的情况。
      二、独立董事年度履职情况
      (一)出席会议情况
      报告期内,公司共召开五次董事会,独立董事均参加了董事会会议。
      报告期内,公司共召开一次年度股东大会,两名独立董事参加了股东大会会议。
      报告期内,公司共召开四次董事会审计委员会会议,二次董事会战略与发展委员会会议,二次董事会薪酬与考核委员会会议,二次董事会提名委员会会议,独立董事均参加了董事会各委员会会议。
              应出席董         亲自出席  出席股东  出席董事  出席董事  出席董事  出席董事
独立董事姓名  事会次数         次数      大会次数  会审计委  会战略与  会薪酬与  会提名委
                                                   员会次数  发展委员  考核委员  员会次数
                                                        会次数          会次数
黄静                5         5     1           4         2                 2   2
郑春美              5         5     1           4         2                 2   2
方力                5         5     0           4         2                 2   2
(二)会议表决情况
2016 年度,我们认真履行独立董事的职责,及时了解公司的生产经营信息,全面关注公司的发展状况。会议召开前我们认真审阅相关议案,积极参与讨论并提出合理化建议;会议表决中我们对所有审议议案均投了同意票,未对议案及其他事项提出异议。
三、独立董事年度履职重点关注事项的情况
(一)关联交易情况
报告期内,我们检查了公司 2016 年度发生的日常关联交易事项,所有关联交易已经 2015 年度股东大会审议通过。
我们认为上述关联交易属于公司正常经营行为。双方的关联交易行为在定价政策、结算方式上遵循了公开、公平、公正的原则,未损害公司及其它股东,特别是中、小股东和非关联股东的利益,符合公司和全体股东的利益,符合本公司的长期发展战略,有利于公司的长远发展。
(二)对外担保及资金占用情况
我们对公司与关联方资金往来及对外担保的情况发表了独立意见,我们认为:2016 年公司为全资子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司提供担保事项程序合法、有效,且本次担保有利于满足全资子公司正常生产经营资金的需求,属公司及全资子公司正常生产经营行为,上述或有风险不会影响公司持续经营能力,不会损害公司和股东的利益。
公司严格执行了《公司章程》中关于关联交易、对外担保的有关规定,不存在违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的情况。
(三)募集资金的使用情况报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
(四)高级管理人员提名以及薪酬情况
1、董事、高级管理人员提名情况报告期内,公司无董事、高级管理人员提名情况。
2、高级管理人员薪酬情况
2016 年度公司董事会薪酬与考核委员会对 2016 年公司董事、监事及高级管理人员薪酬与考核结果进行了审核。
我们认为公司所披露的报酬金额与实际发放情况相符,且符合公司绩效考核与薪酬制度的管理规定,严格按照考核结果发放。
(五)业绩预告及业绩快报情况
报告期内,公司按规定披露了业绩预告,没有出现实际与披露不符情况。(六)聘任或者更换会计师事务所情况
      报告期内,中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司审计机构,在为公司提供审计服务工作中,恪守尽职,客观公正的发表独立审计意见。我们一致同意续聘该所为公司 2017 年度审计机构。
      (七)现金分红及其他投资者回报情况
      报告期内,公司需弥补以前年度亏损,董事会拟定 2016 年度不进行现金红利分配,也不进行资本公积金转增股本。我们认为符合公司目前的实际情况,同意公司董事会的利润分配预案。
      (八)公司及股东承诺履行情况
      报告期内,公司及股东没有发生违反承诺履行的情况。
      (九)信息披露的执行情况
      报告期内,公司信息披露遵守了“公开、公平、公正”的三公原则,公司相关信息披露人员能够按照法律、法规的要求做好信息披露工作,信息披露内容及时、准确、完整,未发生漏报、迟报情形,也未发生因信息披露违规而受到中国证监会、上海证券交易所公开谴责的情况。
      (十)内部控制的执行情况
      报告期内,公司根据法律法规要求建立和完善了内部治理结构和组织结构,形成科学的决策、执行和监督机制,保证公司经营管理目标的实现、经营活动的有序进行。结合公司实际情况,按照全面、制衡、适用、成本效益等原则,建立健全了较为完善的内部控制制度管理体系,充分考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五项基本要素,内容涵盖公司治理、人力资源、社会责任、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、项目投资、担保业务、资金管理、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、办公管理、信息系统等方面,贯穿于公司生产经营管理活动的各个层面和各个环节,确保生产经营处于受控状态。目前公司暂时未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。
      (十一)董事会以及下属专门委员会的运作情况
      报告期内,董事会下设董事会战略与发展委员会、董事会薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会,根据公司实际情况,按照各自工作制度,以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行各自职责。
      四、总体评价和建议
      作为公司独立董事,我们严格按照《公司法》、《证券法》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规,以及公司《章程》、《独立董事工作制度》等规定,本着客观、公正、独立的原则,切实履行职责,参与公司重大事项的决策,勤勉尽责,充分发挥独立董事的作用,维护了公司的整体利益和股东尤其是中小股东的合法权益。
      2016 年度,我们将继续秉承谨慎、勤勉、忠实的原则以及对公司和全体股东负责的精神,进一步加强与公司董事、监事及管理层的沟通,加强学习,提高专业水平和决策能力,忠实、有效地履行独立董事的职责和义务,更好的维护公司和中小股东的合法权益,为客观公正地保护广大投资者特别是中小股东的合法权益,为促进公司稳健经营,创造良好业绩发挥积极作用。

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【2017-04-20】精伦电子(600355)关于召开2016年年度股东大会的通知(详情请见公告全文)
证券代码:600355      证券简称:精伦电子               公告编号:2017-012
                      精伦电子股份有限公司
        关于召开 2016 年年度股东大会的通知
      本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
      重要内容提示:
        股东大会召开日期:2017年5月18日
        本次股东大会采用的网络投票系统:上海证券交易所股东大会网络投票
        系统
一、    召开会议的基本情况
(一)    股东大会类型和届次
2016 年年度股东大会
(二)    股东大会召集人:董事会
(三)    投票方式:本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结
      合的方式
(四)    现场会议召开的日期、时间和地点
      召开的日期时间:2017 年 5 月 18 日  14 点 30 分
      召开地点:武汉市东湖开发区光谷大道 70 号公司会议室
(五)    网络投票的系统、起止日期和投票时间。
      网络投票系统:上海证券交易所股东大会网络投票系统
      网络投票起止时间:自 2017 年 5 月 18 日
                      至 2017 年 5 月 18 日
      采用上海证券交易所网络投票系统,通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段,即 9:15-9:25,9:30-11:30,13:00-15:00;通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的 9:15-15:00。
(六)  融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
      涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者
      的投票,应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等
      有关规定执行。
(七)  涉及公开征集股东投票权
无
二、  会议审议事项
      本次股东大会审议议案及投票股东类型
序                                                          投票股东类型
号                    议案名称                              A 股股东
非累积投票议案
1     公司 2016 年度董事会工作报告                                √
2     公司 2016 年度监事会工作报告                                √
3     公司 2016 年度财务决算报告                                  √
4     公司 2016 年度利润分配及资本公积金转增股本预案              √
5     公司 2016 年度报告及年报摘要                                √
6     公司 2016 年独立董事述职报告                                √
7     关于续聘公司 2017 年度会计师事务所并支付其报酬的预案        √
8     关于预计公司 2017 年度日常关联交易的议案                    √
9     关于修订《公司章程》的议案(2016 年修订)                   √
10    关于修订《公司章程》的议案(2017 年修订)                   √
1、 各议案已披露的时间和披露媒体
    议案 9 已于 2016 年 8 月 27 日披露在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券
    时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。其他议案已于 2017 年 4 月 20 日披露在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。
2、 特别决议议案:9、10
3、 对中小投资者单独计票的议案:4、8、9、10
4、 涉及关联股东回避表决的议案:8
应回避表决的关联股东名称:张学阳
5、 涉及优先股股东参与表决的议案:无
三、  股东大会投票注意事项
(一)  本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权
      的,既可以登陆交易系统投票平台(通过指定交易的证券公司交易终端)
      进行投票,也可以登陆互联网投票平台(网址:vote.sseinfo.com)进
      行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的,投资者需要完成股东身
      份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
(二)  股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权,如果
      其拥有多个股东账户,可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络
      投票。投票后,视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优
      先股均已分别投出同一意见的表决票。
(三)  同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决
      的,以第一次投票结果为准。
(四)  股东对所有议案均表决完毕才能提交。
四、  会议出席对象
(一)  股权登记日收市后在中国登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的
      公司股东有权出席股东大会(具体情况详见下表),并可以以书面形式委托代
      理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。
      股份类别          股票代码      股票简称          股权登记日
      A股              600355        精伦电子          2017/5/11
(二)  公司董事、监事和高级管理人员。
(三)  公司聘请的律师。
(四)  其他人员
五、  会议登记方法
      (一)为确保本次股东大会的有序召开,请出席现场会议并进行现场表决的股东或股东委托代理人提前办理登记手续。
      (二)登记手续:
      1、符合出席股东大会条件的法人股东应由法定代表人或其委托的代理人出席会议。由法定代表人出席会议的,应持营业执照复印件、本人身份证和法人股东账户卡到公司办理登记;由法定代表人委托代理人出席会议的,代理人应持营业执照复印件、本人身份证、法定代表人依法出具的授权委托书和法人股东账户卡到公司登记。
      2、个人股东亲自出席会议的,应持本人身份证和股东账户卡到公司登记;委托代理人出席会议的,代理人应持本人身份证、授权委托书和委托人股东账户卡、委托人身份证到公司登记(授权委托书格式见附件)。
      3、股东可以通过信函、传真、电子邮件方式或在公司网站(www.routon.com)上办理登记。
      (三) 登记时间:2016 年 5 月 10 日上午 9:00—11:30,下午 1:30-4:00。
      (四)登记地点:武汉市东湖开发区光谷大道 70 号公司董事会秘书处。
      (五)出席会议时请出示相关证件原件。
六、  其他事项
1、联系方式
电话:(027)87921111-3221
传真:(027)87467166
地址:武汉市东湖开发区光谷大道 70 号精伦电子股份有限公司
邮编:430223
联系人:赵竫2、会期预计半天,与会股东交通费和食宿费自理。
特此公告。
                                            精伦电子股份有限公司董事会
                                                  2017 年 4 月 20 日
附件 1:授权委托书
报备文件
精伦电子股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议
附件 1:授权委托书
                          授权委托书
精伦电子股份有限公司:
      兹委托        先生(女士)代表本单位(或本人)出席 2017 年 5 月 18 日召开的贵公司 2016 年年度股东大会,并代为行使表决权。
委托人持普通股数:
委托人持优先股数:
委托人股东帐户号:
序号          非累积投票议案名称          同意        反对  弃权
1     公司 2016 年度董事会工作报告
2     公司 2016 年度监事会工作报告
3     公司 2016 年度财务决算报告
      公司 2016 年度利润分配及资本公积金
4
      转增股本预案
5     公司 2016 年度报告及年报摘要
6     公司 2016 年独立董事述职报告
      关于续聘公司 2017 年度会计师事务所
7
      并支付其报酬的预案
      关于预计公司 2017 年度日常关联交易
8
      的议案
      关于修订《公司章程》的议案(2016
9
      年修订)
      关于修订《公司章程》的议案(2017
10
      年修订)
委托人签名(盖章):  受托人签名:
委托人身份证号:      受托人身份证号:
                      委托日期:    年  月  日
备注:
委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”,对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的,受托人有权按自己的意愿进行表决。

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【2017-04-20】精伦电子(600355)章程修正案(详情请见公告全文)
证券代码:600355          股票简称:精伦电子                编号:临 2017-011
                          精伦电子股份有限公司
                                章程修正案
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
现对公司《章程》部分条款进行修订,具体内修订容如下:
                  修订前                                    修订后
第五十三条        公司召开股东大会,董事  第五十三条        公司召开股东大会,董事
会、监事会以及单独或者合计持有公司 3%以   会、监事会以及单独或者合计持有公司 3%以
上股份的股东,有权向公司提出提案。        上股份的股东,有权向公司提出提案。
单独或者合计持有公司 3%以上股份的股       单独或者合计持有公司 3%以上股份的股
东,可以在股东大会召开 10 日前提出临时提  东,可以在股东大会召开 10 日前提出临时提
案并书面提交召集人。召集人应当在收到提    案并书面提交召集人。召集人应当在收到提
案后 2 日内发出股东大会补充通知,公告临   案后 2 日内发出股东大会补充通知,公告临
时提案的内容。                            时提案的内容。
除前款规定的情形外,召集人在发出股        除前款规定的情形外,召集人在发出股
东大会通知公告后,不得修改股东大会通知    东大会通知公告后,不得修改股东大会通知
中已列明的提案或增加新的提案。            中已列明的提案或增加新的提案。
股东大会通知中未列明或不符合本章程        股东大会通知中未列明或不符合本章程
第五十二条规定的提案,股东大会不得进行    第五十二条规定的提案,股东大会不得进行
表决并作出决议。                          表决并作出决议。
                                          在发生公司恶意收购的情况下,收购方
                                          向公司股东大会提出关于出售公司资产或收
                                          购其他资产等议案时,应在议案中对于出售、
                                          收购资产的基本情况、交易发生的必要性、
                                          定价方式及其合理性、收购或出售资产的后
                                          续安排以及该次交易对公司持续盈利能力的
                                          影响等事项做出充分的分析及说明,并提供
                                          全部相关资料。提案所披露信息不完整或不
                                          充分的,或提案人提供的相关资料不足以支
                                          撑提案内所包含相关信息的,应由召集人负
                                          责告知提案人由提案人 2 日内修改完善后重
                                          新提出。构成重大资产重组的,按照《上市
                                          公司重大资产重组管理办法》等相关法律法
                                          规的规定办理。
第八十二条                                第八十二条
(一)董事(不含独立董事)提名的方式        (一)董事(不含独立董事)提名的方式
和程序                                    和程序
单独或合计持有公司 3%以上有表决权        单独或合计持有公司 3%以上有表决权
股份的股东、公司董事会、监事会均有权向    股份的股东、公司董事会、监事会均有权向
股东大会提出提案,提名董事候选人或更换    股东大会提出提案,提名董事候选人或更换
公司董事。                                公司董事。为保证公司及股东的整体利益以
单独持有或者合计持有公司 3%以上有        及公司经营的稳定性,提名的董事候选人应
表决权股份的股东在提名董事候选人时,应       当具有至少五年以上与公司目前主营业务相
按照每持有有表决权股份 3%即有权提名一名      同或相似的业务管理经验,以及与其履行董
董事候选人的比例(对于不足 3%的余额,忽      事职责相适应的专业能力和知识水平。
略不计),确定其最多提名人数。                     单独持有或者合计持有公司 3%以上有
      董事候选人的提名,应在规定的时间内     表决权股份的股东在提名董事候选人时,应
以书面方式提出并提交董事会或股东大会召       按照每持有有表决权股份 3%即有权提名一名
集人,同时提名人应按相关规定提交董事候       董事候选人的比例(对于不足 3%的余额,忽
选人的相关资料。                             略不计),确定其最多提名人数。
                                                   董事候选人的提名,应在规定的时间内
                                             以书面方式提出并提交董事会或股东大会召
                                             集人,同时提名人应按相关规定提交董事候
                                             选人的相关资料。
      第九十六条                                   第九十六条
      董事由股东大会选举或更换,任期 3 年。        董事由股东大会选举或更换,任期 3 年。
董事任期届满,可连选连任。                   董事任期届满,可连选连任。
      公司应和董事签订聘任合同,合同中明           公司应和董事签订聘任合同,合同中明
确公司和董事之间的权利义务、董事的任期、     确公司和董事之间的权利义务、董事的任期、
酬金以及因提前解除合同的处理方法等内         酬金以及因提前解除合同的处理方法等内
容。                                         容。
      董事在任期届满以前,股东大会不能无           董事在任期届满以前,股东大会不能无
故解除其职务。股东大会在董事任期届满前,     故解除其职务。股东大会在董事任期届满前,
因其违反法律法规、公司章程之外其他原因       因其违反法律法规、公司章程之外其他原因
解除其职务的,每年不得超过董事会成员的       解除其职务的,每年不得超过董事会成员的
1/3。                                        1/4。
      董事任期从就任之日起计算,至本届董           董事任期从就任之日起计算,至本届董
事会任期届满时为止。董事任期届满未及时       事会任期届满时为止。董事任期届满未及时
改选,在改选出的董事就任前,原董事仍应       改选,在改选出的董事就任前,原董事仍应
当依照法律、行政法规、部门规章和本章程       当依照法律、行政法规、部门规章和本章程
的规定,履行董事职务。                       的规定,履行董事职务。
      董事可以由经理或者其他高级管理人员           董事可以由经理或者其他高级管理人员
兼任,但兼任经理或者其他高级管理人员职       兼任,但兼任经理或者其他高级管理人员职
务的董事以及由职工代表担任的董事,总计       务的董事以及由职工代表担任的董事,总计
不得超过公司董事总数的 1/2。                 不得超过公司董事总数的 1/2。
      第一百四十三条                               第一百四十三条
      公司设监事会。监事会由 3 名监事组成,        公司设监事会。监事会由 3 名监事组成,
监事会设主席 1 人。监事会主席由全体监事      监事会设主席 1 人。监事会主席由全体监事
过半数选举产生和更换。监事会主席召集和       过半数选举产生和更换。监事会主席召集和
主持监事会会议;监事会主席不能履行职务       主持监事会会议;监事会主席不能履行职务
或者不履行职务的,由半数以上监事共同推       或者不履行职务的,由半数以上监事共同推
举一名监事召集和主持监事会会议。             举一名监事召集和主持监事会会议。
      监事会应当包括股东代表和适当比例的           监事会应当包括股东代表和适当比例的
公司职工代表,其中职工代表的比例为 1/3。     公司职工代表,其中职工代表的比例为 2/3。
监事会中的职工代表由公司工会提名,全体       监事会中的职工代表由公司工会提名,全体
职工过半数选举产生后,直接进入监事会。       职工过半数选举产生后,直接进入监事会。
      原《公司章程》其他条款不变。
      上述《公司章程》修订内容尚需提交公司   2016 年年度股东大会审议批准,自股东大会审议批准之日起实施。
      特此公告。
                                                    精伦电子股份有限公司董事会
                                                                         2017年4月20日

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【2017-04-20】精伦电子(600355)第六届监事会第八次会议决议公告(详情请见公告全文)
证券代码:600355           股票简称:精伦电子      编号:临 2017-009
                        精伦电子股份有限公司
第六届监事会第八次会议决议公告
精伦电子股份有限公司(以下简称“公司”)第六届监事会第八次会议通知于 2017 年 4 月 12 日以电子邮件发出(全部经电话确认),会议于 2017 年 4 月19 日下午 1:30 在公司会议室召开,本次会议应到监事 3 人,实到监事 3 人,会议由监事长吉纲先生召集并主持,符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议以举手表决方式,审议通过了如下事项:
一、审议通过了《公司 2016 年度监事会工作报告》,并提交公司 2016 年年
度股东大会审议;表决结果:同意票 3 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
二、审议通过了《公司 2016 年度财务决算报告》,并同意董事会提交公司
2016 年年度股东大会审议;表决结果:同意票 3 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
三、审议通过了《公司 2016 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》,并
同意董事会提交公司 2016 年年度股东大会审议;表决结果:同意票 3 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
四、审议通过了《关于预计公司 2017 年度日常关联交易的议案》,并同意董
事会提交公司 2016 年年度股东大会审议;
监事会认为:关于预计公司 2017 年度日常关联交易情况的审议程序合法、依据充分;公司日常关联交易事项及价格的确定符合市场化、公允化的原则,未损害上市公司股东利益。
表决结果:同意票 3 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)临 2017-010 号《精伦电子股份有限公司关于预计公司 2017 年度日常关联交易的公告》全文。
五、审议通过了《公司 2016 年度报告及年报摘要》,并同意董事会提交公司
2016 年年度股东大会审议;
公司监事会根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式》(2016 年修订)的相关规定和要求,对董事会编制的公司 2016 年度报告及年报摘要进行了认真严格的审核,并提出了如下的书面审核意见,与会全体监事一致认为:
(一)公司 2016 年度报告及年报摘要的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定。
(二)公司 2016 年度报告及年报摘要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司 2016 年度的经营管理和财务状况等事项。
(三)在公司监事会提出本意见前,我们没有发现参与 2016 年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
(四)因此,我们保证公司 2016 年度报告及年报摘要所披露的信息是真实、准确、完整的,承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
表决结果:同意票 3 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)《精伦电子股份有限公司 2016 年度报告及年报摘要》全文。
六、审议通过了《公司 2016 年度内部控制评价报告》;
公司监事会审阅了《2016 年度内部控制评价报告》,认为公司已建立了较为完善的内部控制体系并得到了有效的执行。公司内部控制严格按内部控制各项制度的规定进行,对公司治理、人力资源、社会责任、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、项目投资、担保业务、资金管理、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、办公管理、信息系统等业务活动的控制充分有效,保证了公司经营管理的正常进行,符合公司的实际情况。公司董事会编制的《2016年度内部控制评价报告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系的建设情况和实际运作情况。监事会同意公司《2016 年度内部控制评价报告》。
表决结果:同意票 3 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)《精伦电子股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》全文。
八、审议通过了《公司 2016 年度内部控制审计报告》。
表决结果:同意票 3 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)《精伦电子股份有限公司 2016 年度内部控制审计报告》全文。
特此公告。
                                            精伦电子股份有限公司监事会
                                            2017 年 4 月 20 日

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【2017-04-20】精伦电子(600355)2016年度审计报告(详情请见公告全文)
                                财务报表附注
                                (2016年12月31日)
(一)  公司的基本情况
精伦电子股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为武汉精伦电子有限公司,成立于 1994 年 12 月 14 日,成立时公司注册资本为 300 万元,1998 年 5 月 28 日经公司股东会决议通过,以未分配利润 4,700 万元转增资本,公司注册资本增至 5,000 万元。2000 年 3 月 29 日,经湖北省体改委“鄂体改[2000]25  号”文批复同意,公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司,并于 2000 年 6 月 7 日在湖北省工商行政管理局办理变更手续,变更后公司总股本为 9,202.23万元。
2002 年 5 月 29 日,公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]36 号文核准,向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)3,100 万股,发行后公司总股本变更为 12,302.23 万元。
2003 年 5 月 15 日,经公司 2002 年度股东大会决议,公司以资本公积转增股本 12,302.23 万元,变更后公司总股本为 24,604.46.00 万元。
2006 年 5 月 23 日,根据上海证券交易所上证上字[2006]361 号《关于实施武汉精伦电子股份有限公司股权分置改革方案的通知》,股权登记日登记在册的流通 A 股股东每持有 10 股流通股获得 4.3 股股份,公司全体非流通股股东已向流通股股东执行 26,660,000 股股份的对价总额。
2007 年 6 月 11 日,公司召开 2007 年第一次临时股东大会,审议通过了《章程修正案》关于变更公司名称、住所及营业范围的决议,公司名称变更为“精伦电子股份有限公司”, 2007年 7 月 6 日,公司完成名称变更登记手续并取得湖北省工商行政管理局核发的营业执照。
2015年9月14日,经公司2015年第三次临时股东大会决议,全体股东每10股转增10股,共计转增246,044,600股,转增后公司总股本增至492,089,200股。2015年9月28日,公司2015年半年度权益分派已实施完成,公司总股本由246,044,600股增加至492,089,200股。
公司统一社会信用代码为91420000300018894D,截至2016年12月31日,公司注册资本为492,089,200.00万元。
1、 本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式:股份有限公司
本公司注册地址:武汉市东湖开发区光谷大道 70 号
本公司总部办公地址:武汉市东湖开发区光谷大道 70 号
2、 本公司的业务性质和主要经营活动
公司主要经营范围:电子、通信、仪器仪表、电机和电子电工机械专用设备的研发、制造、
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销售、技术服务和技术推广(含税控设备、居民身份证读卡机具、彩票机具、IC 卡读写设备、智能监控产品、电力系统自动化设备和软件、电子交易终端设备和软件、商用密码产品—有效期至 2016 年 3 月 21 日);经营货物进出口、技术进出口(国家限制经营的货物和技术除外)。
3、母公司以及集团最终母公司的名称。
公司实际控制人为张学阳先生,截至 2016 年 12 月 31 日,所持公司股权比例为 12.19%。4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表于 2017 年 4 月 19 日经公司第六届董事会第十一次会议批准报出。(二)  本年度合并财务报表范围及其变化情况
截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计7家,详见本附注(九)1。本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注(八)。
(三)  财务报表的编制基础
本财务报表以持续经营为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
(四)  遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(五)  重要会计政策和会计估计
1、 会计期间本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
2、 营业周期
正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
3、 记账本位币
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本集团以人民币为记账本位币。
4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)本集团报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债,于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,编制合并财务报表,按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行;合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
(2)本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
A、在个别财务报表中,按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发
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生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
      本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
      本集团在购买日对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
      企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。
      5、 合并财务报表的编制方法
      (1)合并范围
      合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及全部子公司截至2016年12月31日止的年度财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
      (2)合并财务报表编制方法
      本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
      本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
      在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公
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司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
(3)少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
(4)超额亏损的处理
在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
(5)当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
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      (6)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
      处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前与丧失控制权时,按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
      处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
      个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
      6、 现金及现金等价物的确定标准
      本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款;现金等价物包括本集团持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
      7、 外币业务核算方法
      本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
      (1)汇兑差额的处理
      在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。
      (2)外币财务报表的折算
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本集团对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
8、 金融工具的确认和计量
(1)金融工具的确认
本集团成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
(2)金融资产的分类和计量
①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因,将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
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持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项
贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。D、可供出售金融资产
可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。
C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。
D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利,计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
④金融资产的减值准备
A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。
B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项:
a)发行方或债务人发生严重财务困难;
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b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;i)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a)持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备,按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产,无论单项金额重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
b)可供出售金融资产
本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日,判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌:如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的20%,则认定该可供出售金融资产已发生减值,按成本与公允价值的差额计提减值准备,确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
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可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。
(3)金融负债的分类和计量
①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类为其他类金融负债;其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变
                           本报告书共 84 页第 22 页
动计入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
(4) 金融资产转移确认依据和计量
本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
①所转移金融资产的账面价值;
②因转移而收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
①终止确认部分的账面价值;
②终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项金融资产。
对于继续涉入条件下的金融资产转移,本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债,以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
(5)金融负债的终止确认
本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
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      金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
      (6)金融资产和金融负债的抵销
      金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
      9、 应收款项坏账准备的确认和计提
      (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
单项金额重大的判断依据  单项金额在前5名的应收款项
或金额标准
单项金额重大并单项计提  单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法      额计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类
                        似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
      (2) 按组合计提坏账准备的应收款项:
确定组合的依据
组合1                                         相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1                                         账龄分析法
      组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
                账  龄                    应收账款计提比例(%)  其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)                                      6%                6%
1-2年(含2年)                                        10%               10%
2-3年(含3年)                                        50%               50%
3年以上                                       100%                      100%
      (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的  应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合
理由                的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法  单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
                    提坏账准备。
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10、存货的分类和计量
(1)存货分类:公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为物资采购、原材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、委托加工材料、发出商品。
(2)存货的确认:本公司存货同时满足下列条件的,予以确认:
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;②该存货的成本能够可靠地计量。
(3)存货取得和发出的计价方法:本公司取得原材料时按计划成本核算,月份终了,计算发出原材料应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。
(4) 低值易耗品和包装物的摊销方法:低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
(5) 期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
①可变现净值的确定方法:
本公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。
企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。
对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
(6) 存货的盘存制度:本公司采用永续盘存制。
11、持有待售的确认标准和会计处理方法
(1)持有待售的确认标准
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本集团对同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产,下同)确认为持有待售:①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;②本集团相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;
③本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;④该项转让将在一年内完成。
(2)持有待售的会计处理方法
持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组,处置组是指一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组,一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是一个资产组,并且按照《企业会计准则第8号――资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是这种资产组中的一项经营,则该处置组包括企业合并中取得的商誉。
本集团对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组,以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的,其差额作为资产减值损失计入当期损益;如果持有待售的是处置组,则将资产减值损失首先分配至商誉,然后按比例分摊至属于持有待售资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量方法,而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行个别计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。
某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的确认条件,本集团停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的再收回金额。
12、长期股权投资的计量长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
(1)初始计量本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:
①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
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A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中,本集团区别下列情况确定合并成本:
a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;
d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本,但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的,从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
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D、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
(2) 后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。
③本集团处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
                        本报告书共 84 页第 28 页
同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降,从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的,在个别财务报表中,对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先,按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
13、固定资产的确认和计量
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
(1)固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)固定资产折旧
与固定资产有关的后续支出,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。
各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下:
类            别      使用年限(年)                残值率(%)     年折旧率(%)
房屋及建筑物              8-45                         3-5        2.11-12.13
运输设备                  6                            5          15.83
计量及测试设备            3-4                          3-5        23.75-32.33
                             本报告书共 84 页第 29 页
      类  别                 使用年限(年)  残值率(%)                     年折旧率(%)
电气设备                      4-25                         3-5             3.80-24.25
机器设备                      5                            3-5             19.00-19.40
通讯设备                      3-4                          3-5             23.75-32.33
电脑                          2-3                          3-5             31.67-48.50
其他                          3-5                          3-5             19.00-32.33
      本集团在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
      (3)融资租入固定资产
      本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
      融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
      融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
      (4)固定资产的减值,按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
      14、在建工程的核算方法
      (1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
      (2)本集团在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
      (3)在建工程的减值,按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
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15、借款费用的核算方法
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足下列条件时予以资本化,计入相关资产成本:
① 资产支出已经发生;
② 借款费用已经发生;
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。不符合资本化条件的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2)借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
16、无形资产的确认和计量
本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。(1)无形资产的确认本集团在同时满足下列条件时,予以确认无形资产:
                          本报告书共 84 页第 31 页
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;②该无形资产的成本能够可靠地计量。
(2)无形资产的计量①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
B、无形资产的减值,按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。(3)研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。17、长期待摊费用的核算方法
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      本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销。
      18、长期资产减值
      当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
      (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
      (2)本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对本集团产生不利影响。
      (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
      (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
      (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
      (6)本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。
      (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
      本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
      有迹象表明一项资产可能发生减值的,本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
      资产组是本集团可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
      本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
                        本报告书共 84 页第 33 页
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
19、职工薪酬
职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
(1)短期薪酬
本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)离职后福利
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本集团与职工就离职后福利达成的协议,或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。(3)辞退福利
本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利
本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划的会计政策进行处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
20、预计负债的确认标准和计量方法
(1)预计负债的确认标准
                          本报告书共 84 页第 34 页
本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:①该义务是企业承担的现时义务;
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21、股份支付的确认和计量
本集团股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定:
①对于授予职工的股份,其公允价值按本集团股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
                               本报告书共 84 页第 35 页
②对于授予职工的股票期权等权益工具,如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具,通过估计所授予的权益工具的公允价值。
本集团在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),本集团确认已得到服务相对应的成本费用。
本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划。于限制性股票发行日确认权益工具增加的同时,按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据:在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。
(4)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本集团按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本集团将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件,本集团在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本集团继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本集团将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果本集团在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外,则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期
                                本报告书共 84 页第 36 页
内确认的金额。
22、收入确认方法和原则
本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。(1)销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。
即具体于产品已发出,并由客户验收签字后确认相应收入的实现。
(2)提供劳务收入
①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入,按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易完工进度。
②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入。
23、政府补助的确认和计量
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象,除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外,本集团将其划分为与收益相关的政府补助。
(1)政府补助的确认
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政府补助同时满足下列条件时,予以确认:
①能够满足政府补助所附条件;②能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量:
① 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
③ 已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:
A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。B、不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
24、所得税会计处理方法本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
(1)递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(2)递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
                              本报告书共 84 页第 38 页
25、经营租赁和融资租赁会计处理
(1)经营租赁
本集团作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁
本集团作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。
26、公允价值计量
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,考虑该资产或负债的特征;假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易,是在当前市场条件下的有序交易;假
                  本报告书共 84 页第 39 页
定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
      本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等;交易价格与公允价值不相等的,将相关利得或损失计入当期损益,但相关会计准则另有规定的除外。
      本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。
      本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
      本集团以公允价值计量非金融资产,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债,假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者,而且该负债在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具,假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者,而且该自身权益工具在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
      27、主要会计政策和会计估计的变更
      (1)会计政策变更
      本集团在报告期内无会计政策变更事项。
      (2)会计估计变更
      本集团在报告期内无会计估计变更事项。
      (六)  税项
      1、增值税销项税率分别为 6%、11%、17%,按扣除进项税后的余额缴纳。
      2、营业税税率为营业收入的 5%。根据财政部与国家税务总局联合发布的《关于全面推开
                         本报告书共 84 页第 40 页
营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36 号)附件 2(九)规定,一般纳税人出租其 2016年 4 月 30 日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照 5%的征收率计算应纳税额;出租其在 2016 年 5 月 1 日后取得的不动产适用一般计税方法计税,按照 11%的销项税率。
3、城市维护建设税: 除子公司深圳精鉴商用机器有限公司按应纳流转税额的 1%计缴外,母公司、其他子公司均按应纳流转税额的 7%计缴。
4、教育费附加为应纳流转税额的 3%。
5、地方教育附加:根据湖北省政府办公厅下发的鄂政办发〔2016〕27 号文件的规定,从2016 年 5 月 1 日起,将企业地方教育费附加征收率由 2%下调至 1.5%,降低征收率的期限暂按两年执行。
6、河道工程修建维护管理费:子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司按应纳流转税额的1%计缴。
7、企业所得税:
公司2014年10月14日被认定为高新技术企业,证书号为GR201442000536,有效期3年,企业所得税率按15%的优惠税率征收。
子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司2014年10月23日被认定为高新技术企业,证书号为GR201431001759,有效期3年,企业所得税率按15%的优惠税率征收。
子 公 司 武 汉 普 利 商 用 机 器 有 限 公 司 2016 年 12 月 13 日 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业 , 证 书 号 为GR201642000940,有效期3年,企业所得税率按15%的优惠税率征收。
子公司深圳精鉴商用机器有限公司、武汉嘉媒网络科技有限公司、湖北精伦科技有限公司、武汉别致科技有限公司、武汉精伦创业投资有限公司企业所得税税率为25%。
(七)        合并会计报表项目附注
(以下附注未经特别注明,期末余额指 2016 年 12 月 31           日账面余额,年初余额指 2015 年
12 月 31 日账面余额,金额单位为人民币元)
1、 货币资金
项            目                    期末余额                         年初余额
库存现金                                       67,938.43                       127,443.78
银行存款                                   107,928,267.37            70,497,841.48
其他货币资金                               12,738,221.83             20,774,672.38
合            计                           120,734,427.63            91,399,957.64
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2、 应收票据
(1)      应收票据分类
           项目                        期末余额                                 年初余额
银行承兑票据                                       27,728,500.00                        22,243,821.09
       合        计                                27,728,500.00                        22,243,821.09(2)期末已质押的应收票据
                         项目                                         期末已质押金额
银行承兑票据                                                                            4,000,000.00
                     合        计                                                       4,000,000.00(3)期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据
              项目                     期末终止确认金额                   期末未终止确认金额
银行承兑票据                                       36,738,217.89
          合        计                             36,738,217.89
(4)截至期末,本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
3、 应收账款(1)应收账款分类披露:
                                                             期末余额
           类别                        账面余额                       坏账准备            账面价值
                                   金  额          比例           金  额        比例
                                                   (%)                          (%)
单项金额重大并单项计提坏           11,945,226.46   8.56      11,945,226.46      100.00
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
账准备的应收账款
组合1                              127,535,682.59  91.44     55,060,389.30      43.17   72,475,293.29
组合小计                           127,535,682.59  91.44     55,060,389.30      43.17   72,475,293.29
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
           合    计                139,480,909.05  100.00    67,005,615.76      48.04   72,475,293.29
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                                                              年初余额
              种类                      账面余额                  坏账准备          账面价值
                                    金  额        比例        金  额        比例
                                                  (%)                       (%)
单项金额重大并单项计提坏      11,944,976.46            7.19  11,944,976.46  100.00
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
账准备的应收账款
组合1                         154,215,658.19      92.81      52,451,057.48  34.01   101,764,600.71
组合小计                      154,215,658.19      92.81      52,451,057.48  34.01   101,764,600.71
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
          合  计              166,160,634.65      100.00     64,396,033.94  38.76   101,764,600.71期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
单位名称                                               期末余额
                    账面余额            坏账准备             计提比例(%)            计提理由
上海精伦通信          4,842,455.02      4,842,455.02          100.00        已进入破产清算程序
技术有限公司                                                                子公司,无偿还能力
浙江新求精缝          7,102,771.44      7,102,771.44          100.00        已进入破产清算程序
纫机有限公司                                                                子公司,无偿还能力
合        计        11,945,226.46       11,945,226.46         100.00
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                              期末余额
              账龄
                                    账面余额                 坏账准备            计提比例(%)
1年以内(含1年)                        52,543,696.91        3,152,621.82           6.00
1年至2年(含2年)                       20,894,493.06        2,089,449.31           10.00
2年至3年(含3年)                       8,558,348.91         4,279,174.46           50.00
3年以上                                 45,539,143.71        45,539,143.71          100.00
          合  计                    127,535,682.59           55,060,389.30          43.17
                                    本报告书共 84 页第 43 页
                                                             年初余额
         账龄
                         账面余额                    坏账准备               计提比例(%)
1年以内(含1年)                   94,445,081.81     5,666,704.91           6.00
1年至2年(含2年)                  13,118,990.63     1,311,899.07           10.00
2年至3年(含3年)                  2,358,264.51      1,179,132.26           50.00
3年以上                            44,293,321.24     44,293,321.24          100.00
         合    计                  154,215,658.19    52,451,057.48          34.01确定该组合的依据详见附注(五)9。
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,753,401.41 元;本期无收回或转回坏账准备。(3)本报告期实际核销的应收账款情况本报告期实际核销的应收账款金额为 143,819.59 元。
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 51,573,782.35 元,占应收账款期末余额合计数的比例为 36.98%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 13,050,636.34 元。
4、 预付账款(1)预付账款按账龄结构列示:
账龄结构                           期末余额                            年初余额
                   金额            占总额的比例(%)             金额         占总额的比例(%)
1年以内(含1年)   32,473,758.03             95.2            24,362,910.24       93.66
1年至2年(含2年)  42,158.60                 0.12            1,295,907.07        4.98
2年至3年(含3年)  1,240,541.20              3.64              32,415.38         0.12
3年以上            354,637.19                1.04            322,239.76          1.24
         合计      34,111,095.02             100.00          26,013,472.45       100.00(2)预付款项金额前五名单位情况
截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 33,054,693.65 元,占预付款项期末余额合计数的比例为 96.90%。
5、 其他应收款
                                   本报告书共 84 页第 44 页
(1)其他应收款分类披露:
                                                            期末余额
              类别                    账面余额                      坏账准备         账面价值
                                  金  额         比例       金      额        比例
                                                 (%)                          (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备    8,402,782.20   79.19      8,402,782.20  100.00
的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备
的其他应收款
组合1                             2,207,883.94   20.81      1,264,027.94      57.25  943,856.00
组合小计                          2,207,883.94   20.81      1,264,027.94      57.25  943,856.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
              合  计              10,610,666.14  100.00     9,666,810.14      91.10  943,856.00
                                                            年初余额
              类别                    账面余额                      坏账准备         账面价值
                                  金  额         比例       金      额        比例
                                                 (%)                          (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备    8,402,782.20   80.56      8,402,782.20  100.00
的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备
的其他应收款
组合1                             2,027,370.98   19.44      1,088,714.19      53.70  938,656.79
组合小计                          2,027,370.98   19.44      1,088,714.19      53.70  938,656.79
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
              合  计              10,430,153.18  100.00     9,491,496.39      91.00  938,656.79期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
单位名称                                         期末余额
                      账面余额    坏账准备        计提比例(%)                 计提理由
上海精伦通信        8,402,782.20  8,402,782.20              100.00        已进入破产清算程序
技术有限公司                                                              子公司,无偿还能力
合        计        8,402,782.20  8,402,782.20              100.00
                                  本报告书共 84 页第 45 页
      组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                                              期末余额
             账龄
                                    账面余额          坏账准备                     计提比例(%)
1年以内(含1年)                    777,451.60                46,647.10            6.00
1年至2年(含2年)                   169,820.00                16,982.00            10.00
2年至3年(含3年)                   120,427.00                60,213.50            50.00
3年以上                             1,140,185.34      1,140,185.34                 100.00
          合    计                  2,207,883.94      1,264,027.94                 57.25
                                                              年初余额
             账龄
                                    账面余额          坏账准备                     计提比例(%)
1年以内(含1年)                    702,267.84                42,136.07            6.00
1年至2年(含2年)                   181,027.80                18,102.78            10.00
2年至3年(含3年)                   231,200.00                115,600.00           50.00
3年以上                             912,875.34                912,875.34           100.00
          合    计                  2,027,370.98      1,088,714.19                 53.70
      确定该组合的依据详见附注(五)9。
      (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
      本期计提坏账准备金额 175,313.75 元;本期无收回或转回坏账准备。
      (3)其他应收款按款项性质分类情况
                款项性质                          期末账面余额                     年初账面余额
保证金/押金                                                   1,418,882.80         974,644.84
备用金借支                                                    296,416.54           336,532.14
关联方往来款项                                                8,402,782.20         8,402,782.20
其他                                                          492,584.60           716,194.00
                    合计                              10,610,666.14                10,430,153.18
      (4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
      单位名称            款项性质  期末余额      账龄          占其他应收款       坏账准备期
                                                                期末余额合计             末余额
                                                                数的比例(%)
上海精伦通信技术          往来款    8,402,782.20  3 年以上                  79.19  8,402,782.20
有限公司
                                    本报告书共 84 页第 46 页
        单位名称            款项性质            期末余额            账龄      占其他应收款           坏账准备期
                                                                              期末余额合计           末余额
                                                                              数的比例(%)
上海睿康得智能技            保证金              370,000.00  3 年以上                  3.49           370,000.00
术有限公司
武汉图奥科技有限            保证金              250,000.00  1 年以内                  2.36           15,000.00
公司
湖北现代贝祥置业       房屋租赁押               200,000.00  3 年以上                  1.88           200,000.00
有限公司                          金
北京思必拓科技股            保证金              150,000.00  1 年以内                  1.41           9,000.00
份有限公司
          合计                        9,372,782.20                                    88.33          8,996,782.20
      6、 存货
      (1)存货分类:
      项目                            期末余额                                          年初余额
                  账面余额            跌价准备    账面价值          账面余额            跌价准备     账面价值
物资采购          1,684,247.48                    1,684,247.48            330,359.83                 330,359.83
原材料            87,270,869.43   38,979,716.35   48,291,153.08     83,674,406.17     39,921,469.28  43,752,936.89
自制半成品        11,822,445.99   7,173,901.69    4,648,544.30      12,861,448.11     7,311,551.50   5,549,896.61
在产品            4,751,480.41                    4,751,480.41      8,385,006.04                     8,385,006.04
库存商品          46,231,049.62   12,658,179.46   33,572,870.16     49,853,194.21     13,308,183.72  36,545,010.49
委托加工材料      2,749.65                                2,749.65        9,967.25                   9,967.25
发出商品          29,690,822.18       276.49      29,690,545.69     53,395,220.12       105,752.42   53,289,467.70
      合计        181,453,664.76  58,812,073.99   122,641,590.77    208,509,601.73    60,646,956.92  147,862,644.81
      (2)存货跌价准备
                                      本期增加金额                        本期减少金额
存货种类          年初余额                                                                           期末余额
                                      计提        其他      转回          转销          其他
原材料            39,921,469.28       552,020.90                          1,493,773.83               38,979,716.35
自制半成品        7,311,551.50        55,175.70                           192,825.51                 7,173,901.69
库存商品          13,308,183.72       47,686.62                           697,690.88                 12,658,179.46
发出商品          105,752.42                                              105,475.93                 276.49
合      计        60,646,956.92       654,883.22                          2,489,766.15               58,812,073.99
                                      本报告书共 84 页第 47 页
      注: 存货跌价准备减少系生产领用、销售所致。
      7、 其他流动资产
                项目                               期末余额                  年初余额
一年内到期的理财产品                                    11,000,000.00                       12,000,000.00
待抵扣进项税额                                               2,629,002.77                   1,033,453.25
预交企业所得税                                               166,608.36
                合计                                    13,795,611.13                       13,033,453.25
      8、 长期股权投资
被投资单位                     期末余额                                      年初余额
                账面余额       减值准备       账面价值         账面余额      减值准备       账面价值
一、合营企业
无
二、联营企业
武汉精伦电气    14,957,488.37                 14,957,488.37  16,089,290.18                  16,089,290.18
有限公司
武汉华美晨曦    7,578,533.89                  7,578,533.89
光电有限责任
公司
小计            22,536,022.26                 22,536,022.26  16,089,290.18                  16,089,290.18
三、成本法核
算的长期股权
投资
上海精伦通信    40,000,000.00  40,000,000.00                 40,000,000.00   40,000,000.00
技术有限公司
      小计      40,000,000.00  40,000,000.00                 40,000,000.00   40,000,000.00
      合计      62,536,022.26  40,000,000.00  22,536,022.26  56,089,290.18   40,000,000.00  16,089,290.18
      (续表)
                                                     本期增减变动
    被投资单位                 减少  权益法下确认的          其他综  其他权  宣告发放现     计提减  其
                追加投资       投资      投资损益            合收益  益变动  金股利或利     值准备  他
                                                             调整            润
一、合营企业
                                     本报告书共 84 页第 48 页
                                                    本期增减变动
    被投资单位                减少  权益法下确认的  其他综        其他权  宣告发放现  计提减  其
                追加投资      投资  投资损益        合收益        益变动  金股利或利  值准备  他
                                                    调整                  润
无
二、联营企业
武汉精伦电气                        -1,131,801.81
有限公司
武汉华美晨曦    8,000,000.00        -421,466.11
光电有限责任
公司
      小计      8,000,000.00        -1,553,267.92
      合计      8,000,000.00        -1,553,267.92
      注:子公司上海精伦通信技术有限公司已资不抵债,母公司原对其长期股权投资已全额计提减值准备,2009年该公司进入清算程序后不再纳入合并范围,截止2016年12月31日止,清算尚未完成。
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    9、   固定资产
    (1)    固定资产情况
    项目       房屋、建筑物       运输设备      计量及测试    电气设备       机器设备       通讯设备      电脑           其他          合计
                                                设备
一、账面原值
1.期初余额    165,712,833.18     1,616,458.67  8,443,215.47  19,128,848.87  25,475,421.85  4,085,118.69  19,170,685.40  1,259,504.12  244,892,086.25
2.本期增加金                                   604,401.76    46,519.23      1,134,297.02   175,128.20    593,040.43                   2,553,386.64
额
(1)购置                                       604,401.76    46,519.23      1,134,297.02   175,128.20    593,040.43                   2,553,386.64
3.本期减少金                     65,623.12     66,500.00                                                 65,695.73                    197,818.85
额
(1)处置或报                     65,623.12     66,500.00                                                 65,695.73                    197,818.85
废
4.期末余额    165,712,833.18     1,550,835.55  8,981,117.23  19,175,368.10  26,609,718.87  4,260,246.89  19,698,030.10  1,259,504.12  247,247,654.04
二、累计折旧
1.期初余额    40,211,677.72      1,253,913.66  7,770,890.27  8,912,885.14   19,991,895.17  3,881,611.51  17,644,478.85  1,191,452.86  100,858,805.18
2.本期增加金       4,907,033.20  119,076.98    295,110.48    716,505.38     1,658,468.62   49,183.93     725,471.03     35,132.14     8,505,981.76
额
(1)计提           4,907,033.20  119,076.98    295,110.48    716,505.38     1,658,468.62   49,183.93     725,471.03     35,132.14     8,505,981.76
3.本期减少金                     52,817.46     63,175.00                                                 60,397.69                    176,390.15
额
                                                              本报告书共 84 页第 50 页
    项目       房屋、建筑物    运输设备           计量及测试    电气设备       机器设备       通讯设备      电脑           其他          合计
                                                  设备
(1)处置或报                      52,817.46      63,175.00                                                 60,397.69                    176,390.15
废
4.期末余额    45,118,710.92   1,320,173.18       8,002,825.75  9,629,390.52   21,650,363.79  3,930,795.44  18,309,552.19  1,226,585.00  109,188,396.79
三、账面价值
1.期末账面价  120,594,122.26  230,662.37         978,291.48    9,545,977.58   4,959,355.08   329,451.45    1,388,477.91   32,919.12     138,059,257.25
值
2.期初账面价  125,501,155.46  362,545.01         672,325.20    10,215,963.73  5,483,526.68   203,507.18    1,526,206.55   68,051.26     144,033,281.07
值
    (2)通过经营租赁租出的固定资产
                               租出资产类别                                                                 期末账面价值
房屋及建筑物                                                                                                                             101,611,309.62
                               合             计                                                                                         101,611,309.62
    10、无形资产
    (1)无形资产情况
    项目          土地使用权       商标权         软件          电脑花样机数字            工业缝纫机数控    全数字工业伺   自制技术      合计
                                                                控制系统                  伺服系统          服系统
一、账面原值
                                                                本报告书共 84 页第 51 页
项目             土地使用权     商标权      软件          电脑花样机数字         工业缝纫机数控     全数字工业伺   自制技术       合计
                                                          控制系统                   伺服系统       服系统
1.期初余额      21,875,540.22  113,346.00  3,846,058.37  943,396.20                 15,384,571.43  11,538,428.57  18,577,130.79  72,278,471.58
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额      21,875,540.22  113,346.00  3,846,058.37  943,396.20                 15,384,571.43  11,538,428.57  18,577,130.79  72,278,471.58
二、累计摊销
1.期初余额      4,165,844.41   113,346.00  3,701,115.35  227,987.54                 10,769,199.88  8,076,899.91   12,407,569.47  39,461,962.56
2.本期增加金额  437,510.80                 144,943.02    94,339.68                                                               676,793.50
其中:摊销       437,510.80                 144,943.02    94,339.68                                                               676,793.50
3.本期减少金额
4.期末余额      4,603,355.21   113,346.00  3,846,058.37  322,327.22                 10,769,199.88  8,076,899.91   12,407,569.47  40,138,756.06
三、减值准备
1.期初余额                                                                          4,615,371.55   3,461,528.66   6,169,561.32   14,246,461.53
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额                                                                          4,615,371.55   3,461,528.66   6,169,561.32   14,246,461.53
四、账面价值
1.期末账面价值  17,272,185.01                            621,068.98                                                              17,893,253.99
2.期初账面价值  17,709,695.81              144,943.02    715,408.66                                                              18,570,047.49
                                                          本报告书共 84 页第 52  页
      11、递延所得税资产
      (1)已确认的递延所得税资产
                                    期末余额                                年初余额
      项    目              可抵扣        递延所得税资产            可抵扣暂时性差异  递延所得税资产
                            暂时性差异
资产减值准备            20,130,740.52     3,160,504.95              19,475,430.54     3,081,976.87
内部交易未实现利润          1,064,132.17          266,033.04        1,279,067.01      319,766.75
可抵扣亏损              24,504,933.80     3,675,740.06              13,386,375.88     2,178,812.69
递延收益                    840,000.00            126,000.00
      合    计          46,539,806.49     7,228,278.05              34,140,873.43     5,580,556.31
      由于公司未弥补亏损金额较大,预计未来期间可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产,因此未确认递延所得税资产。期末余额为子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司、湖北精伦科技有限公司、武汉普利商用机器有限公司账面确认的递延所得税资产。
      (2)未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细
                项      目                        期末数                              期初数
可抵扣暂时性差异                                          169,600,220.90              169,305,518.24
其中:1、坏账准备                                         61,391,499.28               59,486,518.99
      2、存货跌价准备                                     53,962,260.09               55,572,537.72
      3、长期股权投资减值准备                             40,000,000.00               40,000,000.00
      4、无形资产减值准备                                 14,246,461.53               14,246,461.53
可抵扣亏损                                                150,404,647.47              155,258,501.18
                合      计                                320,004,868.37              324,564,019.42
      (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
          年        份                    期末数                    期初数            备注
2017                                      225,342.06                225,342.06
2018                                      48,653,850.39             55,344,094.94
2019                                      10,781,783.95             10,781,783.95
2020                                      88,907,280.23             88,907,280.23
2021                                      1,836,390.84
          合        计                    150,404,647.47            155,258,501.18
                                          本报告书共 84 页第 53 页
12、所有权或使用权受到限制的资产(1)资产所有权受到限制的原因:
公司以房屋及土地使用权作为抵押向银行申请授信。子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司以房产及相应土地使用权作为抵押向银行申请授信。
截止报告期末,所有权受到限制的资产抵押情况列示如下:
              项        目                                      期末账面原值
固定资产                                                                      171,317,286.12
无形资产                                                                      21,875,540.22
              合        计                                                    193,192,826.34(2)抵押情况说明
A.2016年12月12日,公司与中国光大银行武汉分行签订最高额抵押合同,公司以武新国用(2007)第082号土地使用权及武房权证湖字第200704740号房屋为抵押,获得中国光大银行武汉分行最高壹亿贰仟万元的授信额度,期限自2017年1月9日至2018年1月8日。
B.2013年9月16日,子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司与交通银行股份有限公司上海徐汇分(支)行签订最高额抵押合同,其以沪房地闵字(2013)第058073号房产及相应的土地使用权为抵押,获得交通银行股份有限公司上海徐汇分(支)行最高人民币壹仟肆佰零陆万伍仟捌佰壹拾叁元的授信额度,抵押期限自2013年9月16日至2018年12月31日。
C.2016年3月2日,子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司与江苏银行股份有限公司上海南汇支行签订最高额抵押合同,以沪房地闵字(2013)第058073号房产为抵押,获得江苏银行股份有限公司上海南汇支行最高人民币肆拾叁万肆仟壹佰捌拾柒元的授信额度,抵押期限自2016年3月2日至2019年3月1日。
D.2014 年 2 月 25 日,子公司湖北精伦科技有限公司与仙桃市财政局签订仙工商押登字第2014088 号以机器设备作为抵押担保,担保期限 2014 年 2 月 25 日至 2017 年 11 月 30 日。
(3)其他受限情况
              项目                期末账面余额                       受限原因
货币资金                          12,737,545.89                 保函保证金、票据保证金
应收票据                                          4,000,000.00       质押担保
          合        计            16,737,545.89
2016 年 9 月 7 日,子公司湖北精伦科技有限公司与中国光大银行武汉分行签订质押合同,将银行承兑汇票 400 万元用于质押担保,出票日 2016 年 7 月 14 日,到期日 2017 年 1 月 13 日。
                            本报告书共 84 页第 54 页
13、短期借款
          借款条件     期末余额                  年初余额
保证借款                                                                  5,000,000.00
抵押借款               40,000,000.00                                      20,000,000.00
          合      计   40,000,000.00                                      25,000,000.00本集团向中国光大银行股份有限公司武汉分行取得两笔短期借款合计4000万元,本金分别为2000万元、2000万元,贷款期限分别为2016年4月27日至2017年4月28日、2016年7月21日至2017年1月20日,均采取固定贷款年利率4.79%;抵押担保情况见附注(七)12(2)。
14、应付票据
              种  类   期末余额                  年初余额
银行承兑汇票           45,342,406.28                                      61,115,022.34
              合  计   45,342,406.28                                      61,115,022.3415、应付账款
(1)应付账款列示
              项  目   期末余额                  年初余额
              货款               47,860,042.83                            62,413,076.04(2)应付账款期末超过一年的金额为8,374,352.62元,期初为18,338,901.16元。
(3)本集团期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。
16、预收账款
(1)预收款项列示
              项  目   期末余额                  年初余额
              货款               6,203,198.64                             16,440,573.29(2)本集团期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。
17、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬分类
                       本报告书共 84 页第 55 页
              项目            年初余额           本期增加                本期减少    期末余额
一、短期薪酬                  11,239,303.61      49,240,270.52  49,690,519.40        10,789,054.73
二、离职后福利—设定提存计划                     5,539,627.70   5,539,627.70
              合计            11,239,303.61      54,779,898.22  55,230,147.10        10,789,054.73(2)短期薪酬列示
            项目              年初余额           本期增加       本期减少             期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴                        41,910,674.23  41,910,674.23
2、职工福利费                                    2,428,363.32   2,428,363.32
3、社会保险费                                    2,609,420.01   2,609,420.01
其中:医疗保险费                                 2,299,507.58   2,299,507.58
        工伤保险费                               111,702.41              111,702.41
        生育保险费                               198,210.02              198,210.02
4、住房公积金                                    2,253,990.10   2,250,736.10         3,254.00
5、工会经费和职工教育经费     11,239,303.61      37,822.86               491,325.74  10,785,800.73
            合计              11,239,303.61      49,240,270.52  49,690,519.40        10,789,054.73(3)设定提存计划列示
              项目            年初余额           本期增加       本期减少             期末余额
1、基本养老保险费                                5,286,470.12   5,286,470.12
2、失业保险费                                    253,157.58              253,157.58
              合计                               5,539,627.70   5,539,627.7018、应交税费
                  税费项目                       期末余额                            年初余额
增值税                                                       41,657.98               1,299,537.64
营业税                                                       5,400.00                18,330.00
企业所得税                                                   41,821.74               231,932.51
城市维护建设税                                               242,905.32              276,287.24
个人所得税                                                   159,413.95              242,512.95
房产税                                           1,092,780.33                        10,080.00
                              本报告书共     84  页第 56 页
                    税费项目                        期末余额                年初余额
教育费附加                                                      138,288.07            136,038.15
地方教育费附加                                                  1,371.63              33,118.20
堤防费                                                          55,723.92             55,723.92
价格调节基金                                                    9,461.82              9,461.82
土地使用税                                                      190,442.80            190,442.80
印花税                                                          209,111.20            215,535.40
                        合计                        2,188,378.76            2,719,000.63
      19、其他应付款
      (1)按款项性质列示其他应付款
            项      目                    期末余额                          年初余额
惠民工程款                                1,737,180.00                      1,737,180.00
个人往来款                                          10,142.50                         116,494.00
代收代付政府补助                                    430,000.00                        430,000.00
暂收股份支付款                            3,862,406.00                      3,879,506.00
其他                                                848,674.47                        298,346.73
            合      计                    6,888,402.97                      6,461,526.73
      (2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
      项目              期末余额                    未偿还或结转的原因
惠民工程款              1,737,180.00                未达补贴结算条件
暂收股份支付款          3,862,406.00  子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司股权激励尚未实施
合          计          5,599,586.00
      20、长期借款
                项      目                期末余额                          年初余额
抵押借款                                            2,800,000.00            4,200,000.00
                合      计                          2,800,000.00            4,200,000.00
      该借款系本集团向交通银行股份有限公司徐汇分(支)行取得的长期借款,报告期内执行
                                      本报告书共 84 页第 57 页
的利率为三至五年基准利率上浮10%,为5.225%;抵押担保情况见附注(七)12(2)。
    21、长期应付款
                项      目           年初余额    本期增加           本期减少        期末余额
往来款                                           6,000,000.00                       6,000,000.00
                合      计                       6,000,000.00                       6,000,000.00
    22、专项应付款
                项      目           年初余额    本期增加           本期减少        期末余额
套结机多轴伺服控制系统项目补助       420,000.00                                     420,000.00
                合      计           420,000.00                                     420,000.00
    23、递延收益
    (1)递延收益分类:
            项      目          年初余额  本期增加        本期减少      期末余额    形成原因
收到政府补助形成的递延收益                840,000.00                    840,000.00
            合      计                    840,000.00                    840,000.00
    (2)收到政府补助形成的递延收益
                                          本期新增补      本期计入营业
                项目            年初余额                                其他变动    期末余额
                                               助金额     外收入金额
一、与收益相关的政府补助
软件和信息服务业发展专项资金              840,000.00                                840,000.00
                合计                      840,000.00                                840,000.00
    24、股本
                                                                              单位:股
                                          本报告期变动增减( ,-)
项      目          年初余额                                                        期末余额
                                发行新股  送股   公积金转股      其他   小计
股份总数        492,089,200.00                                                    492,089,200.00
                                本报告书共 84 页第 58 页
25、资本公积
                                                                本年         本年
                项      目                      年初余额        增加         减少  期末余额
                                                                    额        额
股本溢价                                        76,801,242.00                      76,801,242.00
其他资本公积                                    74,144,617.89                      74,144,617.89
其中:①权益法核算的长期股权投资,被投          8,224,638.58                       8,224,638.58
资单位除净损益以外所有者权益的
其他变动
②以权益结算的股份支付                          65,196,763.87                      65,196,763.87
③原制度转入资本公积                            723,215.44                                723,215.44
                合      计                      150,945,859.89                     150,945,859.8926、盈余公积
项            目                年初余额        本年增加额          本年减少额     期末余额
法定盈余公积                    38,515,593.17                                      38,515,593.17
任意盈余公积                    2,881,821.46                                       2,881,821.46
合            计                41,397,414.63                                      41,397,414.63
27、未分配利润
                    项      目                              金  额                 提取或分配比例
年初未分配利润                                              -285,725,162.88
加:本年归属于母公司所有者的净利润                          11,294,422.03
期末未分配利润                                              -274,430,740.85
28、营业收入和营业成本
(1)营业收入和营业成本
                                          本年发生额                          上期发生额
          项目
                                收入                  成本              收入              成本
主营业务                        314,126,125.74  245,893,334.87  393,122,572.69     289,690,974.26
                                本报告书共 84 页第 59 页
                               本年发生额                      上期发生额
            项目
                         收入              成本          收入              成本
其他业务                 21,685,007.62   2,614,562.52    14,801,489.23   3,667,202.21
            合计         335,811,133.36  248,507,897.39  407,924,061.92  293,358,176.47(2)主营业务(分产品)
                               本年发生额                      上期发生额
          产品名称
                         营业收入        营业成本        营业收入        营业成本
智能控制类               136,929,871.56  104,042,772.94  127,629,641.97  102,524,319.06
商用控制类               111,461,575.24  94,120,831.06   196,426,328.26  146,248,867.69
智联互联类               65,691,068.48   47,682,361.56   69,039,588.51   40,887,114.72
其他产品                 43,610.46         47,369.31     27,013.95         30,672.79
          合      计     314,126,125.74  245,893,334.87  393,122,572.69  289,690,974.2629、税金及附加
            项  目             本年发生额                      上期发生额
营业税                                     17,240.00                       51,720.00
城市维护建设税                           1,058,172.82                    1,710,918.51
教育费附加                                 453,373.33                      733,250.80
地方教育附加                               262,548.89                      488,833.86
堤防费                                                                     16,555.12
河道工程修建维护管理费                     43,726.38                       35,091.21
房产税                                   2,050,843.65
土地使用税                                 574,765.80
印花税                                     209,016.70
车船使用税                                 4,020.00
            合  计                       4,673,707.57                    3,036,369.5030、销售费用
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            项目            本年发生额                            上期发生额
职工薪酬                    6,932,736.97                             8,572,013.26
代维费                      4,213,532.70                             16,236,475.95
办公费                      2,476,351.62                             3,214,420.87
差旅费                      1,702,766.79                             1,733,207.29
业务招待费                  1,157,448.08                             1,085,016.80
运输费                      1,146,802.93                             2,531,619.68
售后维护费                  615,211.20                               805,847.37
广告费                      400,784.47                               677,654.27
固定资产折旧                259,795.54                               350,711.17
业务宣传费                  102,722.45                               177,975.15
其他                                    61,983.14                             36,085.14
            合  计          19,070,135.89                            35,421,026.95
      31、管理费用
                    项目                              本年发生额     上期发生额
职工薪酬                                              39,905,144.02  101,400,787.61
资产摊销或折旧                                        5,784,892.29   6,334,076.06
科研费                                                10,988,035.17  31,489,514.09
办公费                                                3,085,333.89   4,139,281.30
中介服务费                                            1,303,326.72   1,861,274.70
税金                                                  765,757.12     2,634,741.32
其他                                                  697,992.81     365,976.02
差旅费                                                691,363.29     1,114,491.79
董事会经费                                            610,432.15     1,194,638.37
业务招待费                                            393,634.45     725,585.45
诉讼费                                                66,550.00      109,905.66
                    合  计                            64,292,461.91  151,370,272.37
      32、财务费用
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                        项目                                    本年发生额     上期发生额
利息支出                                                        1,762,676.67   1,703,435.77
减:利息收入                                                    654,568.68     578,996.75
汇兑净损失                                                      -7,822.82      -7,943.46
手续费                                                          100,890.15     215,718.67
                        合    计                                1,201,175.32   1,332,214.2333、资产减值损失
                  项目                        本年发生额                       上期发生额
一、坏账损失                                                    2,928,715.16   5,674,696.86
二、存货跌价损失                                                654,883.22     24,504,592.87
                  合计                                          3,583,598.38   30,179,289.7334、投资收益
                  产生投资收益的来源                            本年发生额     上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                    -1,553,267.92  2,453,037.63
持有至到期投资在持有期间的投资收益                              95,761.66
处置长期股权投资损益(损失“-”)                                              -744.93
                        合计                                    -1,457,506.26  2,452,292.7035、营业外收入
(1)营业外收入分类情况
            项目              本年发生额      上期发生额        计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计                        40,380.42
其中:固定资产处置利得                        40,380.42
债务重组利得                  8,615,100.00                                     8,615,100.00
赔款及违约金                       2,009.17   7,000.00                         2,009.17
个人所得税手续费返还               86,748.02  10,963.53
政府补助                      8,031,267.16    12,503,036.14                    4,879,085.24
                                      本报告书共 84 页第 62 页
          项目                本年发生额      上期发生额     计入当期非经常性损益的金额
其他                                          940,314.30
          合计                16,735,124.35   13,501,694.39                 13,496,194.41
      (2)计入当期损益的政府补助
                  补助项目                    本年发生额     上期发生额     与资产相关/与
                                                                            收益相关
即征即退增值税                                3,152,181.92   7,793,455.40   与收益相关
智慧家庭产业专项支持资金                      1,608,800.00                  与收益相关
智慧家庭推广补贴                              1,372,641.51                  与收益相关
高新技术研发与产业化资金                      510,000.00     170,000.00     与收益相关
科技创新平台奖励资金                          450,000.00                    与收益相关
稳岗补贴                                      212,400.00                    与收益相关
财政扶持资金                                  456,000.00     229,000.00     与收益相关
居民身份证信息验证终端研发及应用项目补贴      100,000.00                    与收益相关
东湖国家自主创新示范区现代服务业综合试点                     3,200,000.00   与收益相关
第二批专项资金
武汉市财政局科技项目资金                                     300,000.00     与收益相关
武汉财政局优秀创业扶持资金                                   180,000.00     与收益相关
浦东财政局品牌资助款                                         100,000.00     与收益相关
2015 年度浦东新区标准化建设资助项目奖励                      50,000.00      与收益相关
其他零星补助                                  169,243.73     480,580.74     与收益相关
                  合      计                  8,031,267.16   12,503,036.14
      36、营业外支出
          项目                本年发生额      上期发生额     计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计             10,937.29  81,710.98                     10,937.29
其中:固定资产处置损失             10,937.29  81,710.98                     10,937.29
罚款及滞纳金                       55,722.84  52,076.53                     55,722.84
赔偿支出                           2,800.00   830,326.40                    2,800.00
其他                                          1,255.40
          合计                     69,460.13  965,369.31                    69,460.13
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      37、所得税费用
      (1)所得税费用表
            项           目                     本年发生额             上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税                            43,614.57  391,089.39
加:递延所得税费用(收益以“-”列示)             -1,647,721.74        -2,300,448.82
所得税费用                                        -1,604,107.17        -1,909,359.43
      (2)会计利润与所得税费用调整过程
                             项        目                              本年发生额
利润总额                                                               9,690,314.86
按适用税率计算的所得税费用                                             1,453,547.23
子公司适用不同税率的影响                                               -174,382.85
调整以前期间所得税的影响                                               -145,910.11
非应税收入的影响                                                       275,136.80
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                       69,233.39
由符合条件的支出所产生的税收优惠                                       -2,275,033.22
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                         -1,012,509.09
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响           527,237.09
其他                                                                   -321,426.41
所得税费用                                                             -1,604,107.17
      38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
      (1)基本每股收益
                             项   目                                   本年发生额
归属于母公司普通股股东的合并净利润                                     11,294,422.03
发行在外普通股的加权平均数                                             486,492,000.00
基本每股收益(元/股)                                                                 0.02
      基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算。
      发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下:
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                            项  目                                            本年发生额
年初发行在外的普通股股数                                                         475,297,600.00
加:报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
加:期后公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
加:解锁的限制性股票加权平均数                                                   11,194,400.00
减:限制性股票的加权平均数
发行在外普通股的加权平均数                                                       486,492,000.00
(2)稀释每股收益
                                项      目                                       本年发生额
计算稀释每股收益时归属于母公司普通股股东的合并净利润                             11,294,422.03
计算稀释每股收益时发行在外普通股的加权平均数                                     492,089,200.00
稀释每股收益(元/股)                                                                     0.02
计算稀释每股收益时,发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下:
                                    项  目                                       本年发生额
计算基本每股收益时发行在外普通股的加权平均数                                     486,492,000.00
加:假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数
其中:假设限制性股票解锁而增加的普通股加权平均数                                 5,597,200.00
计算稀释每股收益时发行在外普通股的加权平均数                                     492,089,200.00
39、现金流量表相关信息
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                        项  目                                    本年发生额     上期发生额
收到的其他与经营活动有关的现金                                    32,375,617.86  20,892,649.10
其中价值较大的项目:
收到的各类保证金、押金                                            20,122,495.82  6,220,000.00
暂收款                                                            6,001,842.60   3,879,506.00
政府补助款                                                        5,719,085.24   4,709,580.74
财政暂借款                                                                       5,000,000.00
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                    本报告书共  84  页第  65  页
                        项    目                              本年发生额      上期发生额
支付的其他与经营活动有关的现金                                56,496,942.22   81,711,600.46
其中价值较大的项目:
支付各项费用                                                  31,817,809.38   70,248,133.33
支付的各类保证金、押金                                        24,623,410.00   6,155,000.00
偿还财政暂借款                                                                5,000,000.00
      40、现金流量表补充资料
      (1)将净利润调节为经营活动现金流量等信息
                        补充资料                              本年金额        上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                        11,294,422.03   -89,875,310.12
加:资产减值准备                                              3,583,598.38    30,179,289.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                8,505,981.76    8,462,491.29
无形资产摊销                                                  676,793.50      705,685.07
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”      10,937.29       41,330.56
号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                                1,762,676.67    1,113,938.99
投资损失(收益以“-”号填列)                                1,457,506.26    -2,452,292.70
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                      -1,647,721.74   -2,300,448.82
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                              24,566,170.82   -24,130,700.82
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                    11,010,933.69   28,124,230.07
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                    -25,816,834.96  13,729,683.63
其他                                                                          62,403,000.00
经营活动产生的现金流量净额                                    35,404,463.70   26,000,896.88
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
                                    本报告书共 84 页第 66 页
                        补充资料                              本年金额        上期金额债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                                107,996,881.74  70,626,737.60
减:现金的期初余额                                            70,626,737.60   34,906,483.91
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                      37,370,144.14   35,720,253.69
(2)现金和现金等价物的构成
                    项          目                            本期金额        上期金额
一、现金                                                      107,996,881.74  70,626,737.60
其中:库存现金                                                67,938.43       127,443.78
可随时用于支付的银行存款                                      107,928,267.37  70,497,841.48
可随时用于支付的其他货币资金                                  675.94          1,452.34
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                                  107,996,881.74  70,626,737.60
注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
41、外币项目
(1)外币货币性项目
          项目              期末外币余额       折算汇率                       期末折算人民币余额
货币资金                            16,190.20                 6.9370          112,311.42
其中:美元                          16,190.20                 6.9370          112,311.42
(八)          合并范围的变更
1、 其他合并范围的变更
                                    本报告书共 84 页第 67 页
      (1)新设主体
              名称           新纳入合并范围的时间           期末净资产     合并日至期末净利润
武汉精伦创业投资有限公司                  2016 年 4 月      29,566,109.58        -433,890.42
      (九)  在其他主体中的权益
      1、 在子公司中的权益
      (1)企业集团的构成
      子公司名称             主要经       注册地   业务性质     持股比例(%)      表决权      取得
                             营地                                                比例        方式
                                                                直接       间接  (%)
上海鲍麦克斯电子科技有限     上海市       上海市   工业生产     100              100         设立
公司
湖北精伦科技有限公司         仙桃市       仙桃市   工业生产     100              100         设立
武汉普利商用机器有限公司     武汉市       武汉市   工业生产     100              100         设立
武汉嘉媒网络科技有限公司     武汉市       武汉市   商业服务     100              100         设立
武汉别致科技有限公司         武汉市       武汉市   工业生产     100              100         设立
深圳精鉴商用机器有限公司     深圳市       深圳市   工业生产     75.19            75.19       设立
武汉精伦创业投资有限公司     武汉市       武汉市   投资管理     100              100         设立
      2、 在合营安排或联营企业中的权益
      (1)重要合营企业和联营企业的基础信息
                                  主要经营   注册       业务性  持股比例(%)    会计处理方
      被投资单位名称               地        地             质                           法
                                                                直接       间接
一、合营企业
无
二、联营企业
1.武汉精伦电气有限公司           武汉市     武汉       软件开  44.15                 权益法
                                             市             发
2.武汉华美晨曦光电有限责任       武汉市     武汉       技术开             40         权益法
公司                                         市             发
      (2)重要的联营企业的主要财务信息
                                  本报告书共 84 页第 68 页
              项目                   武汉精伦电气有限公司
                                期末余额/本期发生额           年初余额/上年发生额
流动资产                             51,540,067.77            53,248,331.79
非流动资产                           15,318,761.34            16,484,051.00
资产合计                             66,858,829.11            69,732,382.79
流动负债                             32,980,033.23            33,290,049.41
非流动负债
负债合计                             32,980,033.23            33,290,049.41
少数股东权益
归属于母公司所有者的股东权益         33,878,795.88            36,442,333.38
按持股比例计算的净资产份额           14,957,488.37            16,089,290.18
对联营企业权益投资的账面价值         14,957,488.37            16,089,290.18
营业收入                             44,238,480.35            62,157,500.02
净利润                               -2,563,537.50                 5,556,144.13
其他综合收益
综合收益总额                         -2,563,537.50                 5,556,144.13
本期收到的来自联营企业的股利
(3)不重要的联营企业的汇总财务信息
              项目                   武汉华美晨曦光电有限责任公司
                                期末余额/本期发生额           年初余额/上年发生额
联营企业:
投资账面价值合计                     7,578,533.89
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润                               -421,466.11
其他综合收益
综合收益总额                         -421,466.11
(十)        金融工具及其风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收及其他应收款、权益投资、借款、应付票据、应付及其他应付款等,相关金融工具详情见各附注披露。
                                本报告书共 84 页第 69 页
      本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。本集团管理层管理及监控这些风险,以确保及时和有效地采取适当的措施。
      1、信用风险
      信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
      本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
      本集团银行存款主要存放于信用评级较高的银行,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
      本公司对应收账款制定相关政策以控制信用风险敞口。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良、已过信用期债权的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司不存在重大信用风险,不会因客户违约而导致任何重大损失。
      2、流动风险
      流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测,总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
      本集团各项金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下:
                                           2016年12月31日
      项目                           1-2年(含2
                   1年以内(含1年)                2-3年(含3年)  3年以上      合计
                                     年)
短期借款(含息)   40,422,675.00                                            40,422,675.00
应付票据           45,342,406.28                                            45,342,406.28
应付账款           47,860,042.83                                            47,860,042.83
其他应付款         6,888,402.97                                                 6,888,402.97
长期借款(含息)   1,520,291.11      1,446,125.15                               2,966,416.26
长期应付款                           6,000,000.00                               6,000,000.00
                                     本报告书共 84 页第 70 页
                                              2015年12月31日
项目                                1-2年(含2    2-3年(含3
                  1年以内(含1年)                                           3年以上  合计
                                        年)                  年)
短期借款(含息)  25,473,733.32                                                       25,473,733.32
应付票据          61,115,022.34                                                       61,115,022.34
应付账款          62,413,076.04                                                       62,413,076.04
其他应付款        6,461,526.73                                                        6,461,526.73
长期借款(含息)  1,646,592.50      1,552,139.17  1,456,081.67                        4,654,813.34
3、市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1)汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。报告期末,本集团承受汇率风险主要与所持有美元银行存款有关,由于美元与本集团的功能货币之间的汇率变动使本集团面临外汇风险。于资产负债表日,有关外币资产的余额情况详见附注(七)41。
由于本集团持有的外币货币资金余额较少,且公司已无外币结算业务,因此汇率变动使本集团面临的外汇风险极小,不进行敏感性分析。
(2)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团带息债务情况如下:
                带息债务类型                      期末余额                            期初余额浮动利率带息债务
其中:短期借款                                                40,000,000.00           25,000,000.00
长期借款                                                      2,800,000.00            4,200,000.00
                  合计                                        42,800,000.00           29,200,000.00
                                    本报告书共 84 页第 71 页
在管理层进行敏感性分析时, 50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围,基于上述浮动利率计息的长期借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付的假设基础上,在其他变量不变的情况下,利率上升/下降50个基点对税前利润的影响:
                  项目                            对税前利润的影响(人民币元)
人民币基准利率增加50个基准点                                    -214,000.00
人民币基准利率减少50个基准点                                    214,000.00
(3)其他价格风险无。
(十一)          关联方关系及其交易
1、 本集团实际控制人为张学阳先生,截至      2016  年    12  月  31  日,所持公司股权比例为
12.19%。
2、 本集团的子公司本集团的子公司情况详见附注(九)1。
3、 本集团的合营和联营企业本集团的合营和联营企业情况详见本附注(九)2。
4、 其他关联方
          其他关联方名称                                其他关联方与本企业的关系
上海精伦通信技术有限公司                                    进入清算程序子公司
5、 关联方交易
(1)关联方商品和劳务
采购商品/接受劳务情况表
          关联方              关联交易内容  本年发生额(元)          上年发生额(元)
武汉精伦电气有限公司          技术服务                  6,005,696.96            16,792,452.85
出售商品/材料情况表
                              本报告书共 84 页第 72 页
        关联方                     关联交易内容   本年发生额(元)         上年发生额(元)
武汉精伦电气有限公司               销售商品/材料             2,603,380.93             8,660,963.00
(2)关联租赁本集团作为出租人的情况如下:
                                                                      确认的租赁收益
        承租方名称                 租赁资产种类
                                                             本年数(元)  上年数(元)
武汉精伦电气有限公司                   办公楼                296,925.96                 309,600.00
武汉华美晨曦光电有限责任公司           办公楼                 16,000.00
根据本公司与武汉精伦电气有限公司签订的备忘录,武汉精伦电气有限公司承租公司东湖
开发区光谷大道   70  号的部分房屋用于办公,月租金  25,800.00  元。本期向其收取综合服务费
506,589.46 元。
根据本公司与武汉华美晨曦光电有限责任公司签订的租赁合同,武汉华美晨曦光电有限责任公司承租公司东湖开发区光谷大道 70 号的部分房屋用于办公,月租金 2,100.00 元。本期向其收取综合服务费 15,566.04 元。
(3)关联担保
2015 年 10 月 30 日,本公司召开第六届董事会第三次会议,审议通过了《关于为全资子公司武汉普利商用机器有限公司提供担保的议案》,同意公司为全资子公司武汉普利商用机器有限公司向招商银行光谷科技支行申请人民币壹仟万元的综合授信提供连带责任担保。担保期限为 2015 年 11 月 2 日至 2016 年 11 月 1 日。
2016 年 3 月 30 日,本公司召开第六届董事会第四次会议,审议通过了《关于为全资子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司提供担保的议案》,同意为全资子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司向江苏银行上海南汇支行申请人民币伍佰万元的综合授信提供连带责任担保。担保期限为 2016 年 3 月 2 日至 2017 年 3 月 1 日。
截止 2016 年 12 月 31 日,本公司累计对外提供担保额度人民币伍佰万元。(4)关联方资金拆借
关联方               拆借金额      拆借期末余      起始日                  到期日       说明
                                   额
拆入:
武汉华美晨曦光       6,000,000.00  6,000,000.00   2016 年 11 月 1 日  2018 年 10 月 31  无息
电有限责任公司                                                             日           借款
                                   本报告书共 84 页第 73 页
(5)关键管理人员报酬
                  项目                              本年发生额              上年发生额
报酬总额                                                    314.33 万元       285.43 万元
人均报酬数                                                  26.19 万元        20.39 万元
6、 关联方应收应付款项余额
(1)应收关联方款项
                                          期末余额                        年初余额
项目名称          关联方
                                  账面余额       坏账准备         账面余额    坏账准备
应收账款    上海精伦通信技术      4,842,455.02   4,842,455.02   4,842,455.02  4,842,455.02
            有限公司
其他应收款  上海精伦通信技术      8,402,782.20   8,402,782.20   8,402,782.20  8,402,782.20
            有限公司
应收账款    武汉精伦电气有限      5,256,759.63   370,237.73    10,259,565.61  615,573.94
            公司
预付账款    武汉精伦电气有限      13,290,774.71                 6,366,038.78
            公司
注:上海精伦通信技术有限公司已进入清算程序全资子公司。
(2)应付关联方款项
项  目                    关联方                    期末账面余额          年初账面余额
长期应付款  武汉华美晨曦光电有限责任公司                    6,000,000.00
(十二)    承诺及或有事项
1、 重要承诺事项截至财务报告批准报出日,本集团无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项本集团为关联方担保事项详见本附注(十一)5。
(十三)    资产负债表日后事项
截至2016年12月31日,本集团无需要披露的重要的资产负债表日后事项。
(十四)    其他重要事项
                                  本报告书共 84 页第 74 页
1、 债务重组
2016年6月,本公司与江西合众光华国际传媒广告有限公司(以下简称“江西合众”)就以前年度本公司有偿接受江西合众提供网络推广代理服务所欠款项签订《债务豁免协议》,协议以修改其他债务重组条件的方式约定江西合众同意豁免本公司应付其债务总额人民币8,615,100.00元,豁免完成后,本公司应付江西合众债务变更为零,以上豁免不附带任何或有条件。2016年6月,本公司确认债务重组利得8,615,100.00元。
2、 分部报告
(1)分部报告
本集团的经营业务、所提供的产品和服务由集团统一组织和管理,集团视为一个经营分部,不适用分部报告。
3、截至2016年12月31日,本集团无需要披露的其他重大事项。
(十五)        母公司财务报表主要项目附注
1、 应收账款(1)应收账款分类披露:
                                                       期末余额
          类别                  账面余额                   坏账准备           账面价值
                            金  额          比例       金  额         比例
                                            (%)                       (%)
单项金额重大并单项计提坏账  4,842,455.02    5.20       4,842,455.02   100.00
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收账款
组合1                       88,360,214.94   94.80      48,227,796.19  54.58   40,132,418.75
组合小计                    88,360,214.94   94.80      48,227,796.19  54.58   40,132,418.75
单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的应收账款
          合    计          93,202,669.96   100.00     53,070,251.21  56.94   40,132,418.75
          种类                                         年初余额
                            本报告书共 84 页第 75 页
                                          账面余额                  坏账准备
                                                     比例                      比例    账面价值
                                      金  额         (%)        金      额     (%)
单项金额重大并单项计提坏账            4,842,455.02      5.44    4,842,455.02   100.00
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收账款
组合1                             84,123,613.31      94.56      45,750,125.37  54.38   38,373,487.94
组合小计                          84,123,613.31      94.56      45,750,125.37  54.38   38,373,487.94
单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的应收账款
              合    计            88,966,068.33     100.00      50,592,580.39  56.87   38,373,487.94期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
单位名称                                                期末余额
                        账面余额          坏账准备         计提比例(%)              计提理由
上海精伦通信            4,842,455.02      4,842,455.02            100.00       已进入破产清算程序子
技术有限公司                                                                   公司,无偿还能力
合        计            4,842,455.02      4,842,455.02            100.00
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                期末余额
              账龄
                                      账面余额                坏账准备         计提比例(%)
1年以内(含1年)                      28,241,366.32           1,694,481.98             6.00
1年至2年(含2年)                     12,300,645.17           1,230,064.52             10.00
2年至3年(含3年)                     5,029,907.52            2,514,953.76             50.00
3年以上                               42,788,295.93           42,788,295.93            100.00
          合      计                  88,360,214.94           48,227,796.19            54.58
                                                                年初余额
              账龄
                                      账面余额                坏账准备         计提比例(%)
1年以内(含1年)                      33,175,087.06           1,990,505.22             6.00
1年至2年(含2年)                     7,290,674.28              729,067.43             10.00
2年至3年(含3年)                     1,254,598.51              627,299.26             50.00
3年以上                               42,403,253.46           42,403,253.46            100.00
                                      本报告书共 84 页第 76 页
                                                        年初余额
          账龄
                              账面余额           坏账准备                   计提比例(%)
          合  计              84,123,613.31  45,750,125.37                  54.38确定该组合的依据详见附注(五)9。
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,477,670.82 元;本期无收回或转回坏账准备。(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 41,005,735.27 元,占应收账款期末余额合计数的比例为 44.00%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 20,263,332.09 元。
2、 其他应收款(1)其他应收款分类披露:
                                                        期末余额
              类别                 账面余额                       坏账准备          账面价值
                              金   额        比例       金        额        比例
                                             (%)                            (%)
单项金额重大并单项计提坏账准  8,402,782.20   59.94      8,402,782.20        100.00
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款
组合1                         5,616,922.71   40.06      5,370,229.86        95.61   246,692.85
组合小计                      5,616,922.71   40.06      5,370,229.86        95.61   246,692.85
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的其他应收款
              合  计          14,019,704.91  100.00     13,773,012.06       98.24   246,692.85
                                                        年初余额
              类别                 账面余额                       坏账准备          账面价值
                              金   额        比例       金        额        比例
                                             (%)                            (%)
单项金额重大并单项计提坏账准  8,402,782.20   59.72      8,402,782.20        100.00
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款
组合1                         5,668,309.84   40.28      5,326,313.09        93.97   341,996.75
组合小计                      5,668,309.84   40.28      5,326,313.09        93.97   341,996.75
                              本报告书共 84 页第 77 页
                                                               年初余额
              类别                       账面余额                        坏账准备             账面价值
                                     金  额         比例       金        额        比例
                                                    (%)                            (%)
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的其他应收款
              合   计                14,071,092.04  100.00     13,729,095.29       97.57  341,996.75期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
单位名称                                            期末余额
                       账面余额      坏账准备       计提比例(%)                    计提理由
上海精伦通信           8,402,782.20  8,402,782.20              100.00        已进入破产清算程序子
技术有限公司                                                                 公司,无偿还能力
合       计            8,402,782.20  8,402,782.20              100.00
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                                               期末余额
             账龄
                                     账面余额       坏账准备                       计提比例(%)
1年以内(含1年)                     84,247.71                 5,054.86                 6.00
1年至2年(含2年)                    125,000.00                12,500.00           10.00
2年至3年(含3年)                    110,000.00                55,000.00           50.00
3年以上                              5,297,675.00        5,297,675.00              100.00
         合   计                     5,616,922.71        5,370,229.86              95.61
                                                               年初余额
             账龄
                                     账面余额       坏账准备                       计提比例(%)
1年以内(含1年)                     210,634.84                12,638.09                6.00
1年至2年(含2年)                    160,000.00                16,000.00           10.00
3年以上                              5,297,675.00        5,297,675.00              100.00
         合   计                     5,668,309.84        5,326,313.09              93.97确定该组合的依据详见附注(五)9。
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 43,916.77 元;本期无收回或转回坏账准备。
                                     本报告书共 84 页第 78 页
      (3)其他应收款按款项性质分类情况
             款项性质                      期末账面余额                     年初账面余额
保证金/押金                                                     698,747.71                 697,134.84
备用金借支                                                      22,500.00                  75,500.00
对关联公司的应收款项                                       13,256,482.20                   13,256,482.20
其他                                                            41,975.00                  41,975.00
                   合计                                    14,019,704.91                   14,071,092.04
      (4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                            占其他应       坏账准备期
                            款项性                                          收款期末       末余额
            单位名称        质             期末余额             账龄        余额合计
                                                                            数的比例
                                                                            (%)
上海精伦通信技术有限公司    往来款         8,402,782.20         3 年以上    59.94          8,402,782.20
深圳精鉴科技有限公司        往来款         4,853,700.00         3 年以上    34.62          4,853,700.00
上海圣加华电子科技有限公    保证金         100,000.00           3 年以上    0.71           100,000.00
司
中国建设银行广东省分行      保证金         100,000.00           3 年以上    0.71           100,000.00
中国通信建设集团有限公司    保证金         100,000.00           1-2 年      0.71           10,000.00
             合计           --             13,556,482.20        --          96.69          13,466,482.20
      3、   长期股权投资
    项目                    期末余额                                        年初余额
            账面余额        减值准备       账面价值        账面余额         减值准备       账面价值
对子公司    210,000,000.00  50,000,000.00  160,000,000.00  180,000,000.00   50,000,000.00  130,000,000.00
投资
对联营、合   14,957,488.37                 14,957,488.37   16,089,290.18                   16,089,290.18
营企业投
资
    合计    224,957,488.37  50,000,000.00  174,957,488.37  196,089,290.18   50,000,000.00  146,089,290.18
      (1)对子公司投资
被投资单     期初余额       本期增加       本期减               期末余额    本期           减值准备期
      位                                   少                               计提           末余额
                                                                            减值
                                      本报告书共 84 页第 79 页
                                                                          准备
上海鲍麦      70,000,000.00                            70,000,000.00
克斯电子
科技有限
公司
上海精伦      40,000,000.00                            40,000,000.00                40,000,000.00
通信技术
有限公司
深圳精鉴      10,000,000.00                            10,000,000.00                10,000,000.00
商用机器
有限公司
武汉嘉媒      10,000,000.00                            10,000,000.00
网络科技
有限公司
湖北精伦      30,000,000.00                            30,000,000.00
科技有限
公司
武汉普利      10,000,000.00                            10,000,000.00
商用机器
有限公司
武汉别致      10,000,000.00                            10,000,000.00
科技有限
公司
武汉精伦                      30,000,000.00            30,000,000.00
创业投资
有限公司
    合计      180,000,000.00  30,000,000.00            210,000,000.00               50,000,000.00
      (2)对联营、合营企业投资
                              期末余额                                    年初余额
被投资单位                       减值                                     减值
              账面余额           准备        账面价值      账面余额       准备      账面价值
一、合营企业
无
二、联营企业
武汉精伦电气  14,957,488.37             14,957,488.37      16,089,290.18            16,089,290.18
有限公司
      小计    14,957,488.37             14,957,488.37      16,089,290.18            16,089,290.18
                                 本报告书共 84 页第 80 页
                                 期末余额                                 年初余额
被投资单位                       减值                                        减值
                    账面余额     准备      账面价值        账面余额          准备     账面价值
    合计          14,957,488.37            14,957,488.37   16,089,290.18              16,089,290.18
    (续表)
                                                 本期增减变动
被投资单位        追加  减少     权益法下确      其他综          其他  宣告发放       计提     其
                  投资  投资     认的投资损      合收益          权益  现金股利       减值     他
                                       失        调整            变动     或利润      准备
一、合营企业
无
二、联营企业
武汉精伦电气                     -1,131,801.81
有限公司
    小计                         -1,131,801.81
    合计                         -1,131,801.81
    4、 营业收入和营业成本
    (1)营业收入和营业成本
                                       本年发生额                            上期发生额
            项目
                                 收入              成本                收入              成本
主营业务                         171,440,785.45  142,827,268.16  251,219,046.39       187,152,059.76
其他业务                         22,365,406.29   3,595,948.82    21,784,286.93        12,084,874.26
            合计                 193,806,191.74  146,423,216.98  273,003,333.32       199,236,934.02
    (2)主营业务(分产品)
                                           本年发生额                        上期发生额
          产品名称
                                 营业收入        营业成本              营业收入       营业成本
智能控制类                                                             422,386.15        338,620.77
商用控制类                       108,123,295.62  94,414,167.53   188,440,650.63       147,877,266.57
智联互联类                       63,317,489.83   48,413,100.62         62,342,172.33  38,926,342.93
其他产品                                                                  13,837.28         9,829.49
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                                        本年发生额                  上期发生额
产品名称
                              营业收入        营业成本        营业收入        营业成本
合            计              171,440,785.45  142,827,268.15  251,219,046.39  187,152,059.76
5、 投资收益
                  产生投资收益的来源                          本年发生额      上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                  -1,131,801.81   2,453,037.63
                        合计                                  -1,131,801.81   2,453,037.63
(十六)      补充资料
1、 非经常性损益
根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定,本报告期本集团非经常性损益发生情况如下:
                                                    (收益以正数列示,损失以负数列示)
                              项  目                                      本年发生额      说明
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分                        -10,937.29
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策        4,879,085.24
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益                                                              8,615,100.00
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
                                  本报告书共 84 页第 82 页
                                项  目                                   本年发生额        说明单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           -56,513.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目
                          小            计                               13,426,734.28
减:非经常性损益的所得税影响数
少数股东损益的影响数
                          合            计                               13,426,734.28
2、 净资产收益率及每股收益
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的要求计算净资产收益率、每股收益:
                                                              加权平均        每股收益
              报告期利润                                      净资产     基本每股  稀释每股
                                                              收益率(%)  收益      收益
归属于公司普通股股东的净利润                                  2.79       0.02           0.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                -0.53      -0.0043   -0.0043
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
(1)资产负债表项目
项目          期末余额          期初余额        增减率                   变动原因
货币资金      120,734,427.63    91,399,957.64   32.09%        主要系新增借款、销售回款增加
                                                              所致。
预付款项      34,111,095.02     26,013,472.45   31.13%        主要系预付结算方式款项增加
                                                              所致。
长期股权投资  22,536,022.26     16,089,290.18   40.07%        主要系本期新增对联营企业投
                                                              资所致。
短期借款      40,000,000.00     25,000,000.00   60.00%        主要系本期母公司新增向光大
                                                              银行借款所致。
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【2017-04-20】精伦电子(600355)第六届董事会第十一次会议决议公告(详情请见公告全文)
证券代码:600355  股票简称:精伦电子               编号:临 2017-008
                  精伦电子股份有限公司
              第六届董事会第十一次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
精伦电子股份有限公司(以下简称“公司”)第六届董事会第十一次会议通知于 2017 年 4 月 12 日以电子邮件方式发出(全部经电话确认),会议于 2017年 4 月 19 日上午 10:00 在公司会议室以现场结合通讯方式召开,本次会议应参与表决董事 6 人,实际参与表决董事 6 人,3 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议由董事长张学阳先生召集并主持,符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议以举手表决方式,审议通过了如下事项:
一、审议通过了《公司 2016 年度总经理工作报告》;
表决结果:同意票 6 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
二、审议通过了《公司 2016 年度董事会工作报告》,并提请 2016 年年度股
东大会批准;表决结果:同意票 6 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
三、审议通过了《公司 2016 年度财务决算报告》,并提请 2016 年年度股东
大会批准;表决结果:同意票 6 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
四、审议通过了《公司 2016 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》,并
提请 2016 年年度股东大会批准;
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司 2016 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。经审计,公司 2016 度实现归属于母公司股东的净利润 11,294,422.03 元,因需弥补以前年度亏损,未提取法定盈余公积金,加期初未分配利润-285,725,162.88 元,本年度可供分配的利润为-274,430,740.85 元。
董事会拟定 2016 年度不进行现金红利分配,也不进行资本公积金转增股本。
因公司未作出现金分配预案,独立董事就此预案发表了独立意见:由于公司2016 年度净利润需弥补以前年度亏损,公司 2016 年度不进行利润分配,亦不进行资本公积金转增股的预案,符合公司目前的实际情况,我们同意公司董事会的利润分配预案。
表决结果:同意票 6 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
五、审议通过了《公司 2016 年度报告及年报摘要》,并提请 2016 年年度股
东大会批准;
董事会认为:公司 2016 年度报告及年报摘要真实、准确、完整地反映了公司财务状况和经营成果。公司 2016 年度报告及年报摘要所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,董事会对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
表决结果:同意票 6 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)《精伦电子股份有限公司 2016 年度报告及年报摘要》全文。
六、审议通过了《公司 2016 年度内部控制评价报告》;
独立董事发表独立意见认为:报告期内,公司各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求,公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行,公司对公司治理、人力资源、社会责任、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、项目投资、担保业务、资金管理、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、办公管理、信息系统等方面的内部控制已经建立健全了相关制度,并有效执行,保证了公司经营管理的正常进行。公司内部控制自我评价全面、真实、准确,反映了公司内部控制的实际情况。我们同意公司 2016年度内部控制评价报告事项。
表决结果:同意票 6 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)《精伦电子股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》全文。
七、审议通过了《公司 2016 年度内部控制审计报告》;
表决结果:同意票 6 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)《精伦电子股份有限公司 2016 年度内部控制审计报告》全文。
八、审议通过了《公司 2016 年独立董事述职报告》,并提请 2016 年度股东
大会批准;表决结果:同意票 6 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)《精伦电子股份有限公司 2016 年独立董事述职报告》全文。
九、审议通过了审计委员会提交的《董事会审计委员会 2016 年度履职情况
报告》;表决结果:同意票 6 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)《精伦电子股份有限公司董事会审计委员会 2016 年度履职情况报告》全文。
十、审议通过了《关于续聘公司 2017 年度会计师事务所并支付其报酬的预
案》,并提请 2016 年年度股东大会批准;
公司决定续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年财务报告审计机构,对本公司会计报表进行审计,并确定支付其 2016 年度财务报告审计报酬为人民币 45 万元,聘期暂定为一年。
表决结果:同意票 6 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
十一、审议通过了《关于聘任公司 2016 年内部控制审计机构的预案》;
公司决定聘任中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年内部控制审计机构,负责公司内控审计工作,聘期暂定为一年。
表决结果:同意票 6 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
十二、审议通过了《关于预计公司 2017 年度日常关联交易的议案》,并提请
2016 年年度股东大会批准;
独立董事发表独立意见认为:上述关联交易属于公司正常经营行为。双方的关联交易行为在定价政策、结算方式上遵循了公开、公平、公正的原则,未损害公司及其它股东,特别是中、小股东和非关联股东的利益,符合公司和全体股东的利益,符合本公司的长期发展战略,有利于公司的长远发展。
表决结果:同意 5 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。(关联董事张学阳先生回避了表决)
具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)临 2017-010 号《精伦电子股份有限公司关于预计公司 2017 年度日常关联交易的公告》全文。
十三、审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》,并提请 2016 年度股东
大会批准;表决结果:同意票 6 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)临 2017-011 号《精伦电子股份有限公司章程修正案》全文。
十四、审议通过了《关于执行上海鲍麦克斯电子科技有限公司实施第二期股
权期权激励计划的议案》;
根据 2016 年 3 月 30 日审议通过的《关于修订实施股权期权激励计划(第二期)的议案》,上海鲍麦克斯电子科技有限公司已在 2016 年考核期内完成授权考核条件,具体如下:
(1) 完成多头刺绣机的产品试制;(2016 年 11 月份已完成试制)(2) 智能互联多轴机实现批量出货; (2016 年 9 月家用缝绣一体智能互联产品实现批量供货)
(3) 开始缝制设备智能工厂的试点; (已与战略客户签订试点合作协议)
(4)     中高端产品销售占比超过    50%;  (2016  年中高端产品销售比例
70.14%)
(5) 产品综合毛利率不低于 20%。(2016 年产品综合毛利率 24.02%)根据考核完成情况,现申请实施议案中通过的“向有关激励对象有偿出让鲍麦克斯公司不超过 30,706,120 份的股权”,股权行权准备期为 2 年。
表决结果:同意票 3 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。(关联董事张学阳先生、秦仓法先生、廖胜兴先生回避了表决)
十五、审议通过了《关于召开公司 2016 年年度股东大会的议案》。
全体与会董事成员经讨论,一致决定于 2016 年 5 月 18 日(星期四)下午14:30 在公司会议室召开 2016 年年度股东大会,将上述第 2-5、8、10、12、13项议题以及《公司 2016 年度监事会工作报告》、《关于修订〈公司章程〉的议案》(2016 年修订)报经此次股东大会审议,股权登记日为:2017 年 5 月 11 日。
表决结果:同意票 6 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)临 2017-012 号《精伦电子股份有限公司关于召开 2016 年年度股东大会的通知》全文。
特此公告。
                                           精伦电子股份有限公司董事会
                                                   2017 年 4 月 20 日

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【2017-04-20】精伦电子(600355)2016年度内部控制评价报告(详情请见公告全文)
公司代码:600355                                              公司简称:精伦电子
                               精伦电子股份有限公司
                       2016 年度内部控制评价报告
精伦电子股份有限公司全体股东:
     根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2016年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
     按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
     公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.  内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日,是否存在财务报告内部控制重大缺陷
     □是 √否
2.   财务报告内部控制评价结论
     √有效 □无效
     根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.  是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
    □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.  内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
    √是 □否
6.  内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
    √是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一).     内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。1.  纳入评价范围的主要单位包括:精伦电子股份有限公司及其子公司。
2.  纳入评价范围的单位占比:
                              指标                                    占比(%)
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                                    100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                                  100
3.    纳入评价范围的主要业务和事项包括:
      内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五大部分;包括公司治理、人力资源、社会责任、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、项目投资、担保业务、资金管理、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、办公管理、信息系统等领域。
(1) 内部环境
    ①公司治理
    按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规的要求,设立股东大会、董事会、监事会和管理层。董事会下设战略与发展委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。公司股东大会、董事会、监事会和管理层的职责权限明晰,形成了决策、执行和监督相互分离、相互制衡的内控组织架构体系。
    根据《公司章程》的规定,公司股东大会依法决定公司的经营方针和投资计划;选举和更换非由职工代表担任的董事、监事,并决定有关董事监事的报酬事项;审议批准董事会、监事会报告;审议批准年度财务决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案、重大资产的购买、出售等。
    公司董事会由6名成员组成,其中独立董事3名。董事会对股东大会负责,召集股东大会并向股东大会报告工作,执行股东大会的决议,制定公司的经营计划和投资方案,包括公司的年度财务预决算方案、利润分配方案、弥补亏损方案、增加或减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案、重大收购、收购本公司股票等方案。
    董事会下设战略与发展委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会,为董事会科学决策提供帮助。
    公司监事会由3名成员组成,设主席1名,1名职工代表推选的监事。监事会对公司董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督,对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见,提议召开临时股东大会并向股东大会提出提案等。
    公司管理层向董事会负责,执行董事会决议,负责公司的日常经营管理工作。公司高级管理人员9名。
②发展战略
      公司在董事会下设立了战略与发展委员会,主要负责对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议,对《公司章程》规定须经董事会批准的重大投资、融资方案、重大资本运作、资产经营项目和对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议。
③人力资源
公司遵循以人为本的经营理念,视人力资源为公司最具活力的可增值资源。根据公司总体发展战略的要求,建立了精伦人力资源管理制度。根据部门的需求展开人员的内、外部招聘工作,建立平行的双轨职业发展体系,重视员工的职业发展,建立内部培训制度,鼓励员工不断学习,不断进行自我提升,设置合理的绩效管理制度与奖惩制度,实行合理的薪酬与福利政策,严格按照国家的社会保障政策,按时足额为企业员工缴纳社会保险费用。
④社会责任
公司作为高新技术企业,一直以“精益求精,精美绝伦”为宗旨,致力于研发、生产和销售各类电子智能终端,竭诚为各行各业提供精美、令人愉悦的高科技产品和优质的服务。努力发展技术、整合资源,走价值增长型高科技道路,打造专注于行业产品和高端电子消费品的一流企业,为地区经济发展做出了贡献。
公司在努力发展的同时注重社会责任的承担,重视产品质量,严格把关材料质量、安全生产与产品检验,切实维护消费者的合法权益,注重资源节约与环境保护。
⑤企业文化
企业文化是指导企业行为的准则,是企业的灵魂,是推动企业发展的不竭动力。公司倡导“快乐工作、快乐生活”的企业文化,努力营造和谐的企业氛围,让员工与企业共同成长。公司鼓励创新,适应变化,努力实现难以达到的目标,倡导诚实、正直、互助、敬业的企业文化。“做能够给人们带来美好感觉的精美产品”是精伦人过去、现在,也是未来不懈追求的目标。
(2) 风险评估
公司根据企业战略发展目标,结合企业和行业特点,建立有效的风险评估机制,进行风险评估,从战略风险、市场风险、运营风险、财务风险和法律风险等五个方面进行风险调查,以识别和应对公司可能遇到的重大风险,确保企业重大风险的可知、可防与可控,确保公司经营安全。
(3) 控制活动
① 采购业务
公司制定了一般生产性物料采购、特采、样品采购、模具采购、供应资源开发、供应商管理等作业指导书,明确生产物料、样品及模具的采购工作流程,应用资源开发审批、供应商评审、采购申请审批、合格供应商匹配、报价审批、合同签订、到货检验、付款审批等控制程序,保证采购工作正常有效进行,保证生产物料的及时供应。
② 资产管理
公司制定存货、固定资产和知识产权管理制度,做好存货的管理工作,定期盘点,真实地反映存货资产真实的结存状况;严格按照程序做好固定资产购置、保管、转移和报废以及盘点工作;公司保护公司知识产权、鼓励公司员工发明创造的积极性;保障资产的安全性、完整性、准确性。
③ 销售业务
为了促进销售目标的实现,防范相关风险,公司对销售订单管理、销售合同评审、合同签订、发货作业、客户投诉、售后维修业务进行了明确的规定,加强相关流程方面的重点控制,确保销售与收款的真实合法性。
④ 研究与开发
公司制定了研究与开发的内部控制制度,对结构设计、造型设计、平面设计、硬件设计、软件设计、互连设计、硬件测试、软件测试、样机试制、小批量试制、设计更改业务流程做出了明确的规定。在产品研究与开发过程中进行阶段性评审,在概念建议阶段、立项建议阶段、定义与计划阶段、设计与验证阶段、导入与确认阶段和生命周期管理阶段组织相关部门进行评审,并进行适当审批,确保研发过程科学有效,促进研发工作的顺利进行。
⑤ 资金管理
公司重视现金、银行存款及票据的管理工作,资金相关岗位分工明确,相互监督,对资金活动详细记录,定期核对实物与账务,以确保资金安全。公司严格按照《财务报销管理办法》进行暂借款与费用报销工作,分级审批,加强各项费用报销的控制,提高资金的使用效益。
⑥财务报告
公司严格执行《会计法》和国家统一会计准则的相关规定,建立了财务报告相关工作制度,财务报告编制方法、程序、内容及对外披露的审批程序均严格遵循国家相关法规的要求执行,落实到责任部门和岗位,保证财务报告的真实、完整,确保财务报告的合法合规、及时披露和有效利用。
(4) 信息与沟通
公司实行内幕信息知情人登记管理制度,如实、完整记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单,以及知情人知悉内幕信息的时间等相关档案,有效防范内幕交易。
内部报告能够及时传递并妥善保管,对外报告或披露相关信息经过适当审批。公司制定信息交流与沟通管理程序,为公司内外部信息沟通提供制度保障,收集和传递外部信息,为管理层决策提供依据;确保内部沟通的充分、完整、及时、有效。
(5) 内部监督
    监事会负责对董事和高级管理人员的履职情况以及公司依法运作情况进行监督,对股东大会负责。审计委员会是董事会的专门工作机构,主要负责公司内外部审计沟通、监督和核查工作,并报告董事会。
    公司设置内控审计部,依法制定了内控审计部相关制度,对本公司及子公司的内部控制活动进行检查和评价,并向董事会报告检查情况。对于内部控制中所发现的内部违规现象或缺陷,由各职能部门落实整改和反馈整改情况,内控审计部对内控缺陷整改情况予以跟进。
4.  重点关注的高风险领域主要包括:
    采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、资金管理、财务报告。5.  上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,是否存
    在重大遗漏
    □是 √否
6.  是否存在法定豁免
    □是 √否
7.  其他说明事项
    无
(二).   内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,组织开展内部控制评价工作。
1.  内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
    □是 √否
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。
2.  财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
    指标名称          重大缺陷定量标准  重要缺陷定量标准            一般缺陷定量标准
营业收入      错报>营业收入的 1%      营业收入的 0.5%<错报≤  错报≤营业收入的 0.5%
潜在错报                               营业收入的 1%
说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
    缺陷性质                              定性标准
重大缺陷      是指一个或多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏离控制目标的情形,包括但
              不限于:(1)公司董事、监事和高级管理人员舞弊;(2)公司更正已发布的财务报
              表;(3)注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未
              能发现该错报;(4)公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷      是指一个或多个控制缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷,但仍有可
              能导致企业偏离控制目标,可能对公司财务状况、经营成果或现金流量产生较大影
              响。重要缺陷的严重程度低于重大缺陷,不会严重危及财务报告内部控制的整体有
              效性,但也应当引起董事会和经理层的充分关注。
一般缺陷      除重大缺陷和重要缺陷以外的与财务报告内部控制相关的缺陷。
说明:
无
3.  非财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
    指标名称  重大缺陷定量标准            重要缺陷定量标准      一般缺陷定量标准
              当一个或者一组内控缺陷   当一个或一组内控缺陷存   重大缺陷和重要缺陷之外
              的存在,有合理的可能性   在时,有合理的可能性导   的其他缺陷为一般缺陷。
              导致造成公司直接财产损   致造成公司直接财产损失
              失超过 500 万元时,被认  超过 100 万元,但未达到
              定为重大缺陷。           500 万元时,被认定为重
                                       要缺陷。
说明:
无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
    缺陷性质                              定性标准
重大缺陷      公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效;经营行为严重违反国家法律法规并受
              到重大处罚;由于内控缺陷造成的负面影响波及范围广、普遍引起公众关注,为公
              司声誉带来无法弥补的损害。
重要缺陷      公司一般业务缺乏制度控制或制度体系失效;经营行为违反国家法律法规,违反企
                 业内部规章,造成较大金额损失;由于内控缺陷造成的负面影响波及范围较广,在
                 部分地区为公司声誉带来较大的损害。
一般缺陷         未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
说明:
无
(三).     内部控制缺陷认定及整改情况
1.    财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.   重大缺陷
      报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
      □是 √否
1.2.   重要缺陷
      报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
      □是 √否
1.3.   一般缺陷
      无
1.4.   经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
       缺陷
      □是 √否
1.5.   经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
       缺陷
      □是 √否
2.    非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.   重大缺陷
      报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
      □是 √否
2.2.  重要缺陷
      报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
      □是 √否
2.3.  一般缺陷
      经过自我测评,公司在对外信息披露、样品采购、存货管理、固定资产管理、销售发货、项目管理、预算管理等方面尚存在一般缺陷 7 个,但不影响控制目标的实现。针对发现的内部控制缺陷,评价小组已向董事会审计委员会及管理层进行了汇报,公司已要求相关职能部门及负责人进行整改落实,经过整改,公司发现上述内部控制缺陷将得到改进和完善。
2.4.  经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
      大缺陷
      □是 √否
2.5.  经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
      要缺陷
      □是 √否
四.   其他内部控制相关重大事项说明
1.    上一年度内部控制缺陷整改情况
      √适用 □不适用
      在 2015 年度内部控制测评过程中,根据公司财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷;根据公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在非财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷;截止 2016 年底,上一年度内控测评中发现的一般缺陷已基本整改完成,后期将持续监督一般缺陷的改进情况。
2.    本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
      √适用 □不适用
      本公司董事会注意到,内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等适应,并随着情况的变化及时加以调整。下一年度,公司将继续完善内部控制制度,规范内部控制制度的执行,强化内部控制监督检查,促进公司健康、可持续发展。
3.  其他重大事项说明
    □适用 √不适用
                                                  董事长(已经董事会授权):张学阳
                                                  精伦电子股份有限公司
                                                  2017年4月20日

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【2017-04-20】精伦电子(600355)关于预计2017年日常关联交易的公告(详情请见公告全文)
证券代码:600355      股票简称:精伦电子          编号:临 2017-010
                      精伦电子股份有限公司
              关于预计 2017 年日常关联交易的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
重要内容提示:
●本次日常关联交易需提交公司股东大会审议。
●本次日常关联交易不会导致公司对关联方形成依赖,不会影响上市公司的独立性。
一、日常关联交易基本情况
(一)日常关联交易履行的审议程序
2017 年 4 月 19 日,公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于预计2017 年日常关联交易的议案》,表决结果:5 票同意,0 票反对,0 票弃权。与该议案存在关联关系的张学阳先生进行了回避表决,其他全体董事一致审议通过该项议案。本议案尚需提交 2016 年度股东大会审议批准,关联股东将在股东大会上对该议案回避表决。
独立董事意见:我们一致认为,上述关联交易属于公司正常经营行为。双方的关联交易行为在定价政策、结算方式上遵循了公开、公平、公正的原则,未损害公司及其它股东,特别是中、小股东和非关联股东的利益,符合公司和全体股东的利益,符合本公司的长期发展战略,有利于公司的长远发展。
(二)前次日常关联交易的预计和执行情况2016 年度日常关联交易预计和执行情况具体如下:
                                                              单位:万元
                                        2016年预  2016年实际  预计金额与实
关联交易              关联人            计金额    发生金额    际发生金额差
                                                              异较大的原因
委托技术开发      武汉精伦电气有限公司  1,000.00  600.57      实际比预计减少
出售商品          武汉精伦电气有限公司  3,000.00  260.34      本期电气产品销
                                                                     售减少所致
租赁及综合服务费  武汉精伦电气有限公司        84.00         80.35    与预期基本一致
租赁及综合服务费  武汉华美晨曦光电有限                      1.56     新增联营公司
                  责任公司
合计                                    4,084.00            942.82
      (三)本次日常关联交易预计金额和类别
                                                                     单位:万元
                                       本年年初至                    本次预计金额
关联              本次预    占同类     披露日与关  上年实   占同类   与上年实际发
交易  关联人      计金额    业务比     联人累计已  际发生   业务比   生金额差异较
类别                        例(%)    发生的交易    金额   例(%)  大的原因
                                        金额
委托  武汉精伦电                                                     预计本年委托
技术  气有限公司  1,000.00  28.57%                 600.57   0.00%    精伦电气开发
开发                                                                 项目略增
出售  武汉精伦电                                                     预计本年精伦
商品  气有限公司  4,500.00      8.16%              260.34   0.83%    电气销售金额
                                                                     大幅增加
租赁
及综  武汉精伦电  85.00         4.25%                80.35  3.71%    与去年一致
合服  气有限公司
务费
租赁  武汉华美晨
及综  曦光电有限  2.40          0.12%                1.56   0.07%
合服  责任公司
务费
合计              5,587.40                         942.82
      二、关联方介绍和关联关系
      1、名称:武汉精伦电气有限公司
      法定代表人:蔡远宏
      注册资本:人民币 1495 万元
      成立日期:2004 年 4 月 22 日
      主营业务:计算机软、硬件的技术开发、研制、技术服务、技术咨询及销售;计算机网络工程设计、安装;电力设备、自动化设备及信息化系统的研究、制造、技术服务、技术咨询及销售。
      关联关系:联营企业
      履约能力分析:关联方具备充分的履约能力,能够遵守约定,不存在长期占用公司资金并形成坏账的可能性,交易款项均在短期内结算完毕,无损害公司及中小股东利益的情形。
      2、名称:武汉华美晨曦光电有限责任公司
      法定代表人:刘纪文
      注册资本:人民币 2000 万元
      成立日期:2016 年 5 月 6 日
      主营业务:交流驱动有机发光器件的技术研发、技术服务、技术推广。
      关联关系:联营企业
      履约能力分析:关联方具备充分的履约能力,能够遵守约定,不存在长期占用公司资金并形成坏账的可能性,交易款项均在短期内结算完毕,无损害公司及中小股东利益的情形。
      2017 年预计与上述关联人进行的日常关联交易总额不超过 6000 万元。公司董事会授权公司管理层在上述期间上述预计金额范围内根据实际情况可以与上述关联人发生日常关联交易并及时向董事会报告。
      三、定价政策和定价依据
      本公司与关联方的交易本着公平交易的原则,以市场价格作为交易的基础,无重大高于或低于正常交易价格的情况,并以协议的方式明确各方的权利和义务。
      四、关联交易目的及对公司的影响
      公司与上述关联方之间发生的关联交易,是遵循了公平、公正、合理的市场价格和条件进行的,有利于发挥精伦电子股份有限公司和武汉精伦电气有限公司各自的优势。对公司的生产经营没有影响,对公司的独立性也没有影响,公司不会因此类关联交易而对关联人产生依赖性,不会对公司未来的财务状况和经营成果产生重大影响。
      五、备查文件
      1、公司第六届董事会第十一次会议决议;
2、公司独立董事独立意见。
                           精伦电子股份有限公司董事会
                           2017 年 4 月 20 日

─────────────────────────────────────
【2017-04-20】精伦电子(600355)公司章程(2017年修订)(详情请见公告全文)
                                              公司章程
精伦电子股份有限公司
章  程
(2003年2月26日第一届第十三次董事会、
2003年4月20日2002年年度股东大会修订;
2006年9月22日第二届第十七次董事会、
2006年10月16日2006年第一次临时股东大会修订;
2007年5月10日第三届第六次董事会、
2007年6月11日2007年第一次临时股东大会修订;
2009年3月23日第三届第十七次董事会、
2009年4月21日2008年年度股东大会修订;
2009年9月22日第三届第二十次董事会、
2009年10月16日2009年第一次临时股东大会修订;
2010年4月26日第四届第六次董事会、
2010年5月17日2009年年度股东大会修订;
2012年8月20日第四届第二十四次董事会、
2012年9月21日第四届第二十五次董事会、
2012年10月16日2012年第一次临时股东大会修订;
2013年4月24日第五届第六次董事会、
2014年4月23日第五届第九次董事会、
2014年5月26日2013年年度股东大会修订;
2015年1月28日第五届第十三次董事会、
2015年2月16日2015年第一次临时股东大会修订;
2016年3月30日第六届第四次董事会审议、
2016年5月11日2015年年度股东大会修订;
2016年8月26日第六届第六次董事会审议、
2017年4月19日第六届第十一次董事会审议)
二○一七年四月
                  公司章程
          目  录
第一章    总则 ........................................................................................................................................................... 1
第二章    经营宗旨和范围 ....................................................................................................................................... 1
第三章    股份 ........................................................................................................................................................... 1
第一节    股份发行 ........................................................................................................................................... 1
第二节    股份增减和回购 ............................................................................................................................... 2
第三节    股份转让 ........................................................................................................................................... 2
第四章    股东和股东大会 ....................................................................................................................................... 3
第一节    股东 ................................................................................................................................................... 3
第二节    股东大会的一般规定 ....................................................................................................................... 4
第三节    股东大会的召集 ............................................................................................................................... 5
第四节    股东大会的提案与通知 ................................................................................................................... 5
第五节    股东大会的召开 ............................................................................................................................... 6
第六节    股东大会的表决和决议 ................................................................................................................... 8
第五章    董事会 ..................................................................................................................................................... 10
第一节    董事 ................................................................................................................................................. 10
第二节    董事会 ..............................................................................................................................................11
第六章    经理及其他高级管理人员 ..................................................................................................................... 14
第七章    监事会 ..................................................................................................................................................... 15
第一节    监事 ................................................................................................................................................. 15
第二节    监事会 ............................................................................................................................................. 16
第八章    财务会计制度、利润分配和审计 ......................................................................................................... 16
第一节    财务会计制度 ................................................................................................................................. 16
第二节    内部审计 ......................................................................................................................................... 18
第三节    会计师事务所的聘任 ..................................................................................................................... 18
第九章    通知和公告 ............................................................................................................................................. 18
第一节    通知 ................................................................................................................................................. 18
第二节    公告 ................................................................................................................................................. 19
第十章    合并、分立、增资、减资、解散和清算 ............................................................................................. 19
第一节    合并、分立、增资和减资 ............................................................................................................. 19
第二节    解散和清算 ..................................................................................................................................... 19
第十一章  修改章程 ............................................................................................................................................. 20
第十二章  附则 ..................................................................................................................................................... 20
                                                                                公司章程
                        精伦电子股份有限公司章程
                                      第一章        总则
第一条    为维护精伦电子股份有限公司(以下简称“公司”)、股东和债权人的合法权益,规范公司的
组织和行为,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)和其他有关规定,制订本章程。
第二条    公司系依照《公司法》和其他有关规定成立的股份有限公司。
公司经湖北省经济体制改革委员会鄂体改[2000]25 号文批准,以发起方式设立;在湖北省工商行政管理局注册登记,取得营业执照,统一社会信用代码:91420000300018894D。
第三条    公司于 2002 年 5 月 29 日经中国证券监督管理委员会核准,首次向社会公众发行人民币普通
股 3,100 万股,于 2002 年 6 月 13 日在上海证券交易所上市。
第四条    公司注册名称:精伦电子股份有限公司
          英文名称:Routon  Electronic      Co.,Ltd.
第五条    公司住所:武汉市东湖开发区光谷大道 70 号,邮政编码:430223。
第六条    公司注册资本为人民币 49,208.92 万元。
第七条    公司为永久存续的股份有限公司。
第八条    董事长为公司的法定代表人。
第九条    公司全部资产分为等额股份,股东以其认购的股份为限对公司承担责任,公司以其全部资产
对公司的债务承担责任。
第十条    本章程自生效之日起,即成为规范公司的组织与行为、公司与股东、股东与股东之间权利义
务关系的具有法律约束力的文件,对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有法律约束力的文件。依据本章程,股东可以起诉股东,股东可以起诉公司董事、监事、经理和其他高级管理人员,股东可以起诉公司,公司可以起诉股东、董事、监事、经理和其他高级管理人员。
第十一条  本章程所称其他高级管理人员是指公司的副经理、董事会秘书、财务负责人。
                            第二章          经营宗旨和范围
第十二条  公司的经营宗旨:
(一)做能够给人们带来美好感觉的精美产品;
(二)营造能让员工快乐工作、快乐生活的内部环境;
(三)鼓励创新,适应变化,努力实现难以达到的目标;(四)倡导诚实、正直、互助、敬业的企业文化。
第十三条  经依法登记,公司的经营范围:电子、通信、仪器仪表、电机和电子电工机械专用设备的研发、制造、销售、技术服务和技术推广(含税控设备、居民身份证读卡机具、彩票机具、IC 卡读写设备、智能监控产品、电力系统自动化设备和软件、电子交易终端设备和软件、商用密码产品-凭合法有效许可证经营);经营货物进出口、技术进出口(国家限制经营的货物和技术除外)。
                                      第三章        股份
                            第一节            股份发行
第十四条  公司的股份采取股票的形式。
第十五条  公司股份的发行,实行公开、公平、公正的原则,同种类的每一股份应当具有同等权利。同次发行的同种类股票,每股的发行条件和价格应当相同;任何单位或者个人所认购的股份,每股应当支付相同价额。
                                                 1
                                                                                           公司章程
第十六条         公司发行的股票,以人民币标明面值。
第十七条         公司发行的股份,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(下称“证券登记结算公
司”)集中存管。
第十八条         公司发起人为张学阳、曹若欣、蔡远宏、罗剑峰、刘起滔五位自然人;认购的股份数分
别为 2,792.88 万股、1,753.02 万股、1,753.02 万股、1,753.02 万股、1,150.29 万股;出资方式全部以资产折价方式出资;出资时间全部为 2000 年 3 月 29 日。
第十九条         公司股份总数为 49,208.92 万股,公司的股本结构为:普通股 49,208.92 万股。
第二十条         公司或公司的子公司(包括公司的附属企业)不以赠与、垫资、担保、补偿或贷款等形
式,对购买或者拟购买公司股份的人提供任何资助。
                                第二节     股份增减和回购
第二十一条       公司根据经营和发展的需要,依照法律、法规的规定,经股东大会分别作出决议,可以
采用下列方式增加资本:
(一)公开发行股份;
(二)非公开发行股份;
(三)向现有股东派送红股;
(四)以公积金转增股本;(五)法律、行政法规规定以及中国证监会批准的其他方式。
第二十二条       公司可以减少注册资本。公司减少注册资本,应当按照《公司法》以及其他有关规定和
本章程规定的程序办理。
第二十三条       公司在下列情况下,可以依照法律、行政法规、部门规章和本章程的规定,收购公司的
股份:
(一)减少公司注册资本;
(二)与持有公司股票的其他公司合并;
(三)将股份奖励给公司职工;
(四)股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议,要求公司收购其股份的。除上述情形外,公司不进行买卖公司股份的活动。
第二十四条       公司收购本公司股份,可以选择下列方式之一进行:
(一)证券交易所集中竞价交易方式;
(二)要约方式;(三)中国证监会认可的其他方式。
第二十五条       公司因本章程第二十三条第(一)项至第(三)项的原因收购公司股份的,应当经股东大会决
议。公司依照第二十三条规定收购公司股份后,属于第(一)项情形的,应当自收购之日起 10 日内注销;属于第(二)项、第(四)项情形的,应当在 6 个月内转让或者注销。
公司依照第二十三条第(三)项规定收购的公司股份,不得超过公司已发行股份总额的 5%;用于收购的资金应当从公司的税后利润中支出;所收购的股份应当 1 年内转让给职工。
                                    第三节       股份转让
第二十六条       公司的股份可以依法转让。
第二十七条       公司不接受本公司的股票作为质押权的标的。
第二十八条       发起人持有的公司股份,自公司成立之日起 1 年内不得转让。公司公开发行股份前已发
行的股份,自公司股票在证券交易所上市交易之日起 1 年内不得转让。
公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的公司的股份及其变动情况,在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的 25%;所持公司股份自公司股票上市交易之日起 1 年内不得转让。上述人员离职后半年内,不得转让其所持有的公司股份。
第二十九条       公司董事、监事、高级管理人员、持有公司股份 5%以上的股东,将其持有的公司股票
                                                 2
                                                                                          公司章程
在买入后 6 个月内卖出,或者在卖出后 6 个月内又买入,由此所得收益归本公司所有,本公司董事会应收回其所得收益。但是,证券公司因包销购入售后剩余股票而持有 5%以上股份的,卖出该股票不受 6 个月时间限制。
      公司董事会不按照前款规定执行的,股东有权要求董事会在 30 日内执行。公司董事会未在上述期限内执行的,股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。
      公司董事会不按照第一款的规定执行的,负有责任的董事依法承担连带责任。
                                第四章          股东和股东大会
                                          第一节       股东
      第三十条    公司依据证券登记机构提供的凭证建立股东名册,股东名册是证明股东持有公司股份的充分证据。股东按其所持有股份的种类享有权利,承担义务;持有同一种类股份的股东,享有同等权利,承担同种义务。
      第三十一条  公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时,由董事会或股东大会召集人确定股权登记日,股权登记日收市后登记在册的股东为享有相关权益的股东。
      第三十二条  公司股东享有下列权利:
      (一)依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配;
      (二)依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会,并行使相应的表决权;
      (三)对公司的经营进行监督,提出建议或者质询;
      (四)依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份;
      (五)查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告;
      (六)公司终止或者清算时,按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配;
      (七)对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东,要求公司收购其股份;
      (八)法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。
      第三十三条  股东提出查阅前条所述有关信息或者索取资料的,应当向公司提供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件,公司经核实股东身份后按照股东的要求予以提供。
      第三十四条  公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的,股东有权请求人民法院认定无效。
      股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程,或者决议内容违反本章程的,股东有权自决议作出之日起 60 日内,请求人民法院撤销。
      第三十五条  董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定,给公司造成损失的,连续 180 日以上单独或合并持有公司 1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼;监事会执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定,给公司造成损失的,股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼。
      监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼,或者自收到请求之日起 30 日内未提起诉讼,或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的,前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。
      他人侵犯公司合法权益,给公司造成损失的,本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。
      第三十六条  董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定,损害股东利益的,股东可以向人民法院提起诉讼。
      第三十七条  公司股东承担下列义务:
      (一)遵守法律、行政法规和本章程;
      (二)依其所认购的股份和入股方式缴纳股金;
      (三)除法律、法规规定的情形外,不得退股;
      (四)不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益;不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益;
      公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的,应当依法承担赔偿责任。
                                                    3
                                                                                  公司章程
公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任,逃避债务,严重损害公司债权人利益的,应当对公司债务承担连带责任。
(五)法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。
第三十八条  持有公司 5%以上有表决权股份的股东,将其持有的股份进行质押的,应当自该事实发生当日,向公司作出书面报告。
第三十九条  公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的,给公司造成损失的,应当承担赔偿责任。
公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利,控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益,不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。
                                 第二节  股东大会的一般规定
第四十条    股东大会是公司的权力机构,依法行使下列职权:
(一)决定公司的经营方针和投资计划;
(二)选举和更换非由职工代表担任的董事、监事,决定有关董事、监事的报酬事项;(三)审议批准董事会的报告;
(四)审议批准监事会报告;
(五)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;
(六)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;
(七)对公司增加或者减少注册资本作出决议;
(八)对发行公司债券作出决议;
(九)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议;
(十)修改本章程;
(十一)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议;
(十二)审议批准本章程第一百一十条规定的股东大会职权范围内的对外投资、收购出售资产、资产抵押、担保、委托理财、关联交易等事项;
(十三)审议批准变更募集资金用途事项;
(十四)审议股权激励计划;
(十五)审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。股东大会的上述职权不得通过授权的形式由董事会或其他机构和个人代为行使。
第四十一条  股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。年度股东大会每年召开 1 次,应当于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。
第四十二条  有下列情形之一的,公司在事实发生之日起 2 个月以内召开临时股东大会:(一)董事人数不足 5 人时;
(二)公司未弥补的亏损达实收股本总额 1/3 时;
(三)单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东请求时;
(四)董事会认为必要时;
(五)监事会提议召开时;(六)法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他情形。
第四十三条  公司召开股东大会的地点为:公司住所地。
股东大会应设置会场,以现场会议形式召开。并应当按照法律、行政法规、中国证监会或公司章程的规定,采用安全、经济、便捷的网络和其他方式为股东参加股东大会提供便利。股东通过上述方式参加股东大会的,视为出席。
股东通过信函、传真及法律认可的其他投票方式参加股东大会的,必须在股东大会召开二十四小时前向公司书面提供证明其股东或代理人身份的有效证明材料予以核实。
第四十四条  本公司召开股东大会时应聘请律师对以下问题出具法律意见并公告:
(一)会议的召集、召开程序是否符合法律、行政法规、本章程;
(二)出席会议人员的资格、召集人资格是否合法有效;
(三)会议的表决程序、表决结果是否合法有效;
                                              4
                                                                                       公司章程
(四)应本公司要求对其他有关问题出具的法律意见。
第四十五条      公司召开股东大会应坚持朴素从简的原则,不得给予出席会议的股东(或代理人)额外的
经济利益。
                                  第三节  股东大会的召集
第四十六条      独立董事有权向董事会提议召开临时股东大会。对独立董事要求召开临时股东大会的提
议,董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定,在收到提议后 10 日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。
董事会同意召开临时股东大会的,应在作出董事会决议后的 5 日内发出召开股东大会的通知;董事会不同意召开临时股东大会的,应说明理由并公告。
第四十七条      监事会有权向董事会提议召开临时股东大会,并应当以书面形式向董事会提出。董事会
应当根据法律、行政法规和本章程的规定,在收到提案后 10 日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。
董事会同意召开临时股东大会的,应在作出董事会决议后的 5 日内发出召开股东大会的通知,通知中对原提议的变更,应征得监事会的同意。
董事会不同意召开临时股东大会,或者在收到提案后 10 日内未作出反馈的,视为董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责,监事会可以自行召集和主持。
第四十八条      单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会,并应
当以书面形式向董事会提出。董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定,在收到请求后 10 日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。
董事会同意召开临时股东大会的,应在作出董事会决议后的 5 日内发出召开股东大会的通知,通知中对原请求的变更,应征得相关股东的同意。
董事会不同意召开临时股东大会,或者在收到请求后 10 日内未作出反馈的,单独或者合计持有公司10%以上股份的股东有权向监事会提议召开临时股东大会,并应当以书面形式向监事会提出请求。
监事会同意召开临时股东大会的,应在收到请求 5 日内发出召开股东大会的通知,通知中对原提案的变更,应征得相关股东的同意。
监事会未在规定期限内发出股东大会通知的,视为监事会不召集和主持股东大会,连续 90 日以上单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东可以自行召集和主持。
第四十九条      监事会或股东决定自行召集股东大会的,须书面通知董事会,同时向公司所在地中国证
监会派出机构和证券交易所备案。
在股东大会决议公告前,召集股东持股比例不得低于 10%。
监事会或召集股东应在发出股东大会通知及股东大会决议公告时,向公司所在地中国证监会派出机构和证券交易所提交有关证明材料。
第五十条        对于监事会或股东自行召集的股东大会,董事会和董事会秘书应予配合。董事会应当提
供股权登记日的股东名册。
第五十一条      监事会或股东自行召集的股东大会,会议所必需的费用由本公司承担。
                                第四节    股东大会的提案与通知
第五十二条      提案的内容应当属于股东大会职权范围,有明确议题和具体决议事项,并且符合法律、
行政法规和本章程的有关规定,提案应以书面的方式向董事会或股东大会召集人提出。
提出涉及投资、财产处置和收购兼并等提案的,应当充分说明该事项的详情,包括:涉及金额、价格(或计价方法)、资产的帐面值、对公司的影响、审批情况等。如果按照有关规定需进行资产评估、审计或出具独立财务顾问报告的,董事会应当在股东大会召开前公布资产评估情况、审计结果或独立财务顾问报告。
董事会提出改变募股资金用途提案的,应在召开股东大会的通知中说明改变募股资金用途的原因,新项目的概况及对公司未来的影响。
涉及公开发行股票等需要报送中国证监会核准的事项,应当作为专项提案提出。
第五十三条      公司召开股东大会,董事会、监事会以及单独或者合计持有公司 3%以上股份的股东,
                                                5
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有权向公司提出提案。
单独或者合计持有公司 3%以上股份的股东,可以在股东大会召开 10 日前提出临时提案并书面提交召集人。召集人应当在收到提案后 2 日内发出股东大会补充通知,公告临时提案的内容。
除前款规定的情形外,召集人在发出股东大会通知公告后,不得修改股东大会通知中已列明的提案或增加新的提案。
股东大会通知中未列明或不符合本章程第五十二条规定的提案,股东大会不得进行表决并作出决议。在发生公司恶意收购的情况下,收购方向公司股东大会提出关于出售公司资产或收购其他资产等议案时,应在议案中对于出售、收购资产的基本情况、交易发生的必要性、定价方式及其合理性、收购或出售资产的后续安排以及该次交易对公司持续盈利能力的影响等事项做出充分的分析及说明,并提供全部相关资料。提案所披露信息不完整或不充分的,或提案人提供的相关资料不足以支撑提案内所包含相关信息的,应由召集人负责告知提案人由提案人 2 日内修改完善后重新提出。构成重大资产重组的,按照《上市公司重大资产重组管理办法》等相关法律法规的规定办理。
第五十四条        召集人应在年度股东大会召开 20 日前以公告方式通知各股东,临时股东大会应于会议
召开 15 日前以公告方式通知各股东。
股东大会通知时限在计算起始期限时,不包括会议召开当日。
公司根据实际情况,对发布的股东大会通知可以采取催告程序。
第五十五条        股东大会的通知包括以下内容:
(一)会议的时间、地点和会议期限;
(二)提交会议审议的事项和提案;
(三)以明显的文字说明:全体股东均有权出席股东大会,并可以书面委托代理人出席会议和参加表决,该股东代理人不必是公司的股东;
(四)有权出席股东大会股东的股权登记日;(五)会务常设联系人姓名,电话号码。
股东大会通知和补充通知中应当充分、完整披露所有提案的全部具体内容。拟讨论的事项需要独立董事发表意见的,发布股东大会通知或补充通知时应同时披露独立董事的意见及理由。
股东大会采用网络或其他方式的,应当在股东大会通知中明确载明网络或其他方式的表决时间及表决程序。股东大会网络或其他方式投票的开始时间,不得早于现场股东大会召开前一日下午 3:00,并不得迟于现场股东大会召开当日上午 9:30,其结束时间不得早于现场股东大会结束当日下午 3:00。
股权登记日与会议日期之间的间隔应当不多于 7 个工作日。股权登记日一旦确认,不得变更。
第五十六条        股东大会拟讨论董事、监事选举事项的,股东大会通知中应充分披露董事、监事候选人
的详细资料,至少包括以下内容:
(一)教育背景、工作经历、兼职等个人情况;
(二)与公司或本公司的控股股东及实际控制人是否存在关联关系;
(三)披露持有公司股份数量;
(四)是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。除采取累积投票制选举董事、监事外,每位董事、监事候选人应当以单项提案提出。
第五十七条        发出股东大会通知后,无正当理由,股东大会不应延期或取消,股东大会通知中列明的
提案不应取消。一旦出现延期或取消的情形,召集人应当在原定召开日前至少 2 个工作日公告并说明原因。
                                    第五节  股东大会的召开
第五十八条        本公司董事会和其他召集人应采取必要措施,保证股东大会的正常秩序。对于干扰股东
大会、寻衅滋事和侵犯股东合法权益的行为,应采取措施加以制止并及时报告有关部门查处。
第五十九条        股权登记日登记在册的所有股东或其代理人,均有权出席股东大会。并依照有关法律、
法规及本章程行使表决权。
股东可以亲自出席股东大会,也可以委托代理人代为出席和表决。
第六十条          个人股东亲自出席会议的,应出示本人身份证或其他能够表明其身份的有效证件或证
明、股票账户卡;委托代理他人出席会议的,应出示本人有效身份证件、股东授权委托书。
法人股东应由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的,应出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明;委托代理人出席会议的,代理人应出示本人身
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份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面授权委托书。
第六十一条  股东出具的委托他人出席股东大会的授权委托书应当载明下列内容:
(一)代理人的姓名;
(二)是否具有表决权;
(三)分别对列入股东大会议程的每一审议事项投同意、反对或弃权票的指示;(四)委托书签发日期和有效期限;
(五)委托人签名(或盖章)。委托人为法人股东的,应加盖法人单位印章。第六十二条  委托书应当注明如果股东不作具体指示,股东代理人是否可以按自己的意思表决。
第六十三条  代理投票授权委托书由委托人授权他人签署的,授权签署的授权书或者其他授权文件应当经过公证。经公证的授权书或者其他授权文件,和投票代理委托书均需备置于公司住所或者召集会议的通知中指定的其他地方。
委托人为法人的,由其法定代表人或者董事会、其他决策机构决议授权的人作为代表出席公司的股东大会。
第六十四条  出席会议人员的会议登记册由公司负责制作。会议登记册载明参加会议人员姓名(或单位名称)、有效证件号码、住所地址、持有或者代表有表决权的股份数额、被代理人姓名(或单位名称)等事项。
第六十五条  召集人和公司聘请的律师应依据证券登记结算机构提供的股东名册共同对股东资格的合法性进行验证,并登记股东姓名(或名称)及其所持有表决权的股份数。在会议主持人宣布现场出席会议的股东和代理人人数及所持有表决权的股份总数之前,会议登记应当终止。
第六十六条  股东大会召开时,公司全体董事、监事和董事会秘书应当出席会议,经理和其他高级管理人员应当列席会议。
第六十七条  股东大会由董事长主持。董事长不能履行职务或不履行职务时,由半数以上董事共同推举的一名董事主持。
监事会自行召集的股东大会,由监事会主席主持。监事会主席不能履行职务或不履行职务时,由半数以上监事共同推举的一名监事主持。
股东自行召集的股东大会,由召集人推举代表主持。
召开股东大会时,会议主持人违反议事规则使股东大会无法继续进行的,经现场出席股东大会有表决权过半数的股东同意,股东大会可推举一人担任会议主持人,继续开会。
第六十八条  公司制定股东大会议事规则,详细规定股东大会的召开和表决程序,包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录及其签署、公告等内容,以及股东大会对董事会的授权原则,授权内容应明确具体。
股东大会议事规则作为公司章程的附件,由董事会拟定,股东大会批准。第六十九条  在年度股东大会上,董事会、监事会应当就其过去一年的工作向股东大会作出报告。每名独立董事也应作出述职报告。
第七十条    董事、监事、高级管理人员在股东大会上应就股东的质询和建议作出解释和说明。
第七十一条  会议主持人应当在表决前宣布现场出席会议的股东和代理人人数及所持有表决权的股份总数,现场出席会议的股东和代理人人数及所持有表决权的股份总数以会议登记为准。
第七十二条  股东大会应有会议记录,由董事会秘书负责。会议记录记载以下内容:
(一)会议时间、地点、议程和召集人姓名或名称;
(二)会议主持人以及出席或列席会议的董事、监事、经理和其他高级管理人员姓名;(三)出席会议的股东和代理人人数、所持有表决权的股份总数及占公司股份总数的比例;(四)对每一提案的审议经过、发言要点和表决结果;
(五)股东的质询意见或建议以及相应的答复或说明;
(六)律师及计票人、监票人姓名;
(七)法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当载入会议记录的其他内容。第七十三条  召集人应当保证会议记录内容真实、准确和完整。出席会议的董事、监事、董事会秘书、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名。会议记录应当与现场出席股东的签名册及代理出席
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的委托书、网络及其他方式表决情况的有效资料一并保存,保存期限为 10 年。
      第七十四条  召集人应当保证股东大会连续举行,直至形成最终决议。因不可抗力等特殊原因导致股东大会中止或不能作出决议的,应采取必要措施尽快恢复召开股东大会或直接终止本次股东大会,并及时公告。同时,召集人应向公司所在地中国证监会派出机构及证券交易所报告。
                              第六节      股东大会的表决和决议
      第七十五条  股东大会决议分为普通决议和特别决议。
      股东大会作出普通决议,应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的 1/2 以上通过。
      股东大会作出特别决议,应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的 2/3 以上通过。
      第七十六条  下列事项由股东大会以普通决议通过:
      (一)董事会和监事会的工作报告;
      (二)董事会拟定的利润分配方案和弥补亏损方案;
      (三)董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法;
      (四)公司年度预算方案、决算方案;
      (五)公司年度报告;
      (六)除法律、行政法规规定或者本章程规定应当以特别决议通过以外的其他事项。
      第七十七条  下列事项由股东大会以特别决议通过:
      (一)公司增加或者减少注册资本;
      (二)公司的分立、合并、解散和清算;
      (三)本章程的修改;
      (四)公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 30%的;
      (五)股权激励计划;
      (六)现金分红政策的调整和变更;
      (七)法律、行政法规或本章程规定的,以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项。
      第七十八条  股东(包括股东代理人)以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权,每一股份享有一票表决权。
      股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时,对中小投资者表决应当单独计票。单独计票结果应当及时公开披露。
      公司持有的公司股份没有表决权,且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。
      董事会、独立董事和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息。禁止以有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权。公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制。
      第七十九条  股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东不应当参与投票表决,其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数;股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。
      关联关系股东的回避和表决程序为:
      (一)股东大会审议有关关联交易的事项时,会议主持人应宣布该项交易为关联交易,明确说明所涉及的有关联关系的股东及其与该项交易事项的关系情况,有关关联股东应予回避表决等事项;
      (二)关联股东未回避表决的,其所投票按无效票处理;
      (三)关联股东未按上述程序进行回避表决形成的关联交易决议事项无效。
      第八十条    公司应在保证股东大会合法、有效的前提下,通过各种方式和途径,优先提供网络形式的投票平台等现代信息技术手段,为股东参加股东大会提供便利。
      第八十一条  除公司处于危机等特殊情况外,非经股东大会以特别决议批准,公司不得与董事、经理和其它高级管理人员以外的人订立将公司全部或者重要业务的管理交予该人负责的合同。
      第八十二条  董事、监事候选人名单以提案的方式提请股东大会表决。
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      公司董事会、监事会应在股东大会召开前披露董事、监事候选人的详细资料,保证股东在投票时已经对候选人有足够的了解。
      董事、监事候选人应在股东大会召开之前作出书面承诺,同意接受提名,承诺公开披露的资料真实、完整并保证当选后切实履行职责。
      (一)董事(不含独立董事)提名的方式和程序
      单独或合计持有公司 3%以上有表决权股份的股东、公司董事会、监事会均有权向股东大会提出提案,提名董事候选人或更换公司董事。为保证公司及股东的整体利益以及公司经营的稳定性,提名的董事候选人应当具有至少五年以上与公司目前主营业务相同或相似的业务管理经验,以及与其履行董事职责相适应的专业能力和知识水平。
      单独持有或者合计持有公司  3%以上有表决权股份的股东在提名董事候选人时,应按照每持有有表决权股份 3%即有权提名一名董事候选人的比例(对于不足 3%的余额,忽略不计),确定其最多提名人数。
      董事候选人的提名,应在规定的时间内以书面方式提出并提交董事会或股东大会召集人,同时提名人应按相关规定提交董事候选人的相关资料。
      (二)独立董事提名的方式和程序
      单独或合计持有公司 1%以上有表决权股份的股东、公司董事会、监事会可以提出独立董事候选人(提名人最多提名人数不得超过拟选举的独立董事人数),并经股东大会选举决定。
      独立董事的提名人在提名前应当征得被提名人的同意。提名人应当充分了用被提名人职业、学历、职称、详细的工作经历等基本情况,并对其担任独立董事的资格和独立性发表意见,被提名人应当就其本人与公司之间不存在任何影响其独立客观判断的关系发表公开声明。在选举独立董事的股东大会召开前,公司董事会应当按照规定公布上述内容。
      独立董事候选人的提名,应在规定的时间内以书面方式提出并提交董事会或股东大会召集人,同时提名人应按相关规定提交董事候选人的相关资料。
      (三)监事提名的方式和程序
      股东代表出任的监事由单独或合计持有公司 3%以上有表决权股份的股东提名;
      单独持有或者合计持有公司  3%以上有表决权股份的股东在其提名监事候选人时,应按照每持有有表决权股份 3%即有权提名一名监事候选人的比例(对于不足 3%的余额,忽略不计),确定其最多提名人数。
      监事候选人的提名,应在规定的时间内以书面方式提出并提交监事会或股东大会召集人,同时提名人应按相关规定提交监事候选人的相关资料。
      (四)累积投票制
      公司股东大会选举差额董事、独立董事、监事时,采用累积投票制。采用累积投票制时,独立董事需与其他董事分开选举。
      累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时,每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权,即股东在选举董事、独立董事或监事时所拥有的全部表决票数,等于其所持有的股份乘以拟选出的董事、独立董事或监事数之积。股东拥有的表决权可以集中使用。
      累积投票制操作细则如下:
      (1)股东可以将其拥有的表决票集中选举一人,也可以分散选举数人,但股东累计投出的票数不得超过其所持有的总票数。当股东累计投出的票数超过其所持有的总票数时,股东投票视为“弃权”;当股东累计投出的票数不超过其所持有的总票数,少投票部分视为“弃权”。
      (2)获选董事、独立董事或监事按提名的人数依次以得票数高者确定,但每位当选董事、独立董事或监事的得票数必须超过出席股东大会股东所持有效表决权股份的二分之一。因获选的董事、独立董事或监事达不到本章程所要求的人数时,公司应按规定重新提名并在下次股东大会上重新选举以补足人数;因票数相同使得获选的董事、独立董事或监事超过公司拟选出的人数时,应对超过拟选出的董事、独立董事或监事人数票数相同的候选人进行新一轮投票选举,直至产生公司拟选出的董事、独立董事或监事。
      第八十三条  除累积投票制外,股东大会应对所有提案进行逐项表决,对同一事项有不同提案的,应按提案提出的时间顺序进行表决。除因不可抗力等特殊原因导致股东大会中止或不能作出决议外,股东大会不得对提案进行搁置或不予表决。
      第八十四条  股东大会上审议提案时,不得对提案进行修改,否则,有关变更应当被视为一个新的提案,不能在本次股东大会上进行表决。
      第八十五条  同一表决权只能选择现场、网络或其他表决方式中的一种。同一表决权出现重复表决的
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以第一次投票结果为准。
第八十六条        股东大会采取记名方式投票表决。
第八十七条        股东大会对提案进行表决前,应当推举两名股东代表参加计票和监票。审议事项与股东
有利害关系的,相关股东及代理人不得参加计票、监票。
股东大会对提案进行表决时,应当由律师、股东代表与监事代表共同负责计票、监票,并当场公布表决结果,决议的表决结果载入会议记录。
通过网络或其他方式投票的公司股东或其代理人,有权通过相应的投票系统查验自己的投票结果。
第八十八条        股东大会现场结束时间不得早于网络或其他方式,会议主持人应当宣布每一提案的表决
情况和结果,并根据表决结果宣布提案是否通过。
在正式公布表决结果前,股东大会现场、网络及其他表决方式中所涉及的公司、计票人、监票人、主要股东、网络服务方等相关各方对表决情况均负有保密义务。
第八十九条        出席股东大会的股东,应当对提交表决的提案发表以下意见之一:同意、反对或弃权。
未填、错填、字迹无法辨认的表决票、未投的表决票均视为投票人放弃表决权利,其所持股份数的表决结果应计为“弃权”。
第九十条          会议主持人如果对提交表决的决议结果有任何怀疑,可以对所投票数组织点票;如果会
议主持人未进行点票,出席会议的股东或者股东代理人对会议主持人宣布结果有异议的,有权在宣布表决结果后立即要求点票,会议主持人应当立即组织点票。
第九十一条        股东大会决议的内容应当符合法律和本章程的规定。股东大会决议应由出席会议的董事
签名,出席会议的董事应当忠实履行职责,保证决议内容的真实、准确和完整。
股东大会决议应当及时公告,公告中应列明出席会议的股东和代理人人数、所持有表决权的股份总数及占公司有表决权股份总数的比例、表决方式、每项提案的表决结果和通过的各项决议的详细内容及证券交易所要求列入的内容。
第九十二条        提案未获通过,或者本次股东大会变更前次股东大会决议的,应当在股东大会决议公告
中作特别提示。
第九十三条        股东大会通过有关董事、监事选举提案的,新任董事、监事就任时间为股东大会决议通
过之日或由股东大会决议约定的时间确定。
第九十四条        股东大会通过有关派现、送股或资本公积转增股本提案的,公司应在股东大会结束后 2
个月内实施具体方案。
                                        第五章     董事会
                                           第一节      董事
第九十五条        公司董事为自然人,有下列情形之一的,不能担任公司的董事:
(一)无民事行为能力或者限制民事行为能力;
(二)因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序,被判处刑罚,执行期满未逾 5 年,或者因犯罪被剥夺政治权利,执行期满未逾 5 年;(三)担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理,对该公司、企业的破产负有个人责任的,自该公司、企业破产清算完结之日起未逾 3 年;
(四)担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人,并负有个人责任的,自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾 3 年;
(五)个人所负数额较大的债务到期未清偿;
(六)被中国证监会处以证券市场禁入处罚,期限未满的;(七)法律、行政法规或部门规章规定的其他内容。
违反本条规定选举、委派董事的,该选举、委派或者聘任无效。董事在任职期间出现本条情形的,公司解除其职务。
第九十六条
董事由股东大会选举或更换,任期 3 年。董事任期届满,可连选连任。公司应和董事签订聘任合同,合同中明确公司和董事之间的权利义务、董事的任期、酬金以及因提
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前解除合同的处理方法等内容。
董事在任期届满以前,股东大会不能无故解除其职务。股东大会在董事任期届满前,因其违反法律法规、公司章程之外其他原因解除其职务的,每年不得超过董事会成员的 1/4。
董事任期从就任之日起计算,至本届董事会任期届满时为止。董事任期届满未及时改选,在改选出的董事就任前,原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程的规定,履行董事职务。
董事可以由经理或者其他高级管理人员兼任,但兼任经理或者其他高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事,总计不得超过公司董事总数的 1/2。
第九十七条        董事应当遵守法律、行政法规和本章程,对公司负有下列忠实义务:
(一)不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入,不得侵占公司的财产;(二)不得挪用公司资金;
(三)不得将公司资产或者资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储;(四)不得违反本章程的规定,未经股东大会或董事会同意,将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保;
(五)不得违反本章程的规定或未经股东大会同意,与本公司订立合同或者进行交易;(六)未经股东大会同意,不得利用职务便利,为自己或他人谋取本应属于公司的商业机会,自营或者为他人经营与本公司同类的业务;
(七)不得接受与公司交易的佣金归为己有;
(八)不得擅自披露公司秘密;
(九)不得利用其关联关系损害公司利益;(十)法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他忠实义务。
董事违反本条规定所得的收入,应当归公司所有;给公司造成损失的,应当承担赔偿责任。
第九十八条        董事应当遵守法律、行政法规和本章程,对公司负有下列勤勉义务:
(一)应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利,以保证公司的商业行为符合国家法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求,商业活动不超过营业执照规定的业务范围;(二)应公平对待所有股东;
(三)及时了解公司业务经营管理状况;
(四)应当对公司定期报告签署书面确认意见。保证公司所披露的信息真实、准确、完整;(五)应当如实向监事会提供有关情况和资料,不得妨碍监事会或者监事行使职权;(六)法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他勤勉义务。
第九十九条        董事连续两次未能亲自出席,也不委托其他董事出席董事会会议,视为不能履行职责,
董事会应当建议股东大会予以撤换。
第一百条          董事可以在任期届满以前提出辞职。董事辞职应向董事会提交书面辞职报告。董事会应
在 2 日内披露有关情况。
如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时,在改选出的董事就任前,原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定,履行董事职务。
除前款所列情形外,董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。
第一百〇一条      董事辞职生效或者任期届满,应向董事会办妥所有移交手续,其对公司和股东承担
的忠实义务,在任期结束后并不当然解除,其对公司商业秘密保密的义务在其任职结束后仍然有效,直至该秘密成为公开信息。其义务的持续期间应当根据公平的原则决定,视事件的发生与离任之间时间的长短,以及与公司的关系在何种情况和条件下结束而定。
第一百〇二条      未经本章程规定或者董事会的合法授权,任何董事不得以个人名义代表公司或者董
事会行事。董事以其个人名义行事时,在第三方会合理地认为该董事在代表公司或者董事会行事的情况下,该董事应当事先声明其立场和身份。
第一百〇三条      董事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定,给公司造成
损失的,应当承担赔偿责任。
第一百〇四条      独立董事应按照法律、行政法规、部门规章及公司的有关规定执行。
                                    第二节    董事会
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                                                                              公司章程
第一百〇五条  公司设董事会,对股东大会负责。
第一百〇六条  董事会由 6 名董事组成,设董事长 1 人。
董事会设战略与发展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会,并制定相应工作制度。
第一百〇七条  董事会行使下列职权:
(一)召集股东大会,并向股东大会报告工作;
(二)执行股东大会的决议;
(三)决定公司的经营计划和投资方案;
(四)制订公司的年度财务预算方案、决算方案;
(五)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;
(六)制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案;(七)拟订公司重大收购、收购公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案;(八)决定本章程第一百一十条规定的董事会职权范围内的对外投资、收购出售资产、资产抵押、担保、委托理财、关联交易等事项;
(九)决定公司内部管理机构的设置;
(十)聘任或者解聘公司经理、董事会秘书;根据经理的提名,聘任或者解聘公司副经理、财务负责人等高级管理人员,并决定其报酬事项和奖惩事项;
(十一)制订公司的基本管理制度;
(十二)制订本章程的修改方案;
(十三)管理公司信息披露事项;
(十四)向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所;
(十五)听取公司经理的工作汇报并检查经理的工作;
(十六)公司子公司、参股公司中应由公司派出的董事、监事成员须由公司董事会向子公司、参股公司的股东会提名推荐;子公司、参股公司的分立、合并、收购、解散等重大决策事项事先应由公司董事会作出决议。
(十七)法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。
第一百〇八条  公司董事会应当就注册会计师对公司财务报告出具的非标准审计意见向股东大会作出说明。
第一百〇九条  董事会制定董事会议事规则,明确董事会的议事方式、召开和表决程序,以确保董事会落实股东大会决议,提高工作效率,保证科学决策。
董事会议事规则作为公司章程的附件,由董事会拟定,股东大会批准。第一百一十条  公司应当确定对外投资、委托理财、融资、对外担保、资产处置、资产抵押及关联交易的权限,建立严格的审查和决策程序;重大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审,并报股东大会批准。
公司对外投资、收购资产、资产处置、资产抵押、委托理财、融资、对外担保及关联交易等事项需经公司职能部门或负责人做出充分的可行性分析和论证,以书面报告的形式向董事长、董事会或股东大会提出。股东大会、董事会、董事长的权限如下:
(一)对外投资1、满足以下条件之一的,由股东大会批准:
(1)投资的成交金额(包括承担的债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的 20%以上,且绝对金额超过 5,000 万元;
(2)涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上;(3)产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上,且绝对金额超过 500 万元;(4)标的(如股权)在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的 50%以上,且绝对金额超过 5,000 万元;
(5)标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上,且绝对金额超过 500 万元。
2、投资(不包括向其他企业投资)金额占公司最近一期经审计净资产的 4%以下,由董事长批准。3、上述第 1、2 项范围以外的对外投资,由董事会批准。
上述对外投资指公司以现金、实物资产、知识产权、专有技术、土地使用权、债权或其他公司拥有所有权的任何资产所从事的下述行为:
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(1)独资或与其他方合资、合作兴办或其他实体;
(2)在法律、法规允许的范围内购买股票、债券或其他有价证券;
(3)向控股或参股企业追加投资;
(4)收购资产、企业收购和兼并;(5)公司依法可以从事的其他投资。
公司资产重组、资产处置、资产抵押、委托理财、委托贷款、提供财务资助、固定资产投资、计提坏帐准备和资产减值准备、确认坏帐损失、资产核销和报废、债务豁免等事项的决策程序按公司对外投资的权限办理。
(二)融资
1、融资金额占公司最近一期经审计净资产 50%以上,由股东大会批准。2、融资期限在 3 个月以内且融资金额占公司最近一期经审计净资产 30%以下的以及融资期限在 3个月以上且融资金额占公司最近一期经审计净资产 10%以下的,由董事长批准。
3、上述第 1、2 项范围以外的融资,由董事会批准。
(三)担保公司下列对外担保行为,须经股东大会审议通过。
1、本公司及本公司控股子公司的对外担保总额,达到或超过最近一期经审计净资产的 50%以后提供的任何担保;
2、公司的对外担保总额,达到或超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保;3、为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保;
4、单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%的担保;5、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。
上述以外的对外担保,由董事会审批,必须经出席董事会的三分之二以上董事审议同意并做出决议。(四)关联交易1、满足以下条件之一的,由股东大会批准:
(1)关联交易的成交金额在 3,000 万元以上的;
(2)涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上;(3)产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上,且绝对金额超过 500 万元;(4)标的(如股权)在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的 50%以上,且绝对金额超过 5,000 万元;
(5)标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上,且绝对金额超过 500 万元。
2、关联交易金额在 300 万元以下的,由董事长批准。
3、上述第 1、2 项范围以外的关联交易,由董事会批准。
本条指标涉及的数据如为负值,取绝对值计算,资产同时存在帐面值和评估值的,以高者为准。
公司融资、委托理财、提供财务资助、提供担保、关联交易等事项,应当以发生额作为计算标准,并按照事项类别在连续 12 个月内累计计算,经累计计算的发生额达到本条规定标准的,适用本条的规定。
连续 12 个月内发生标的相关的同类事项,应当按照累计计算的原则适用本条的规定。
董事长在行使本条规定的职权后,应在 5 个工作日内向全体董事报告。
本条股东大会、董事会、董事长的权限还需遵循相关的法律、法规及上海证券交易所的有关规定。
第一百一十一条  董事会设董事长 1 人。董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生和更换。
第一百一十二条  董事长行使下列职权:
(一)主持股东大会和召集、主持董事会会议;
(二)督促、检查董事会决议的执行;
(三)决定本章程第一百一十条规定的董事长职权范围内的对外投资、收购出售资产、资产抵押、委托理财、关联交易等事项;
(四)行使法定代表人的职权;(五)本章程及董事会授予的其他职权。
第一百一十三条  公司董事长不能履行职务或者不履行职务的,由半数以上董事共同推举一名董事履行职务。
第一百一十四条  董事会每年至少召开两次会议,由董事长召集,于会议召开 10 日以前以直接送达、信函、传真、电子邮件或其他方式书面通知全体董事和监事。
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第一百一十五条    代表 1/10 以上表决权的股东、1/2 以上独立董事、1/3 以上董事或者监事会,可以提
议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后 10 日内,召集和主持董事会会议。
第一百一十六条    董事会召开临时董事会会议的通知方式为:直接送达、信函、传真、电子邮件或其
他方式;通知时限为:会议召开五日以前。
第一百一十七条    董事会会议通知包括以下内容:
(一)会议日期和地点;
(二)会议期限;
(三)事由及议题;(四)发出通知的日期。
第一百一十八条    董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议,必须经全体董事的
过半数通过。
董事会决议的表决,实行一人一票。
第一百一十九条    董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的,不得对该项决议行使表决
权,也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行,董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足 3 人的,应将该事项提交股东大会审议。
第一百二十条      董事会决议表决方式为:可以采取举手表决方式,也可以采取投票表决方式。
董事会会议以现场召开为原则。必要时,在保障董事充分表达意见的前提下,经召集人(主持人)、提议人同意,也可以通过视频、信函、电话、传真或者电子邮件表决等方式进行并作出决议,并由参会董事签字。董事会会议也可以采取现场与其他方式同时进行的方式进行。
第一百二十一条    董事会会议,应由董事本人出席;董事因故不能出席,可以书面委托其他董事代为
出席,委托书中应载明代理人的姓名,代理事项、授权范围和有效期限,并由委托人签名或盖章。代为出席会议的董事应当在授权范围内行使董事的权利。董事未出席董事会会议,亦未委托代表出席的,视为放弃在该次会议上的投票权。
第一百二十二条    董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录,出席会议的董事应当在会议记录
上签名。
董事会会议记录作为公司档案保存,保存期限为 10 年。
第一百二十三条    董事会会议记录包括以下内容:
(一)会议召开的日期、地点和召集人姓名;
(二)出席董事的姓名以及受他人委托出席董事会的董事(代理人)姓名;(三)会议议程;
(四)董事发言要点;
(五)每一决议事项的表决方式和结果(表决结果应载明同意、反对或弃权的票数)。
                          第六章        经理及其他高级管理人员
第一百二十四条    公司设经理 1 名,经理由董事或董事会提名,董事会聘任或解聘。
公司设副经理若干名,副经理协助经理主持公司的生产经营管理工作。
公司经理、副经理、财务负责人和董事会秘书为公司高级管理人员。
公司副经理、财务负责人由经理、董事长或董事会提名,董事会聘任或解聘。
第一百二十五条    本章程第九十五条关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。
本章程第九十七条关于董事的忠实义务和第九十八条(四)~(六)关于勤勉义务的规定,同时适用于高级管理人员。
第一百二十六条    在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事以外其他职务的人员,不得担任公司
的高级管理人员。
第一百二十七条    经理每届任期 3 年,经理连聘可以连任。
第一百二十八条    经理对董事会负责,行使下列职权:
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(一)主持公司的生产经营管理工作,组织实施董事会决议,并向董事会报告工作;(二)组织实施公司年度经营计划和投资方案;
(三)拟订公司内部管理机构设置方案;
(四)拟订公司的基本管理制度;
(五)制定公司的具体规章;
(六)提请董事会聘任或者解聘公司副经理、财务负责人;
(七)决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员;(八)本章程或董事会授予的其他职权。
经理列席董事会会议。
第一百二十九条      公司董事长兼任总经理时,如某一行为需由董事长或总经理作出时,应当明确董事
长或总经理的身份。
第一百三十条        经理应制订经理工作细则,报董事会批准后实施。
第一百三十一条      经理工作细则包括下列内容:
(一)经理会议召开的条件、程序和参加的人员;
(二)经理及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工;
(三)公司资金、资产运用,签订重大合同的权限,以及向董事会、监事会的报告制度;(四)董事会认为必要的其他事项。
第一百三十二条      经理可以在任期届满以前提出辞职。有关经理辞职的具体程序和办法由经理与公司
之间的劳务合同或协议规定。
第一百三十三条      公司设董事会秘书,负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股
东资料管理,办理信息披露事务等事宜。
董事会秘书由董事长或董事会提名,董事会聘任或解聘。
董事会秘书应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定。
第一百三十四条      高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定,给
公司造成损失的,应当承担赔偿责任。
                                      第七章    监事会
                                      第一节        监事
第一百三十五条      本章程第九十五条关于不得担任董事的情形、同时适用于监事。
董事、经理和其他高级管理人员不得兼任监事。
第一百三十六条      监事应当遵守法律、行政法规和本章程,对公司负有忠实义务和勤勉义务,不得利
用职权收受贿赂或者其他非法收入,不得侵占公司的财产。
第一百三十七条      监事的任期每届为 3 年。监事任期届满,连选可以连任。监事在任期届满以前,不
能无故解除其职务。
监事任期从就任之日起计算,至本届监事会任期届满时为止。监事任期届满未及时改选,在改选出的监事就任前,原监事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程的规定,履行监事职务。
第一百三十八条      监事可以在任期届满以前提出辞职。监事辞职应向监事会提交书面辞职报告。监事
会应在 2 日内披露有关情况。
如因监事的辞职导致公司监事会成员低于法定最低人数时,在改选出的监事就任前,原监事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定,履行监事职务。
除前款所列情形外,监事辞职自辞职报告送达监事会时生效。
第一百三十九条      监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。
第一百四十条        监事可以列席董事会会议,并对董事会决议事项提出质询或者建议。
第一百四十一条      监事不得利用其关联关系损害公司利益,若给公司造成损失的,应当承担赔偿责任。
第一百四十二条      监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定,给公司造成
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损失的,应当承担赔偿责任。
                                          第二节  监事会
      第一百四十三条    公司设监事会。监事会由 3 名监事组成,监事会设主席 1 人。监事会主席由全体监事过半数选举产生和更换。监事会主席召集和主持监事会会议;监事会主席不能履行职务或者不履行职务的,由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。
      监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表,其中职工代表的比例为 2/3。监事会中的职工代表由公司工会提名,全体职工过半数选举产生后,直接进入监事会。
      第一百四十四条    监事会行使下列职权:
      (一)应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见;
      (二)检查公司财务;
      (三)对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督,对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议;
      (四)当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时,要求董事、高级管理人员予以纠正;
      (五)提议召开临时股东大会,在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会;
      (六)向股东大会提出提案;
      (七)依照《公司法》第一百五十二条的规定,对董事、高级管理人员提起诉讼;
      (八)发现公司经营情况异常,可以进行调查;必要时,可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作,费用由公司承担;
      (九)本章程或股东大会授予的其他职权。
      第一百四十五条    监事会每 6 个月至少召开一次会议。监事可以提议召开临时监事会会议。
      监事会决议应当经半数以上监事通过。
      第一百四十六条    监事会制定监事会议事规则,明确监事会的议事方式、召开和表决程序,以确保监事会的工作效率和科学决策。
      监事会议事规则作为公司章程的附件,由监事会拟定,股东大会批准。
      第一百四十七条    监事会应当将所议事项的决定做成会议记录,出席会议的监事应当在会议记录上签名。
      监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案保存期限为 10 年。
      第一百四十八条    监事会会议通知包括以下内容:
      (一)举行会议的日期、地点和会议期限;
      (二)事由及议题;
      (三)发出通知的日期。
                            第八章  财务会计制度、利润分配和审计
                                    第一节    财务会计制度
      第一百四十九条    公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定,制定公司的财务会计制度。
      第一百五十条      公司在每一会计年度结束之日起 4 个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告,在每一会计年度前 6 个月结束之日起 2 个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送中期财务会计报告,在每一会计年度前 3 个月和前 9 个月结束之日起的 1 个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送季度财务会计报告。
      上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。
      第一百五十一条    公司除法定的会计账簿外,不得另立会计账簿。公司的资产,不以任何个人名义开立账户存储。
      第一百五十二条    公司分配当年税后利润时,应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的,可以不再提取。
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      公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照前款规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损。
      公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会决议,还可以从税后利润中提取任意公积金。
      公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润,按照股东持有的股份比例分配,但本章程规定不按持股比例分配的除外。
      股东大会违反前款规定,在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的,股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
      公司持有的公司股份不参与分配利润。
      第一百五十三条  公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是,资本公积金不得用于弥补公司的亏损。
法定公积金转为资本时,所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的 25%。
      第一百五十四条  公司的利润分配决策程序为:
      (一)公司管理层、董事会应结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出合理的分红建议和预案,并由董事会制订年度利润分配方案和中期利润分配方案,公司独立董事应对利润分配方案发表独立意见并公开披露。董事会在决策和形成分红方案时,要详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容,并形成书面记录作为公司档案妥善保存。
      (二)股东大会应依法依规对董事会提出的利润分配方案进行表决。公司应切实保障社会公众股股东参与股东大会的权利,董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向上市公司股东征集其在股东大会上的投票权。对于报告期内盈利但未提出现金分红预案的,公司在召开股东大会时除现场会议外,还应向股东提供网络形式的投票平台。
      (三)公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利(或股份)的派发事项。
      (四)监事会应对董事会和管理层执行公司分红政策的情况及决策程序进行监督。
      第一百五十五条  公司的利润分配政策为:
      (一)公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策应尽量保持连续性和稳定性。在满足公司正常生产经营的资金需求情况下,公司将积极采取现金方式分配利润。
      利润分配政策制订、修改和审议程序:公司董事会制订利润分配政策,提交公司股东大会审议批准;利润分配政策的修改,应当由董事会提出修改方案,提交公司股东大会审议批准。
      公司董事会、股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和中小股东的意见。
      (二)公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。
      利润分配中,现金分红优先于股票股利。公司在股本规模及股权结构合理、股本扩张与业绩增长同步的情况下,可以采用股票股利的方式进行利润分配。公司进行利润分配不得超过累计可分配的利润总额,不得损害公司持续经营能力。
      (三) 公司现金分红的条件和比例:公司盈利、现金流量满足公司的持续经营和长远发展。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。在符合现金分红条件情况下,公司原则上每年进行一次现金分红。公司董事会可以根据公司的经营状况和资金状况提议公司进行中期现金分红。
      (四) 在制订具体分红方案时,公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,按照本章程的规定,提出差异化的利润分配方案:
      (1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,  现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%;
      (2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,  现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%;
      (3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
      公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。 公司在实际分红时具体所处阶段,由公司董事会根据具体情形确定。
      (五)公司在制订利润分配预案时,董事会应结合公司盈利情况、资金需求,认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。董事会在审议利润分配预案时,
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须经全体董事过半数表决同意,独立董事应发表明确的独立意见;监事会在审议利润分配预案时,须经全体监事过半数以上表决同意。
(六)股东大会对现金分红具体方案进行审议时,应通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东诉求,并及时答复中小股东关心的问题。
(七)公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。
因国家法律法规和证券监管部门对上市公司的利润分配政策颁布新的规定或公司外部经营环境、自身经营状况发生较大变化,确有必要对公司章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的,应当满足公司章程规定的条件,经过详细论证后,履行相应的决策程序,并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
(八)公司应当按照相关规定在定期报告中披露现金分红政策的执行情况及其他相关情况。对现金分红政策进行调整的,应说明调整的条件及程序是否合规、 透明。
(九)如果公司年度盈利但公司董事会未做出现金分红预案的,应在定期报告中说明未进行现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划。独立董事应当对此发表独立意见并披露。
                              第二节              内部审计
第一百五十六条        公司实行内部审计制度,配备专职审计人员,对公司财务收支和经济活动进行内部
审计监督。
第一百五十七条        公司内部审计制度和审计人员的职责,应当经董事会批准后实施。审计负责人向董
事会负责并报告工作。
                              第三节  会计师事务所的聘任
第一百五十八条        公司聘用取得“从事证券相关业务资格”的会计师事务所进行会计报表审计、净资
产验证及其他相关的咨询服务等业务,聘期 1 年,可以续聘。
第一百五十九条        公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定,董事会不得在股东大会决定前委任会
计师事务所。
第一百六十条          公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计
报告及其他会计资料,不得拒绝、隐匿、谎报。
第一百六十一条        会计师事务所的审计费用由股东大会决定。
第一百六十二条        公司解聘或者不再续聘会计师事务所时,提前 5 天事先通知会计师事务所,公司股
东大会就解聘会计师事务所进行表决时,允许会计师事务所陈述意见。
会计师事务所提出辞聘的,应当向股东大会说明公司有无不当情形。
                              第九章        通知和公告
                                      第一节          通知
第一百六十三条        公司的通知以下列形式发出:
(一)直接送达;
(二)信函方式;
(三)传真方式;
(四)电子邮件方式;
(五)公告方式;(六)本章程规定的其他方式。
第一百六十四条        公司发出的通知,以公告方式进行的,一经公告,视为所有相关人员收到通知。
第一百六十五条        公司召开股东大会的会议通知,以公告方式进行。
第一百六十六条        公司召开董事会的会议通知,以直接送达、信函、传真、电子邮件或其他方式进行。
第一百六十七条        公司召开监事会的会议通知,以直接送达、信函、传真、电子邮件或其他方式进行。
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第一百六十八条  公司通知以直接送达方式送出的,由被送达人在送达回执上签名(或盖章),被送达人签收日期为送达日期;公司通知以信函送出的,自交付邮局之日起第 5 个工作日为送达日期;公司通知以传真、电子邮件送出的,自传真、电子邮件送出并经电话确认日为送达日期;公司通知以公告方式送出的,第一次公告刊登日为送达日期。
第一百六十九条  因意外遗漏未向某有权得到通知的人送出会议通知或者该等人没有收到会议通知,会议及会议作出的决议并不因此无效。
                                        第二节      公告
第一百七十条    公司指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交
易所网站(网址:http://www.sse.com.cn)为刊登公司公告和和其他需要披露信息的媒体。
                第十章  合并、分立、增资、减资、解散和清算
                        第一节          合并、分立、增资和减资
第一百七十一条  公司合并可以采取吸收合并或者新设合并。
一个公司吸收其他公司为吸收合并,被吸收的公司解散。两个以上公司合并设立一个新的公司为新设合并,合并各方解散。
第一百七十二条  公司合并,应当由合并各方签订合并协议,并编制资产负债表及财产清单。公司应当自作出合并决议之日起 10 日内通知债权人,并于 30 日内在《上海证券报》上公告。债权人自接到通知书之日起 30 日内,未接到通知书的自公告之日起 45 日内,可以要求公司清偿债务或者提供相应的担保。
第一百七十三条  公司合并时,合并各方的债权、债务,由合并后存续的公司或者新设的公司承继。
第一百七十四条  公司分立,其财产作相应的分割。
公司分立,应当编制资产负债表及财产清单。公司应当自作出分立决议之日起 10 日内通知债权人,并于 30 日内在《上海证券报》上公告。
第一百七十五条  公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任。但是,公司在分立前与债权人就债务清偿达成的书面协议另有约定的除外。
第一百七十六条  公司需要减少注册资本时,必须编制资产负债表及财产清单。公司应当自作出减少注册资本决议之日起 10 日内通知债权人,并于 30 日内在《上海证券报》上公告。债权人自接到通知书之日起 30 日内,未接到通知书的自公告之日起 45 日内,有权要求公司清偿债务或者提供相应的担保。
公司减资后的注册资本不得低于法定的最低限额。
第一百七十七条  公司合并或者分立,登记事项发生变更的,应当依法向公司登记机关办理变更登记;公司解散的,应当依法办理公司注销登记;设立新公司的,应当依法办理公司设立登记。
公司增加或者减少注册资本,应当依法向公司登记机关办理变更登记。
                                      第二节  解散和清算
第一百七十八条  公司因下列原因解散:
(一)本章程规定的营业期限届满或者本章程规定的其他解散事由出现;(二)股东大会决议解散;
(三)因公司合并或者分立需要解散;
(四)依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销;
(五)公司经营管理发生严重困难,继续存续会使股东利益受到重大损失,通过其他途径不能解决的,持有公司全部股东表决权 10%以上的股东,可以请求人民法院解散公司。
第一百七十九条  公司有本章程第一百七十八条第(一)项情形的,可以通过修改本章程而存续。
依照前款规定修改本章程,须经出席股东大会会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
第一百八十条    公司因本章程第一百七十八条第(一)项、第(二)项、第(四)项、第(五)项规定而解散
的,应当在解散事由出现之日起 15 日内成立清算组,开始清算。清算组由董事或者股东大会确定的人员
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组成。逾期不成立清算组进行清算的,债权人可以申请人民法院指定有关人员组成清算组进行清算。
      第一百八十一条  清算组在清算期间行使下列职权:
      (一)清理公司财产,分别编制资产负债表和财产清单;
      (二)通知、公告债权人;
      (三)处理与清算有关的公司未了结的业务;
      (四)清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款;
      (五)清理债权、债务;
      (六)处理公司清偿债务后的剩余财产;
      (七)代表公司参与民事诉讼活动。
      第一百八十二条  清算组应当自成立之日起 10 日内通知债权人,并于 60 日内在《上海证券报》上公告。债权人应当自接到通知书之日起 30 日内,未接到通知书的自公告之日起 45 日内,向清算组申报其债权。
      债权人申报债权,应当说明债权的有关事项,并提供证明材料。清算组应当对债权进行登记。
      在申报债权期间,清算组不得对债权人进行清偿。
      第一百八十三条  清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后,应当制定清算方案,并报股东大会或者人民法院确认。
      公司财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金,缴纳所欠税款,清偿公司债务后的剩余财产,公司按照股东持有的股份比例分配。
      清算期间,公司存续,但不能开展与清算无关的经营活动。公司财产在未按前款规定清偿前,不得分配给股东。
      第一百八十四条  清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后,发现公司财产不足清偿债务的,应当依法向人民法院申请宣告破产。
      公司经人民法院裁定宣告破产后,清算组应当将清算事务移交给人民法院。
      第一百八十五条  公司清算结束后,清算组应当制作清算报告,报股东大会或者人民法院确认,并报送公司登记机关,申请注销公司登记,公告公司终止。
      第一百八十六条  清算组成员应当忠于职守,依法履行清算义务。
      清算组成员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入,不得侵占公司财产。
      清算组成员因故意或者重大过失给公司或者债权人造成损失的,应当承担赔偿责任。
      第一百八十七条  公司被依法宣告破产的,依照有关企业破产的法律实施破产清算。
                                      第十一章      修改章程
      第一百八十八条  有下列情形之一的,公司应当修改章程:
      (一)《公司法》或有关法律、行政法规修改后,章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触;
      (二)公司的情况发生变化,与章程记载的事项不一致;
      (三)股东大会决定修改章程。
      第一百八十九条  股东大会决议通过的章程修改事项应经主管机关审批的,须报主管机关批准;涉及公司登记事项的,依法办理变更登记。
      第一百九十条    董事会依照股东大会修改章程的决议和有关主管机关的审批意见修改本章程。
      第一百九十一条  章程修改事项属于法律、法规要求披露的信息,按规定予以公告。
                                          第十二章    附则
      第一百九十二条  释义
      (一)控股股东,是指其持有的股份占公司股本总额 50%以上的股东;持有股份的比例虽然不足 50%,但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。
      (二)实际控制人,是指虽不是公司的股东,但通过投资关系、协议或者其他安排,能够实际支配公
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【2017-04-20】精伦电子(600355)2016年年度报告(详情请见公告全文)
                   精伦电子股份有限公司2016 年年度报告

                                    重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人张学阳、主管会计工作负责人李学军及会计机构负责人(会计主管人员)李学军
    声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
      中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司 2016 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。经审计,公司 2016 度实现归属于母公司股东的净利润 11,294,422.03 元,因需弥补以前年度亏损,未提取法定盈余公积金,加期初未分配利润-285,725,162.88 元,本年度可供分配的利润为-274,430,740.85 元。
      董事会拟定 2016 年度不进行现金红利分配,也不进行资本公积金转增股本。
      此方案尚需提交股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
      此报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、  是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、  重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中详细描述存在的管理风险、市场风险、人才风险、技术风险、政策风险和新产品产业化、市场规模化的风险等,敬请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”中第三部分“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中第(四)项“可能面对的风险”。
十、  其他
□适用 √不适用
            目录
第一节    释义.....................................................................................................................................5
第二节    公司简介和主要财务指标.................................................................................................5
第三节    公司业务概要.....................................................................................................................9
第四节    经营情况讨论与分析.......................................................................................................10
第五节    重要事项...........................................................................................................................24
第六节    普通股股份变动及股东情况...........................................................................................31
第七节    优先股相关情况...............................................................................................................34
第八节    董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................35
第九节    公司治理...........................................................................................................................39
第十节    公司债券相关情况...........................................................................................................41
第十一节  财务报告...........................................................................................................................42
第十二节  备查文件目录.................................................................................................................147
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                                     第一节          释义
一、  释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
证监会              指  中国证券监督管理委员会
上交所              指  上海证券交易所
公司法              指  《中华人民共和国公司法》
证券法              指  《中华人民共和国证券法》
公司、本公司        指  精伦电子股份有限公司
股东大会            指  本公司股东大会
董事会              指  本公司董事会
监事会              指  本公司监事会
智能控制类产品      指  子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司的工业用缝制设备数控交流智
                        能控制产品及其他通用智能控制产品。
商用终端类产品      指  母公司及子公司武汉普利商用机器有限公司生产销售的各类身份核验
                        及生物识别复合验证类产品。
智能互联类产品      指  母公司及子公司武汉别致科技有限公司生产销售的基于云平台的各类
                        智能互联和人机交互产品。
元、万元、亿元      指  人民币元、人民币万元、人民币亿元,中国法定流通货币单位
                        第二节       公司简介和主要财务指标
一、  公司信息
公司的中文名称                          精伦电子股份有限公司
公司的中文简称                          精伦电子
公司的外文名称                          Routon Electronic Co.,   Ltd.
公司的外文名称缩写                      Routon
公司的法定代表人                        张学阳
二、  联系人和联系方式
                                董事会秘书                       证券事务代表
姓名                张万宏                                 赵竫
联系地址            武汉市东湖开发区光谷大道70号精伦       武汉市东湖开发区光谷大道70号精伦
                    电子股份有限公司董事会秘书处           电子股份有限公司董事会秘书处
电话                (027)87921111-3221                   (027)87921111-3221
传真                (027)87467166                        (027)87467166
电子信箱            IR@routon.com                          IR@routon.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                            武汉市东湖开发区光谷大道70号
公司注册地址的邮政编码                  430223
公司办公地址                            武汉市东湖开发区光谷大道70号
公司办公地址的邮政编码                  430223
公司网址                                http://www.routon.com
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电子信箱                                IR@routon.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                    《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证
                                              券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                          武汉市东湖开发区光谷大道70号精伦电子股份有限
                                              公司董事会秘书处
五、  公司股票简况
                                    公司股票简况
      股票种类      股票上市交易所          股票简称                股票代码         变更前股票简称
A股                 上海证券交易所  精伦电子                 600355
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境  名称                       中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
内)                        办公地址                   武汉市武昌区东湖路 169 号众环大厦 2-9 层
                            签字会计师姓名             吴杰    聂慧蓉
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位:元       币种:人民币
                                                                       本期比上
        主要会计数据                2016年              2015年         年同期增       2014年
                                                                       减(%)
营业收入                    335,811,133.36    407,924,061.92           -17.68         383,296,950.49
归属于上市公司股东的净利    11,294,422.03     -89,875,310.12           112.57         6,076,801.24
润
归属于上市公司股东的扣除    -2,132,312.25     -94,606,471.34                  97.75   1,087,570.27
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净    35,404,463.70              26,000,896.88          36.17   -16,658,553.73
额
                                                                       本期末比
                                    2016年末           2015年末        上年同期       2014年末
                                                                       末增减(%
                                                                              )
归属于上市公司股东的净资    410,001,733.67    398,707,311.64                  2.83    418,671,472.76
产
总资产                      578,147,185.39    587,529,781.79                  -1.60   575,171,307.51
(二)      主要财务指标
        主要财务指标                2016年             2015年         本期比上年同    2014年
                                                                       期增减(%)
基本每股收益(元/股)                  0.02                 -0.19            不适用          0.01
稀释每股收益(元/股)                  0.02                 -0.18            不适用          0.01
扣除非经常性损益后的基本每          -0.004                   -0.20            不适用  0.003
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股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                2.79        -18.52    增加21.31个             1.47
                                                               百分点
扣除非经常性损益后的加权平               -0.53       -19.50    增加18.97个             0.26
均净资产收益率(%)                                            百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                               单位:元       币种:人民币
                             第一季度           第二季度       第三季度       第四季度
                           (1-3 月份)         (4-6 月份)   (7-9 月份)   (10-12 月份)
营业收入                  101,919,767.47  95,309,787.47        70,253,039.48  68,328,538.94
归属于上市公司股东的        1,577,265.04        339,995.66     869,099.47     8,508,061.86
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的        1,486,037.71  -8,395,908.13        -889,628.34    5,667,186.51
净利润
经营活动产生的现金流      -22,113,522.35  -12,685,330.61      -23,839,914.60  94,043,231.26
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                               单位:元        币种:人民币
        非经常性损益项目           2016 年金额       附注(如  2015 年金额    2014 年金额
                                                     适用)
非流动资产处置损益                       -10,937.29            -42,075.49     2,791.23
越权审批,或无正式批准文件,或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公     4,879,085.24                4,709,580.74   5,085,825.83
司正常经营业务密切相关,符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
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计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益                      8,615,100.00
企业重组费用,如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外,持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益,以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入    -56,513.67     63,655.97     -99,386.09
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
                合计              13,426,734.28  4,731,161.22  4,989,230.97
十一、    采用公允价值计量的项目
□适用  √不适用
十二、    其他
□适用  √不适用
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                            第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
2016年公司的主营业务为:智能控制类产品、商用终端类产品和智能互联类产品的开发、销售和运营。
智能控制类产品是公司全资子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司的主营产品,鲍麦克斯是以研发销售工业用缝纫机数控交流伺服系统为主的企业。随着现代电力电子技术、传感器技术、数控技术的高速发展,缝制设备机电一体化的趋势越来越明显。鲍麦克斯着眼于数字伺服控制技术的发展,目前主要专注于工业缝纫机自动化控制设备的研发、设计及制造,以提供缝制设备全套自动化解决方案为企业目标。产品符合相关国家、行业标准,通过CE、ROHS等国外标准认证,广泛应用于缝制、服装、皮革、箱包等缝制设备的加工领域,已与国内多家缝制机械行业龙头企业形成战略合作。产品还远销德国、俄罗斯、土耳其、东南亚等全球20多个国家和地区,深受国内外用户信赖。售后服务方面,公司在原有的九大售后服务点的基础上,已在国内三十多个地区授权成立技术服务中心,开创了“服务本地化”的全方位布点建设;在越南、印度和土耳其等国家设立海外营销服务点,参与国际市场竞争。
商用终端类产品由母公司与全资子公司武汉普利商用机器有限公司合作开发和生产,专注于身份证阅读核验机具、商用密码产品、智能识别产品为核心的安全认证产品和云平台的研发和销售,产销量等指标持续位居国内身份核验机具行业前列,形成了包括嵌入式操作系统、嵌入式硬件设计、嵌入式软件设计、智能卡应用技术、大型数据库应用设计、信息安全设计技术、生物识别技术等方面的自主核心技术体系。以身份核验的行业应用为切入点,将最新的RFID技术、信息技术、移动通信技术、生物识别技术应用于智能识别及云安全平台在行业应用的研究和开发,专注客户业务,为各行业提供最佳的整体解决方案。
智能互联类产品是母公司与全资子公司武汉别致科技有限公司的主营产品,别致科技前身为公司行业终端产品部,有着多年的智能终端产品设计、开发、生产及云平台管理维护经验,已有大量大中型项目的成功案例。别致科技秉承母公司的创新理念,一直重视研发投入培育核心技术,致力于物联网和互联网领域的技术积累和应用,着力围绕利用信息技术改造传统工业方面开发产品和服务。公司积极响应“中国制造2025”计划,顺应“互联网 ”的浪潮,为多产业深度定制,提供“智能互联、智能控制和云服务”的别致云互动媒体平台及配套的终端产品。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
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公司是扎根武汉中国光谷的全自然人民营上市公司,十多年来,在各类智能终端技术和互联网技术方面有很多的技术积累,先后获得了近百项发明专利、实用新型专利、外观专利和软件著作权,这些技术应用于公司的各代不同形态的产品,取得了良好的经济效益和社会效益。
智能控制类产品拥有完全自主知识产权的电机伺服驱动、多轴数控、机器人等自动化核心技术,现生产销售全系列缝制机械智能化伺服数控系统、通用伺服、专用伺服等产品,其中缝制机械数控系统行业综合排名第一,是中国缝制机械行业电子电控领域的“排头兵工业企业”单位。
曾参与20多项国家标准和行业标准的制修订,获得100多项专利,承担参与国家级科技项目4项,市、区级科技项目10余项,具有行业领先的研发实力。鲍麦克斯是国内首家自主研发缝制设备智能数控产品的高科技企业,是上海市高新技术企业、上海市科技小巨人企业、上海市企业技术研发机构、上海市创新型企业、上海市著名商标企业、上海市轻工行业卓越品牌。
商用终端类产品核心研发成员具备十年以上居民身份信息核验终端的研发与设计经验,参与获得了多项专利和软件著作权,相关系列终端产品已获得国家安全防范报警系统产品质量监督检验中心和公安部安全与警用电子产品质量检验中心的认证,产品的技术及功能一直处于国内领先地位,多项产品被列入省市科技攻关、科技进步奖、重点新产品及国家中小企业创新基金项目计划。公司自主研发的核心产品居民身份证阅读核验机具,已经广泛应用公安、边防、机场、银行、通信、酒店、网吧、教育等领域,覆盖全国部分省级、地市级区域,在全国范围该领域中位居前茅,以技术领先、方案全面、服务周到获得客户的认可和高度评价。
智能互联类产品研发团队有着多年的智能终端产品设计、开发、及云平台开发、维护经验,多年来通过大量大中型项目的历练,设备和云平台日臻完善,已经在嵌入式操作系统、嵌入式软件、工业设计、软硬件测试以及基于大数据和云计算的综合管理平台等方面形成了完整的技术能力,为公司进入相关领域奠定了基础。
电力行业产品在营销缴费自助终端领域,紧跟国网公司、南网公司的“互联网 ”战略步伐,结合用户需求,丰富完善各种缴费终端设备,研发了各种型号的读写电卡设备、互动屏等设备,为打造“城市十分钟缴费圈”、“村村通缴费”提供全方位的解决方案。在智能营业厅的建设方案和建设经验方面有了深厚的积累,包括各种智能终端设备的提供、信息系统集成、软件平台、安防建设、工程实施等。
                        第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
(1)智能控制类产品
2016年,在行业整体继续下行的背景下,行业企业一方面主动减产、去库存,稳定企业正常发展,另一方面紧抓国际制造业转移机遇,积极开拓海外市场,加快技术创新,以智能制造激发市场新需求。鲍麦克斯凭借“产品质量过硬,产品系列齐全”的良好口碑,抓住市场变化,占领同步车市场,拓宽套结机市场,进入罗拉车市场,深化了公司产品结构调整。
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智能控制类产品全年实现发货比2015年增加10.62%,超额完成年度目标;盈利方面完成年度利润目标62.7%,主要是由于高毛利的新品推广不及预期,还需市场检验;公司客户结构以及产品结构调整继续深化,行业领头客户、上市公司客户、台湾客户等优质客户以及现款客户增幅明显,多轴产品虽不及预期,但与2015年相比增幅很大;由于严格的客户信用政策以及良好的产品结构,应收款控制良好。
                          2014                  2015                      2016
产品毛利率                17.98%                19.67%                    24.02%
(2)商用终端类产品
2016年身份核验产品销售业绩与上年同比相对下滑,低端产品台式居民身份证阅读机具销量减半,利润降低,高端产品手持型居民身份证阅读机具销量及利润均有较大增长。主要影响因素体现在运营商、金融、政府等行业需求近乎饱和,采购量骤减,导致整体行业需求缩水。但报告期内公司身份核验产品产销量等指标依然位居国内身份证阅读核验机具行业前列。
                          2014                  2015                      2016
产品毛利率                28.14%                25.55%                    15.56%
2016年行业内通过认证企业数量增多,主要厂家渠道价格不断降低,行业深陷红海。针对市场出现的各种问题,公司积极寻求突破,与多家高校和科研院所达成技术合作,将批量供货产品进行持续升级,为行业客户定制项目,同时完成了人脸识别的基础技术开发、人脸识别技术在全系列终端产品上的应用开发(人证合一),集成人脸比对的PC版阅读软件(实名入住)、人脸考勤、访客管理系统等工作。
(3)智能互联类产品
数字互动媒体产品线除了在广告传媒领域继续拓展市场外,公司还针对一些连锁零售行业提供解决方案,通过优化产品和云平台的功能,既可以让连锁管理方统一集中发布信息,也可以让连锁门店管理者,通过手机客户端方便的发布自己门店的信息,兼顾了统一运营与门店个性信息发布的需求。
通过与电信运营商的合作,积极开发智慧城市应用,在实现现有IPTV机顶盒功能的基础上,与当地民生信息服务有机结合,让电视的重度用户能够方便地接收民生信息,同时也为电信运营商开展本地服务和增值业务提供了可能。
2016年智能互联类产品还针对运营商的政企用户开发别致商用版,为城市商圈用户提供iPTV wifi热点 本地信息发布等功能, 并陆续扩大试点规模。
                  智能互联项目                           报告期内进展
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智慧产业园解决方案                                小规模销售
汽车4S店互动营销解决方案                          5个品牌4S店试用
智慧商圈解决方案                                  小规模销售
智慧互动媒体解决方案                              小规模销售
智能IPTV解决方案                                  试点
智慧校园/泛在教育                                 试点
(4)电力行业产品
2016年国网公司总投资达到了4977亿元,同比增长10%。与精伦电气主营业务相关的投资中,自助缴费终端设备建设投资约为1亿元,新增移动作业终端项目投资约为1亿元,营销类物资投资较上一年度减少了30%,2015年的国网重点项目营配贯通地理信息采录服务在2016年也减少为不足1亿。
报告期内,一方面由于宏观经济不景气以及国网投资减少的影响,另一方面由于竞争对手特别是国网公司下属企业竞争的加剧,导致精伦电气在国网集中采购中未取得预期业绩,且在各网省项目投标中利润也出现一定程度的下滑。
二、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入335,811,133.36元,较上一报告期减少,主要原因是商用终端类产品市场竞争加剧,导致营业收入和毛利大幅减少。归属于母公司所有者的净利润11,294,422.03元,较去年同期扭亏为盈,主要原因是2015年公司实施员工持股计划,发生股份支付费用 6240.3 万元,全部计入当年,导致产生巨额管理费用,本报告期无该事项。
(一) 主营业务分析
                            利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                   单位:元  币种:人民币
                科目                    本期数    上年同期数       变动比例(%)
营业收入                    335,811,133.36        407,924,061.92            -17.68
营业成本                    248,507,897.39        293,358,176.47            -15.29
销售费用                    19,070,135.89         35,421,026.95             -46.16
管理费用                    64,292,461.91         151,370,272.37            -57.53
财务费用                    1,201,175.32          1,332,214.23              -9.84
经营活动产生的现金流量净额  35,404,463.70         26,000,896.88             36.17
投资活动产生的现金流量净额  -9,879,465.71         -12,766,704.20            22.62
筹资活动产生的现金流量净额  11,837,323.33         22,478,117.55             -47.34
研发支出                    33,182,473.86         46,191,037.08             -28.16
营业税金及附加              4,673,707.57          3,036,369.50              53.92
资产减值损失                3,583,598.38          30,179,289.73             -88.13
投资收益                    -1,457,506.26         2,452,292.70              -159.43
营业外收入                  16,735,124.35         13,501,694.39             23.95
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营业外支出                                69,460.13        965,369.31               -92.80
所得税费用                               -1,604,107.17     -1,909,359.43            15.99
1.    收入和成本分析
√适用 □不适用
(1).  主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                     单位:元        币种:人民币
                                     主营业务分行业情况
                                             毛利率        营业收入       营业成本  毛利率比
分行业          营业收入     营业成本               (%)  比上年增       比上年增  上年增减
                                                           减(%)        减(%)   (%)
                                     主营业务分产品情况
                                             毛利率        营业收入       营业成本  毛利率比
分产品          营业收入     营业成本               (%)  比上年增       比上年增  上年增减
                                                           减(%)        减(%)   (%)
智能控制    136,929,871.56   104,042,772.94         24.02  7.29           1.48      增加 4.35
类                                                                                  个百分点
商用终端    111,461,575.24   94,120,831.06          15.56  -43.26         -35.64    减少 9.99
类                                                                                  个百分点
智能互联    65,691,068.48    47,682,361.56          27.41  -4.85          16.62     减少
类                                                                                  13.36 个
                                                                                    百分点
其他产品         43,610.46   47,369.31              -8.62  61.44          54.43     增加 4.93
                                                                                    个百分点
                                     主营业务分地区情况
                                             毛利率        营业收入       营业成本  毛利率比
分地区          营业收入     营业成本               (%)  比上年增       比上年增  上年增减
                                                           减(%)        减(%)   (%)
国内        314,126,125.74   245,893,334.87         21.72  -20.09         -15.12
国际
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2).  产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品         生产量      销售量       库存量        生产量比上   销售量比上     库存量比上
                                                        年增减(%)  年增减(%)    年增减(%)
智能控制类  351,477.60       343,820.00   80,206.00        15.02          12.93     10.56
商用终端类  136,848.00       138,149.00   20,561.00        -51.57         -47.55    -5.95
智能互联类  195,650.80       199,643.00   55,367.00        64.19          89.77     -6.73
其他产品              10.00  6.00            4.00          -99.77         -99.94
产销量情况说明
无
                                          13 / 147
                                                                    2016 年年度报告
(3).  成本分析表
                                                                            单位:元
                                  分行业情况
                                                            上年同  本期金
           成本构                 本期占                    期占总  额较上  情况
分行业     成项目  本期金额       总成本    上年同期金额    成本比  年同期  说明
                                  比例(%)                   例(%)   变动比
                                                                    例(%)
                                  分产品情况
                                                            上年同  本期金
           成本构                 本期占                    期占总  额较上  情况
分产品     成项目  本期金额       总成本    上年同期金额    成本比  年同期  说明
                                  比例(%)                   例(%)   变动比
                                                                    例(%)
智能控制   直接材  95,797,042.75  38.96     95,300,267.34   32.90   6.06
类         料
智能控制   直接人  4,218,913.66   1.72        3,701,761.82  1.28    0.44
类         工
智能控制   制造费  4,026,816.53   1.64        3,522,289.90  1.22    0.42
类         用
商用终端   直接材  87,891,009.53  35.74     137,032,020.05  47.30   -11.56
类         料
商用终端   直接人  1,738,078.77   0.71        2,572,357.35  0.89    -0.18
类         工
商用终端   制造费  4,491,742.76   1.83        6,644,490.29  2.29    -0.47
类         用
智能互联   直接材  13,908,557.65  5.66      34,507,496.42   11.91   -6.26
类 1-电子  料
通信
智能互联   直接人  226,183.07     0.09        248,679.62    0.09    0.01
类 1-电子  工
通信
智能互联   制造费  253,388.07     0.10        180,321.47    0.06    0.04
类 1-电子  用
通信
智能互联   直接材  30,491,412.80  12.40       5,703,226.88  1.97    10.43
类 2-云影  料
音
智能互联   直接人  1,246,507.37   0.51        109,900.53    0.04    0.47
类 2-云影  工
音
智能互联   制造费  1,556,312.61   0.63        137,489.81    0.05    0.59
类 2-云影  用
音
其他产品   直接材  47,206.65      0.02        26,003.34     0.01    0.01
           料
其他产品   直接人  76.80          0.00        2,239.67      0.00    0.00
           工
                                  14 / 147
                                                                                 2016 年年度报告
其他产品      制造费             85.86       0.00          2,429.78      0.00      0.00
              用
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4).  主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用前五名客户销售额 136,503,502.46 元,占年度销售总额 46.65%。
前五名供应商采购额 142,637,818.32 元,占年度采购总额 59.89%。
2.    费用
√适用 □不适用
    项目          本年发生额     上期发生额      增减率%                 变动原因
销售费用          19,070,135.89  35,421,026.95     -46.16  主要系本期代维费减少所致。
                                                           主要受上期发生股份支付费用而本期无
管理费用          64,292,461.91  151,370,272.37    -57.53  发生以及本期科研费减少共同影响所
                                                           致。
财务费用          1,201,175.32   1,332,214.23      -9.84   主要系本期银行手续费支出减少所致。
所得税费用        -1,604,107.17  -1,909,359.43     15.99   主要系递延所得税影响
3.    研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                         单位:元
本期费用化研发投入                                                                 33,182,473.86
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                       33,182,473.86
研发投入总额占营业收入比例(%)                                                          9.88%
公司研发人员的数量                                                                           247
研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                            44
研发投入资本化的比重(%)
情况说明
□适用 √不适用
4.    现金流
√适用 □不适用
      项目            本期数            上期数          增减率%              变动原因
经营活动产生的现      35,404,463.70     26,000,896.88      36.17   主要系本期支付的期间费用减
金流量净额                                                         少所致。
投资活动产生的现      -9,879,465.71     -12,766,704.20     22.62   主要系购买理财产品所致。
金流量净额
筹资活动产生的现      11,837,323.33     22,478,117.55      -47.34  主要系本期偿还的借款增加所
金流量净额                                                         致。
                                             15 / 147
                                                                        2016 年年度报告
    项目         本年发生额     上期发生额     增减率%          变动原因
投资收益         -1,457,506.26  2,452,292.70   -159.43  主要系联营企业本期亏损所致。
营业外支出          69,460.13   965,369.31     -92.80   主要系本期赔款支出减少所致。
资产减值损失     3,583,598.38   30,179,289.73  -88.13   主要系本期存货减值损失减少所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.  资产及负债状况
                                                                              单位:元
                                本期期                  上期期  本期期
                                末数占                  末数占  末金额
项目名称         本期期末数     总资产  上期期末数      总资产  较上期    情况说明
                                的比例                  的比例  期末变
                                (%)                   (%)   动比例
                                                                (%)
货币资金      120,734,427.6     20.88%  91,399,957.64   15.56   32.09   主要系新增借
                             3                                          款、销售回款
                                                                        增加所致。
预付款项      34,111,095.02     5.90%   26,013,472.45   4.43    31.13   主要系预付结
                                                                        算方式款项增
                                                                        加所致。
长期股权投    22,536,022.26     3.90%   16,089,290.18   2.74    40.07   主要系本期新
资                                                                      增对联营企业
                                                                        投资所致。
短期借款      40,000,000.00     6.92%   25,000,000.00   4.26    60.00   主要系本期母
                                                                        公司新增向光
                                                                        大银行借款所
                                                                        致。
预收款项      6,203,198.64      1.07%   16,440,573.29   2.80    -62.27  主要系本期身
                                                                        份证阅读机具
                                                                        产品预收货款
                                                                        减少所致。
长期借款      2,800,000.00      0.48%   4,200,000.00    0.71    -0.33   主要系子公司
                                                                        鲍麦克斯按期
                                                                        偿还长期借款
                                                                        所致。
长期应付款    6,000,000.00      1.04%                   0.00            主要系本期新
                                                                        增借款所致。
其他说明
无
                                            16 / 147
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2.  截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.  其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用报告期内公司对外股权投资额为 3000 万元。
被投资公司                                                                      占被投资公司
    的名称                                主要业务                                  的权益比例
                                                                                         (%)
武汉精伦创    创业投资业务;代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务;创
业投资有限    业投资咨询业务;为创业企业提供创业管理服务业务;参与设立创业投资                  100
    公司      企业与创业投资管理顾问机构。(依法须经批准的项目,经相关部门批准
              后方可开展经营活动)
    精伦电子股份有限公司于 2016 年 5 月 10 日发布《关于全资子公司对外投资的公告》,武汉精伦创业投资有限责任公司与刘纪文先生(非关联方)、张纵予先生(非关联方)共同出资 2000万元人民币设立武汉华美晨曦光电有限责任公司,武汉精伦创业投资有限责任公司以现金出资800 万元人民币,占该公司注册资本的 40%。武汉华美晨曦光电有限责任公司的经营范围为交流驱动有机发光器件技术研发、技术服务和技术推广。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
子公司      子公司类型   注册地  持股  注册资本     经营范围
    全称                         比例  (万元)
上海鲍麦    全资子公司   上海    100%  7,692.30嵌入式软件、电力电子、电机与控制、机电一体化系统
                                          17 / 147
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克斯电子                                       产品及其应用软件的研究、开发、生产和自产产品销售,
科技有限                                       提供相应技术咨询、管理咨询、自有技术成果转让等
公司
                                               电子、通信、仪器仪表、电机和电子电工机械专用设备、
                                               电力和电气专用设备的研发、制造、销售;相关技术服
湖北精伦                                       务和技术推广(含居民身份证读卡机具、IC 卡读写机
科技有限      全资子公司  仙桃  100%        3,000.00具、电力系统自动化设备和软件、电子交易终端设备软
公司                                           件、缝制设备和软件);工业自动化设备的研发、制造、
                                               技术服务和推广;经营货物进出口、技术进出口。(涉
                                               及专项审批的项目除外)
                                               电子、通信、仪器仪表的研发、制造、销售、技术服务
                                               和技术推广(含居民身份证读卡机具、IC 卡读写设备);
武汉普利                                       计算机软件的技术开发、研制、技术服务、技术咨询及
商用机器      全资子公司  武汉  100%        3,000.00销代理售、;计发算布机;网货络物工进程出设口计、技、安术装进;出广口告(的不设含计国、家制禁作止、
有限公司                                       或限制进出口的货物或技术)。(上述经营范围中国家
                                               有专项规定的项目经审批后或凭许可证在核定期限内
                                               经营)
                                               计算机软件、硬件的技术开发、研制、技术服务、技术
武汉别致                                       咨询及销售;电子、通信、仪器仪表、电机和电子电工
科技有限      全资子公司  武汉  100%        1,000.00机械专用设备的研发、制造、销售、技术服务和技术推
公司                                           广;货物进出口、技术进出口(不含国家禁止或限制进
                                               出口的货物或技术)。
                                               创业投资业务;代理其他创业投资企业等机构或个人的
武汉精伦                                       创业投资业务;创业投资咨询业务;为创业企业提供创
创业投资      全资子公司  武汉  100%        3,000.00业管理服务业务;参与设立创业投资企业与创业投资管
有限公司                                       理顾问机构。(依法须经批准的项目,经相关部门批准
                                               后方可开展经营活动)
武汉精伦                                       计算机软件、硬件的技术开发、研制、技术服务、技术
电气有限      参股子公司  武汉  44.15%      3,195.60设咨备询及及软销件售研;计制算与机开网发络。(工上程述设经计营、范安围装中;电国家力有自专动项化
公司                                           规定的项目经审批后或凭有效许可证方可经营)
                                                                                      单位:元
                                                                                             净利润或投
    公司名称  期末总资产        期末净资产     营业收入        营业利润       净利润         资收益对公
                                                                                             司净利润的
                                                                                             影响(%)
上海鲍麦克
斯电子科技    104,261,634.90    62,918,553.24  138,671,796.19  3,342,947.52   4,041,581.54      35.78
有限公司
武汉普利商
用机器有公    27,717,405.90     25,397,881.67  90,162,816.41   -7,865,427.90  -5,590,522.22     -49.50
司
武汉精伦电    66,858,829.11     33,878,795.88  44,238,480.35   -3,676,408.53  -2,563,537.50     -10.02
气有限公司
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)      行业格局和趋势
√适用 □不适用
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(1)智能控制类产品
因行业整体下行,2016年缝制设备行业洗牌加剧,部分厂家因此而倒闭退出市场,伺服电控厂家也积极调整发展策略,改变单纯的低价竞争策略及不合理的信用政策,而鲍麦克斯一直倡导的“严格控制产品质量,严格优选客户质量”的经营方针在这种竞争格局的变化中得到回报,智能控制类产品2016年经营业绩得到提升,公司智能控制产品成为缝制设备厂家出口配套的首选。
(2)商用终端类产品
2014年1月,公安部变革二代身份证阅读机具生产资格管理办法,不再限定身份证阅读机具生产厂家数量。由中国安全技术防范认证中心(GA认证中心)负责,对身份证阅读机具产品的生产资质重新进行认证。准入政策的变化使得每种产品的认证程序更加复杂、审查程序更加严格,增加了产品的持续监督检查,对生产厂家产品研发和生产提出了更高的要求。
另一方面,身份证阅读核验机具行业经过多年的发展,目前运营商、金融、政府等行业需求已近乎饱和,采购量骤减;随着市场需求逐渐趋于多样化定制化,项目周期变长;同时因二代身份证阅读机具生产资格管理办法变革,进入身份证阅读核验行业厂家数量变多,竞争加剧,多数厂家以降价求生存,导致行业利润普降。
与其他智能身份认证产品的企业相比,公司的居民身份证阅读机具产品具备较强的竞争优势,精伦电子是2004年公安部第二代居民身份证阅读(验证)机具生产企业资格审定通过的十家企业之一,从2004年以来一直专注于第二代居民身份证阅读(验证)为核心的相关产品的研发、生产和销售,在技术和市场上积累了丰富的经验,同时也是首批通过中国安全技术防范认证中心(GA认证中心)对身份证阅读机具产品的生产资质重新进行认证的企业,在智能身份认证产品和应用这个行业内始终处于领先地位。
(3)智能互联类产品
2016年随着移动互联网的进一步普及,智能电视机、商用显示器在商业领域的应用也越来越多,价格比定制的数字互动媒体终端产品有比较明显的优势,因此对该部分市场有很大侵蚀;另外,随着移动互联网的快速发展,人们的注意力很容易被手机占据,传统的多媒体信息发布设备,那种单一被动收看的模式已经越来越无法满足广告业主的需求;而且智能电视的普及也对商业显示产品造成很大的冲击,市场竞争加剧,行业毛利普遍降低。
2016年三大电信运营商都在大力发展智能IPTV机顶盒,动辄数以千万量级的招标,让这类产品的市场竞争日益白热化,单纯制造这些产品的公司利润在2016年也大幅下降,再加上供应链物料的上涨,让设备制造商日子越来越困难。
智能手机的普及和教育了越来越多的用户,人们对人机交互产品也提出了更高的要求,传统的机器设备也在向更加智能、人机交互更加友好,操控更加简单方面转变。传统的人机交互产品市场日益萎缩,随着智能制造2025的不断推进,智能互联产品迎来了新的机会。
(4)电力行业产品
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      2017年国家电网公司预计投入4657亿元用于电网的建设,较2016年计划增加约6%,投资增速有所放缓。根据国网公司的投资方向,在智能电网建设、电动汽车等领域将作为未来发展的方向。
随着国网公司“互联网 战略”的推行,再加上国网已经持续4年的集中采购,各网省的需求量已经基本饱和,这些都对传统缴费智能终端产品的投资造成了一定的冲击,国网公司在2017年对传统电力缴费设备的投入进一步减少,投资额度仅为8000万元,这个方向是公司的重点传统业务,投资的减少将给公司的业绩带来一定的影响。根据国网公司“互联网 营销服务”的深入,加大了在移动作业终端方面投资,预计投资计划有3亿左右。
      在智能营业厅建设方面,国网公司预计在2017年开始项目的建设实施,各个网省都批复了1000万左右的资金用于项目的建设试点,未来1-2年内将作为一个投资的重点,预计未来各个网省都有1-2亿的项目投资计划用于新建或者改造现有的电力服务营业厅。
      国网公司持续4年的集中采购自助缴费终端,每个网省都有一定的保有量,为了保证设备的正常运行,各网省都批复了几百万至几千万的资金预算用于设备的运行维护,随着供电企业对服务水平要求的提升,对于服务类项目的投资也呈现逐年增长的趋势,这也是精伦电气重点关注的方向。
      2017年国网公司计划建成2.9万个充电桩,到2020年建成12万个充电桩,投资金额达到45亿,根据国网公司的投资计划,在电动汽车、新能源以及相应的服务领域都有持续的投资计划,所以这个领域将作为精伦电气的重点的发展方向。
      当前国内、国际经济形势比较严峻,国网、南网的投资都有所萎缩,行业内竞争更加激烈,特别是国企竞争力度的加大,价格竞争成为常态,使得在2017年将面对更大的挑战,这都将会直接影响公司的经营业绩和利润水平。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
      (1)智能控制类产品
      鲍麦克斯作为缝制设备数控系统的制造商,目前已初步建立了全系列的产品线。公司未来继续以技术创新引领行业发展为目标,深耕缝制设备伺服驱动控制市场,2017年公司将推出1591及7300系列多款高端伺服控制产品,同时完成刺绣机产品的产品化,实现进入刺绣机产品市场领域。
      2017年鲍麦克斯将开启管理深化年,公司组织架构和管理架构将做相应调整,组织架构由原来的直线式调整为矩阵式,使资源得到整合,信息能够有效流通。公司将实施目标管理,年度经济目标将其细化分解为各个部门的任务目标、质量目标和关键事项,明确各岗位职责和工作任务,并对公司重要岗位做出战略性工作部署。建立绩效考核体系和企业人才梯队,实施流程优化,建立核心工作流。通过健全的管理体系保证资源和信息流通的有序性,促使各项工作有条不紊的开展并顺利完成,使组织以高效、灵活的模式适应市场经济的挑战。2017年公司将全面实施ISO9001-2015版质量管理体系,依据新版管理体系公司将提供更好的产品和更优的服务。
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      (2)商用终端类产品
      随着互联网特别是移动互联网的飞速发展,传统政府、军队、金融、电信、信息等行业都开始呈现大规模应用智能识别技术的前景,传统以各种智能卡、考勤卡等为主的低端应用也开始向信息安全、金融支付等高端应用演化。
      公司将以积累多年的定制开发能力保持低端产品的适度利润和市场份额,同时集中精力开发具有一定规模应用市场需求下的典型应用高端产品。在技术方向上,公司将建立应用共享资源库、提高应用开发效率、同时向系统平台发展为云计算大数据打基础;在经营模式上,将从以前的产品经销逐步转向方案营销;在渠道建设上,在加强优势渠道合作同时向行业顶端客户靠近;同时公司将依托巩固现有市场基础,保持行业领军地位。
      (3)智能互联类产品
      2017年公司将根据市场需求,压缩部分缺乏市场竞争力、毛利很低的产品,集中力量对数字互动媒体类产品线进行技术升级,挖掘细分市场需求,充分利用公司技术和开发能力,研发新的产品为细分市场用户提供完整解决方案。面向孵化器类园区的智能化方案就是其中之一,既可以满足小微企业考勤、访客、门禁、业务宣传等日常经营需求,节约人力资源,又可以为园区运营方的管理和服务提供便利,并且进一步挖掘园区的商业价值,为园区及入住企业带来增值业务收益。
      公司还将进一步优化人机交互产品,加强与兄弟公司鲍麦克斯的联合开发,提升缝制设备的网络化和智能化,提升公司该类产品的市场竞争力和利润率;同时积极拓展智能互联、人机交互产品在教育行业的应用,从2016年开始已经投入大量的市场和研发资源,研究和开发泛在教育产品、云平台以及泛在教育内容,为学校提供从终端、内容到技术服务的整体化解决方案,促进信息化与校园教育的深度融合。
      (4)电力行业产品
      2017年精伦电气仍要坚持以产品和服务出发点,在产品方面,除了要提升产品质量,合理控制产品成本外,还要深入挖掘用户需求,将现有的业务方向做深做精,同时积极开拓新的产品业务方向。
      在传统电力缴费产品领域,虽然面临着市场投资的萎缩,但可以利用精伦电气在这个领域的经验积累及产品研发的优势,结合客户需求,继续深入这个业务方向,研发各种智能终端设备,提供全面的解决方案。紧抓智能营业厅建设这个新的方向,不断优化技术方案,加快产品的研发进度,在部分省市优先开展试点工作,积累项目案例及实施经验。利用缴费终端产品市场占有率的优势,优化服务团队,提高服务质量,抓住每一个服务类的项目。
      国家电网将对电动汽车充电桩及配网自动化终端设备持续的大规模的投入,精伦电气在这两个领域还一直没有取得好的业绩,一方面精伦电气要积极开展各种试点工作,加强与电动汽车充电桩运营商、电动汽车厂、租车公司等企业的合作,取得一定的产品业绩满足投标条件,另一方面要挖掘各种资源在国网及南网的客户关系上取得一定的突破。
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      除了现有的产品和业务外,2017年要把开拓新的业务领域作为一项重点工作,利用在电力营销方面的客户资源及业务积累,开展市场调研,考虑从电力营销口的计量、客户服务等方面着手,开拓新的业务领域。
(三)  经营计划
√适用 □不适用
      (1)智能控制类产品
      2017年公司继续维持“单轴平缝、单轴特种以及多轴产品”三驾马车并头前进的营销格局,其中单轴平缝主要以可靠的性能及质量稳定高端客户市场份额,单轴特种将以1591以及7300产品进入高端市场,尤其是台湾及海外市场,多轴产品力推MT31套结一体机,同时在平头锁眼、模板机上取得突破。经过2016年的设计开发,刺绣机产品将在2017CISMA展前定型并量产。
      (2)商用终端类产品
      为突破2016年的红海桎梏,公司与多家软件企业达成合作,已在技术方案上面做了充分积累;人才培养方面,公司通过吸纳实习生、创建校企合作基地、应届硕士生加盟等,建立了多层级的技术梯队;同时公司在政府、酒店、运营商、驾校等行业均已深入挖掘,市场尝试初具成效。
      2017年公司将重点从以下几个方面打破桎梏,寻求发展:1、力争扩大低端机型市场份额,赢得市场话语权;2、努力增加高端机型销售占比,获取增值空间;3、积极进入生物识别系统等热点行业,抢占发展空间。
      (3)智能互联类产品
      数字互动媒体继续加大市场推广力度,对行业大客户采用深入研究、挖掘需求,提供定制化方案,以提升产品竞争力,建立竞争门槛;对细分市场的中小客户通过大力发展代理商方式,提升销售数量。
      2016 年别致 “IPTV OTT”结合智慧城市的合作模式,在电信运营商市场销售规模较 2015 年有很大提升,2017 年继续加强与运营商的合作,扩展面向商业用户的解决方案,努力实现批量销售;泛在教育项目也在积极试点中,2017 年努力在湖北、广东、江苏、浙江等几个重点市场打开局面,形成批量销售。
      (4)电力行业产品
      2017年精伦电气主要业务还是电力营销类的产品和服务,除了现有的缴费类产品外,要在智能营业厅、充电桩等方向有所突破。虽然在缴费终端方面投资减少了,但国网公司加大了对电力移动作业终端的投入,这个方向将是公司业绩新的增长点。在目前的市场环境下,要加强同行合作,需要更多的合作伙伴,特别是跟同行国企的合作,通过这些合作实现一定业绩。
      (5)OLED项目
      报告期内,子公司精伦创投投资的武汉华美晨曦光电有限责任公司OLED项目实验室已经建立,基本研发设备已经购置并完成了安装调试,OLED交直流测试系统完成一半,已经研发出OLED白光
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小面板,能够制备5*5cm2的绿光发光面板,目前正在进行小面积白光到大面积白光照明器件的转化研发,并逐步提高发光面板性能。
      核心研发团队成员基本招募完成,研发团队中成员分别具有开发OLED照明产品需要的各类专业技术能力,遍布不同领域,如:器件物理,光电子物理,电子工程技术、化学与材料科学等。
一项软件著作权已经办理成功,一项发明专利已经受理。
      护眼照明             无蓝光危害,无频闪
      汽车照明             色彩均匀,黑位水平较好,色域更广,轻薄,柔性好
      医院照明             色温、光线柔和
      温室照明             色温可调
      建筑照明             节能、面光源、无灯罩、柔性以及整体化设计
      根据市场调研情况,OLED项目初步市场定位为健康护眼高端市场,项目将从健康护眼入手,根据实际情况向其他专业照明市场延伸。
(四)  可能面对的风险
√适用 □不适用
      (1)智能控制类产品
      2017年公司可能面临的最大风险为因原材料涨价而导致毛利下降以及部分客户因资金链断裂而导致应收款无法收回的账务风险。
      2016年下半年起,受基础材料普遍涨价等多重因素影响,公司产品所需原材料均有一定程度涨幅,导致公司利润空间受到挤压。针对可能的风险公司通过加强与供应商的战略合作关系来保障物料供应,同时公司经营规划中加大特种机等高毛利产品的营销力度来抵减因原材料涨价所带来的毛利下降风险。
      2017年公司将继续加强内控管理来规避应收款无法收回的资金风险,加强客户信用评估,不为实现销售目标盲目放账,对超期应收款通过多种手段积极催收。
      (2)商用终端类产品
      从近几年市场发展来看,身份证阅读核验机具行业最大的发展瓶颈依然为行业新入者大量增多,市场竞争逐渐白热化,价格战加剧,产品利润缩水。为突破桎梏,公司将从前期传统身份核验产品供应商逐渐转换为融合人脸、指纹、掌静脉、虹膜等多种生物识别技术的身份核验系统平台开发商,最终发展为基于生物识别、大数据,面向各类行业应用的私有云平台开发商。
      (3)智能互联类产品
      智能电视和平板电脑的普及对整个行业造成一定影响,原材料成本上涨进一步挤压产品毛利,同时日益白热化的市场价格竞争,对公司产品的销售带来挑战,需要不断技术投入并加强成本管理,以期通过差异化产品和方案,提升产品的竞争力。
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      国家相关领域监管政策的变化、互联网巨头的侵略性的推广以及广电和电信运营商在智慧城市方面的推广能力和力度,都将给别致云盒的销售和运营带来不确定因素,甚至威胁。泛在教育项目还处在试点和产品的快速迭代过程中,产品供应链的能力,原材料成本上涨的压力,以及国家在教育领域的产业政策都会给项目的推广带来不确定性。
      (4)电力行业产品
      国网集采的项目竞争非常激烈,特别是大量的同行国企的竞争,我们参与的项目中,每年只集中招标一次,虽然项目金额较大,但一次失误将会对公司的业绩造成很大的影响。
      公司的产品还是比较单一,并且电网公司在精伦电气主营业务领域的投资是逐步减少的,为了业绩的稳定迫切需要开拓新的业务方向。
      (5)OLED项目
      进入中试和量产阶段后投资金额较大。OLED与LED相比,虽然在光效视能、散热、蓝光危害、光质、频闪、显色指数、可弯曲、超薄等方面具有显著优势,但现阶段在寿命及成本方面还略逊色于LED,消费者教育和市场培育还需要时间。但是随着OLED技术逐渐成熟,设备、材料、工序方面逐渐出现标准,OLED的成本会得到大幅下降,寿命也会大幅提高。
(五)    其他
□适用  √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                                     第五节      重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
      依据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43 号)以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的相关规定,已经修订了公司章程的相关条款,明确制定了现金分红政策。
      2015 年 10 月 16 日经公司 2015 年第四次股东大会审议通过,公司在公司董事会制定了《公司未来三年(2015-2017 年)股东回报规划》,对未来三年股东回报进行了规划。
      报告期内,公司需弥补以前年度亏损,未进行现金分红。未来公司将结合自身情况,积极落实现金分红政策,给予投资者合理回报。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                 单位:元        币种:人民币
            每 10 股送   每 10 股派                    现金分红  分红年度合并报  占合并报表中
分红        红股数       息数(元)    每 10 股转        的数额    表中归属于上市  归属于上市公
年度        (股)       (含税)    增数(股)        (含税)  公司普通股股东  司普通股股东
                                                                 的净利润        的净利润的比
                                             24 / 147
                                                                              2016 年年度报告
                                                                                率(%)
2016 年            0            0          0         0     11,294,422.03
2015 年            0            0          10        0     -89,875,310.12
2014 年            0            0          0         0          6,076,801.24
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
      案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)  公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
      期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二)  公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)   公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)   公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用   √不适用
(三)   与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用   √不适用
(四)   其他说明
□适用   √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                单位:元      币种:人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                           中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                                450,000
境内会计师事务所审计年限                                                               18
                                               名称                           报酬
内部控制审计会计师事务所        中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)                200,000
                                           25 / 147
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聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
      经公司第六届董事会第四次会议及 2015 年年度股东大会审议通过,公司续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构和 2016 年度内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)      导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)      公司拟采取的应对措施
□适用    √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项    √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
      况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
      报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)  相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)  临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
                                    26 / 147
                                                      2016 年年度报告
2015 年 1 月 28 日公司第五届董事会第十三次会议及 2015 年 2 月 16 日公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过《公司<员工持股计划(草案)>及摘要的议案》,相关草案已于 2015 年 1月 29 日在上海交易所网站(www.sse.com.cn)披露。
2015 年 4 月 28 日公司发布《关于公司员工持股计划完成股份过户的公告》,员工持股计划已完成股票购买和股份过户,该计划锁定期为 2015 年 4 月 24 日至 2016 年 4 月 23 日。
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)       托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)       担保情况
√适用  □不适用
                                                                         单位: 万元  币种: 人民币
                           公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
        担保                 担保
        方与                 发生                        担保是                  是否存  是否为   关
担保    上市   被担  担保    日期  担保  担保      担保  否已经  担保是  担保逾  在反担  关联方   联
方      公司   保方  金额   (协议  起始日 到期日   类型  履行完  否逾期  期金额  保      担保     关
        的关                 签署                        毕                                       系
           系                日)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司
的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子
公司的担保)
                                 公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                 500
                           公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A B)
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                     1.22
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
                                         28 / 147
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上述三项担保金额合计(C D E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元   币种:人民币
      委                                                          是  计
      托                                                          否  提
受    理             委托  委托                                   经  减  是否
托    财  委托理财   理财  理财  报酬确定   实际收回   实际获得   过  值  关联  是否  关联关系
人    产  金额       起始  终止       方式  本金金额   收益       法  准  交易  涉诉
      品             日期  日期                                   定  备
      类                                                          程  金
      型                                                          序  额
招    封  5,000,000  2015  2016             5,000,000  18,944.44  是      否    否    全资子公
商    闭             年12  年1                                                        司
银    式             月21  月21
行    非             日    日
      保
      本
      浮
      动
      收
      益
      型
合    /   5,000,000  /     /     /          5,000,000  18,944.44  是  /         否    全资子公
计                                                                                    司
逾期未收回的本金和收益累计金额(元)
委托理财的情况说明                          报告期内全资子公司普利商用机器有限公司合计使用5,000,
                                            000元的自有资金购买理财产品,收益总额为18,944.44元。
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用    √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
      1、2008 年 12 月 7 日,公司第三届董事会第十六次会议审议通过《关于解散上海精伦通信技术有限公司的议案》,法院已接收破产资料,还需要进行排队,摇号确定管理人,等候最终裁定。
      2、债务重组
      2016 年 6 月,本公司与江西合众光华国际传媒广告有限公司(以下简称“江西合众”)就以前年度本公司有偿接受江西合众提供网络推广代理服务所欠款项签订《债务豁免协议》,协议以修改其他债务重组条件的方式约定江西合众同意豁免本公司应付其债务总额人民币 8,615,100.00
                                            29 / 147
                                                                        2016 年年度报告
元,豁免完成后,本公司应付江西合众债务变更为零,以上豁免不附带任何或有条件。2016 年 6月,本公司确认债务重组利得 8,615,100.00 元。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)  上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)  社会责任工作情况
√适用 □不适用
      公司一直致力于完善法人治理结构,坚持依法合规经营,能够真实、准确、完整、及时地进行信息披露。主动接受政府和社会公众的监督,在追求效益和公司可持续发展的同时,始终把股东、债权人、供应商、客户、社会、员工和环境作为关键利益相关方,与各利益相关方建立和谐互信、共同发展的互利关系。始终坚持以人为本的核心价值观,关心员工的工作、健康、安全,切实保护员工的各项权益,提升企业的凝聚力,实现员工与企业的共同成长。公司在经济发展的同时,时刻不忘所肩负的社会责任,积极参加社会公益事业,主动履行社会责任,追求企业与员工、环境、社会的和谐发展。
(三)  属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明□适用 √不适用
(四)  其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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                    第六节             普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)  普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)  限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                 33,130
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                   35,654
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                               单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                           持有有   质押或冻
      股东名称          报告期内增     期末持股数  比例    限售条   结情况     股东
      (全称)              减         量           (%)    件股份   股份   数  性质
                                                           数量     状态   量
张学阳                  -14,200,000    60,000,000  12.19            无         境内自然人
罗剑峰                     -350,000    19,650,000   3.99            无         境内自然人
精伦电子股份有限公
司-第一期员工持股       -7,817,600    8,974,000    1.82            无              其他
计划
蔡远宏                              0  6,003,874    1.22            无         境内自然人
                                       31 / 147
                                                                           2016 年年度报告
谢筱蕾                  3,887,033   3,887,033     0.79             未知    境内自然人
郑淡华                  3,809,300   3,809,300     0.77             未知                     未知
海通期货股份有限公
司-海通期货-安盈      3,495,091   3,495,091     0.71             未知                     未知
中晖 1 号资产管理计
划
五矿经易期货有限公
司-五矿经易新动力      3,456,275   3,456,275     0.70             未知                     未知
8 号资产管理计划
蔡晓珊                     119,900  3,358,400     0.68             未知                     未知
杨文胜                  3,325,000   3,325,000     0.68             未知                     未知
                               前十名无限售条件股东持股情况
              股东名称              持有无限售条件流通股         股份种类及数量
                                        的数量               种类          数量
张学阳                                  60,000,000           人民币普通股  60,000,000
罗剑峰                                  19,650,000           人民币普通股  19,650,000
精伦电子股份有限公司-第一期            8,974,000            人民币普通股  8,974,000
员工持股计划
蔡远宏                                  6,003,874            人民币普通股  6,003,874
谢筱蕾                                  3,887,033            人民币普通股  3,887,033
郑淡华                                  3,809,300            人民币普通股  3,809,300
海通期货股份有限公司-海通期            3,495,091            人民币普通股  3,495,091
货-安盈中晖 1 号资产管理计划
五矿经易期货有限公司-五矿经            3,456,275            人民币普通股  3,456,275
易新动力 8 号资产管理计划
蔡晓珊                                  3,358,400            人民币普通股  3,358,400
杨文胜                                  3,325,000            人民币普通股  3,325,000
上述股东关联关系或一致行动的   前十名股东中,除股东张学阳与罗剑峰属姻亲关系外,未知其
说明                           他股东之间是否存在关联关系及属于《上市公司持股变动信息
                               披露管理办法》规定的一致行动人。
精伦电子股份有限公司-第一期员工持股计划于 2016 年 4 月 26 日至 2016 年 5 月 12 日通过上海证券交易所二级市场累计减持本公司股份 4,533,600 股,占股份总数的 0.92%。2016 年 11 月 2日通过上海证券交易所二级市场减持本公司股份 3,284,000 股,占股份总数的 0.67%。两次减持后精伦电子股份有限公司-第一期员工持股计划持有本公司股份 8,974,000 股,占股份总数的1.82 %。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)  战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1     法人
□适用 √不适用
2     自然人
√适用 □不适用
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姓名                            张学阳
国籍                            中国
是否取得其他国家或地区居留权    否
主要职业及职务                  本公司主要创始人之一,持有公司 12.19%的股权。出生于
                                1962 年 10 月,本科,高级工程师。最近五年一直从事本公
                                司管理工作,历任公司董事长、总经理等职务。现任公司董
                                事长、总经理,兼任上海鲍麦克斯电子科技有限公司董事长。
3     公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4     报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5     公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1     法人
□适用 √不适用
2     自然人
√适用 □不适用
姓名                            张学阳
国籍                            中国
是否取得其他国家或地区居留权    否
主要职业及职务                  本公司主要创始人之一,持有公司  12.19%的股权。出生于
                                1962 年 10 月,本科,高级工程师。最近五年一直从事本公
                                司管理工作,历任公司董事长、总经理等职务。现任公司董
                                事长、总经理,兼任上海鲍麦克斯电子科技有限公司董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公  无
司情况
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3  公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4  报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5  公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6  实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                           第七节        优先股相关情况
□适用 √不适用
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                                  第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位:股
                                                                                                               报告期内从     是否在公司
姓名    职务(注)  性别      年龄  任期起始    任期终止    年初持股数         年末持股数  年度内股份  增减变动  公司获得的     关联方获取
                                  日期        日期                                       增减变动量  原因      税前报酬总         报酬
                                                                                                               额(万元)
张学阳  董事长/   男        55    2015 年 10  2018 年 10  74,200,000         60,000,000  14,200,000  大宗交易  31.44          否
        总经理                    月 16 日    月 15 日                                               系统减持
秦仓法  董事/副   男        49    2015 年 10  2018 年 10                                                       29.44          否
        总经理                    月 16 日    月 15 日
廖胜兴  董事/副   男        52    2015 年 10  2018 年 10                                                       33.55          否
        总经理                    月 16 日    月 15 日
李学军  财务负责  男        41    2015 年 10  2018 年 10                                                       35.05          否
        人/副总                   月 16 日    月 15 日
        经理
彭骏    副总经理  男        48    2015 年 10  2018 年 10                                                       102.98         否
                                  月 16 日    月 15 日
黄静    独立董事  女        53    2015 年 10  2018 年 10                                                                   5  否
                                  月 16 日    月 15 日
郑春美  独立董事  女        52    2015 年 10  2018 年 10                                                                   5  否
                                  月 16 日    月 15 日
方力    独立董事  男        48    2015 年 10  2018 年 10                                                                   5  否
                                  月 16 日    月 15 日
黄慧    监事      女        41    2015 年 10  2018 年 10                                                       12.10          否
                                  月 16 日    月 15 日
丁林    监事      女        39    2015 年 10  2018 年 10                                                       11.60          否
                                  月 16 日    月 15 日
                                                                   35 / 147
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吉纲    监事会主   男     44         2016     年  5  2018 年 10                                              29.78   否
        席                           月 11 日        月 15 日
张万宏  董秘       男     44         2015 年 10      2018 年 10                                              13.39   否
                                     月 16 日        月 15 日
合计            /      /          /        /         /           74,200,000   60,000,000  14,200,000      /  314.33      /
姓名                                                                主要工作经历
张学阳        中国籍,本科,高级工程师。现任公司董事长、总经理,兼任上海鲍麦克斯电子科技有限公司董事长。
秦仓法        中国籍,管理学硕士。现任公司董事、副总经理,上海鲍麦克斯电子科技有限公司总经理。
廖胜兴        中国籍,理学硕士,中共党员。现任公司董事、副总经理。
李学军        中国籍,经济学学士,中共党员。现任公司副总经理、财务负责人。
彭骏          中国籍,理学学士。现任公司副总经理,武汉普利商用机器有限公司总经理。
黄静          中国籍,管理学博士,中共党员,教授,博士生导师。现任武汉大学经济与管理学院市场营销与旅游管理系主任,中国高校市场学会常
              务理事,湖北省市场营销学会常务理事,中国市场学会理事,营销科学学报编委,中百控股集团股份有限公司独立董事,精伦电子股份
              有限公司独立董事。
郑春美        中国籍,经济学博士,博士生导师。现任武汉大学经济与管理学院会计系教授,加拿大管理科学会员 (ASAC)会员,湖北华昌达智能装备
              股份有限公司独立董事,湖北金环股份有限公司独立董事,天津天海投资发展股份有限公司独立董事,武汉光讯科技股份有限公司独立
              董事,精伦电子股份有限公司独立董事。
方力          中国籍,经济学学士。现任深圳市泰达鼎晟投资管理企业合伙人,精伦电子股份有限公司独立董事。
黄慧          中国籍,本科,中共党员。现任公司监事,湖北精伦科技有限公司综合管理部总监。
丁林          中国籍,本科,现任公司监事、财务部核算会计、公司工会委员。
吉纲          中国籍,理学硕士。现任公司监事、武汉普利商用机器有限公司技术总监。
张万宏        中国籍,MBA,中共党员,高级经济师。2001 年 6 月进入本公司工作,2010 年、2011 年获第六届、第七届《新财富》优秀董秘,2012 年
              获第十届中国财经风云榜金牌上市公司董秘。现任公司董事会秘书、工会主席、党组织负责人。其它情况说明
√适用 □不适用
2016 年 5 月 11 日,经 2015 年年度股东大会选举,吉纲先生为公司第六届股东代表监事。(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
                                                                    36 / 147
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二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
        任职人员姓名                    其他单位名称      在其他单位担任的职务         任期起始日期        任期终止日期
秦仓法                    上海鲍麦克斯电子科技有限公司    总经理                       2006 年 9 月 1 日
张万宏                    武汉嘉媒网络科技有限公司        监事                         2012 年 1 月 16 日
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序                    公司董事、监事报酬由股东大会决定,高级管理人员报酬由董事会决定。报告期内,在
                                                          本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬按各自完成年度目标、责任、
                                                          业绩考核的各项指标进行评估,在业绩评估的基础上实行基本工资加奖金的激励制度。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据                      根据 2012 年 10 月 16 日召开的 2012 年度第一次临时股东大会审议通过的《关于董事和
                                                          监事薪酬标准的议案》及《员工奖励(暂行)办法(2004 年修订)》实施。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况                314.33 万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计    314.33 万元
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用  □不适用
        姓名                                担任的职务                       变动情形                      变动原因
吉纲                      监事会主席                                   选举            选举
裴涛                      监事会主席                                   解聘            免去
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                                     69
主要子公司在职员工的数量                                                                 492
在职员工的数量合计                                                                       561
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                  专业构成
                    专业构成类别                               专业构成人数
                      生产人员                                                           113
                      销售人员                                                           102
                      技术人员                                                           247
                      财务人员                                                           13
                      行政人员                                                           561
                      合计
                                  教育程度
                    教育程度类别                               数量(人)
博士研究生                                                                               6
硕士研究生                                                                               77
本科                                                                                     219
大专                                                                                     93
高中/中专                                                                                144
初中以下                                                                                 22
                      合计                                                               561(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
      公司根据整体发展战略和人力资源规划,按照"适应市场环境、体现人才价值"的原则,基于"为岗位价值付薪、为业绩贡献付薪"的薪酬支付理念,建立具有兼顾内部公平性和市场竞争性的薪酬激励机制。员工的年工资收入由月工资(岗位工资、工龄工资、浮动工资、职务津贴、加班工资等)、特殊津贴、年终奖金、年终公司效益奖等部分构成,不同岗位序列员工采用不同的计薪方式,努力实现员工在薪酬分配上的"责任与利益一致、能力与价值一致、风险与回报一致、业绩与收益一致"的目标,充分发挥薪酬政策吸引、激励人才的战略作用。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
      公司秉承"以人为本"的人才理念,视人力资源为公司最具活力的可增值资源,以"全面提升企业人力资源竞争力"为战略指导和规范公司培训管理工作,构筑了适合公司发展需要的培训管理体系(包括培训规划与计划管理体系、培训课程体系、讲师管理体系、培训实施体系、培训评估体系、培训资源管理体系等)。公司行政人事部相关人员在此体系框架下,以"内部培训、外派培训、外聘内训、自我学习、考察交流"等形式相结合的方式组织开展各类内训、外训活动。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
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                                  第九节  公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
规范的公司治理,不仅仅是为了满足监管机构对上市公司的要求,更重要的满足公司良性发展的内在需求。科学规范的内控体系,完善的治理结构,相互制衡的监督机制,切实有效的执行力,是公司健康、持续发展的基石。
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》等法律、法规的要求,加强信息披露工作,不断完善法人治理结构、规范公司运作。公司董事、监事、独立董事在工作中勤勉尽责,公司经理层等高级管理人员严格按照董事会授权忠实履行职务,维护公司和全体股东的最大利益。公司董事会认为,按照中国证监会《上市公司治理准则》的文件要求,公司法人治理的实际状况与该文件的要求不存在重大差异,具体内容如下:
(一)公司冶理的情况
1、关于股东与股东大会:公司能够根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《股东大会规范意见》及公司制定的《股东大会议事规则》召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东,特别是中小股东与大股东享有平等地位,能够充分行使自己的权利。
2、关于控股股东与上市公司的关系:公司具有独立的业务及自主经营能力,控股股东是公司的创始人和主要管理者,为自然人并仅在上市公司及子公司(或下属公司)任职。控股股东能严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司与控股股东未发生关联交易,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务做到了五独立,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司上市以来不存在大股东占用上市公司资金和资产的情况。
3、关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,公司全体董事能够依据《董事会议事规则》等制度,认真出席董事会会议,履行自己的义务,行使董事的职权。
4、关于监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,人数和人员构成符合法律、法规的要求,能够依据《监事会议事规则》等制度,认真履行自己的职责,对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并独立发表意见。
5、关于绩效评价与激励约束机制:公司正逐步建立公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。
6、关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》为信息披露指定报纸;公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。
7、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康地发展。
8、关于制度建设: 报告期内,公司根据中国证监会《上市公司章程指引(2014 年修订)》和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》修订了《公司章程》。
9、关于内部控制建设:报告期内,公司根据中国证监会、财政部等五部委联合颁布的《公司内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、以及上海证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》,结合公司实际情况,在上一年度内部控制建设的基础上,认真听取员工的建议与意见,进一步优化控制业务流程,改进内部控制缺陷,加强风险管控,强化内控监督职能,提升公司管理水平,促进公司健康、可持续发展。
(二)公司内幕知情人登记管理情况
报告期内,公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》的相关规定,完善内幕信息知情人登记备案。经公司自查,未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况,以及涉嫌内幕交易被监管部分采取监管措施及行政处罚的情形。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因公司治理与相关规定不存在重大差异。
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公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
        会议届次                 召开日期          决议刊登的指定网站的  决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
2015 年年度股东大会     2016 年 5 月 11 日         www.sse.com.cn        2016 年 5 月 12 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                            参加董事会情况                           参加股东
董事       是否独                                                                    大会情况
姓名       立董事    本年应参    亲自出    以通讯     委托出  缺席     是否连续两    出席股东
                     加董事会    席次数    方式参     席次数  次数     次未亲自参    大会的次
                        次数               加次数                        加会议      数
张学阳     否                 5      5      4         0             0            否               1
秦仓法     否                 5      5      5         0             0            否               0
廖胜兴     否                 5      5      4         0             0            否               1
黄静       是                 5      5      4         0             0            否               1
郑春美     是                 5      5      4         0             0            否               1
方力       是                 5      5      5         0             0            否               0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数                                                                            5
其中:现场会议次数                                                                                0
通讯方式召开会议次数                                                                              4
现场结合通讯方式召开会议次数                                                                      1
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
      应当披露具体情况
√适用 □不适用
      报告期内,董事会下设专门委员会积极开展工作,认真履行职责,促进了公司各项经营活动的顺利开展。其中审计委员会履职情况详见公司《董事会审计委员会 2016 年度履职情况报告》。
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五、监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职权,本着维护公司和股东利益不受损害的宗旨,重点从公司规范运作、财务状况、关联交易、同业竞争、内部控制等方面进行了监督,监事会对其监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
√适用 □不适用
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上相互独立,具备独立完整的业务及自主经营能力,公司董事会、监事会和内部机构功能健全、独立运作。
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司建立了一套完整的目标、责任、业绩考核体系。在每个经营年度末,对董事、监事和高管人员的工作业绩进行评估,在绩效评估的基础上实行基本工资加奖金的激励制度。公司将进一步完善考评、激励机制,建立相关的激励制度,以对高级管理人员起到更好的激励作用。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
具体内容详见公司于 2017 年 4 月 20 日在上海证券交易所网站披露的《2016 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
具体内容详见公司于 2017 年 4 月 20 日在上海证券交易所网站披露的《2015 年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告:是
十、其他
□适用 √不适用
                 第十节               公司债券相关情况
□适用 √不适用
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                                  第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                  审  计      报      告
                                                                众环审字(2017)011815 号
精伦电子股份有限公司全体股东:
      我们审计了后附的精伦电子股份有限公司(以下简称“精伦电子”)财务报表,包括 2016年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
      一、管理层对财务报表的责任
      编制和公允列报财务报表是精伦电子公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
      二、注册会计师的责任
      我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
      审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
      我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
      三、审计意见
      我们认为,精伦电子财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了精伦电子 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
      中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)            中国注册会计师吴杰
                                                      中国注册会计师聂慧蓉
中国                武汉                    2017 年 4 月 19 日
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二、财务报表
                                合并资产负债表
                                2016 年 12 月 31 日
编制单位: 精伦电子股份有限公司
                                                                    单位:元  币种:人民币
                项目            附注                 期末余额       期初余额流动资产:
货币资金                        (七)1         120,734,427.63               91,399,957.64
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据                        (七)2              27,728,500.00           22,243,821.09
应收账款                        (七)3              72,475,293.29  101,764,600.71
预付款项                        (七)4              34,111,095.02           26,013,472.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款                      (七)5              943,856.00              938,656.79
买入返售金融资产
存货                            (七)6         122,641,590.77      147,862,644.81
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产                    (七)7              13,795,611.13           13,033,453.25
流动资产合计                                    392,430,373.84      403,256,606.74
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资                    (七)8              22,536,022.26           16,089,290.18
投资性房地产
固定资产                        (七)9         138,059,257.25      144,033,281.07
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产                        (七)10             17,893,253.99           18,570,047.49
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产                  (七)11             7,228,278.05            5,580,556.31
其他非流动资产
非流动资产合计                                  185,716,811.55      184,273,175.05
                                43 / 147
                                                          2016 年年度报告
      资产总计                            578,147,185.39  587,529,781.79流动负债:
短期借款                        (七)13  40,000,000.00   25,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据                        (七)14  45,342,406.28   61,115,022.34
应付账款                        (七)15  47,860,042.83   62,413,076.04
预收款项                        (七)16  6,203,198.64    16,440,573.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬                    (七)17  10,789,054.73   11,239,303.61
应交税费                        (七)18  2,188,378.76    2,719,000.63
应付利息
应付股利
其他应付款                      (七)19  6,888,402.97    6,461,526.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计                              159,271,484.21  185,388,502.64
非流动负债:
长期借款                        (七)20  2,800,000.00    4,200,000.00
应付债券
其中:优先股
      永续债
长期应付款                                6,000,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款                      (七)21  420,000.00      420,000.00
预计负债
递延收益                        (七)22  840,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计                            10,060,000.00   4,620,000.00
      负债合计                            169,331,484.21  190,008,502.64所有者权益
股本                            (七)23  492,089,200.00  492,089,200.00
其他权益工具
其中:优先股
      永续债
资本公积                        (七)24  150,945,859.89  150,945,859.89
减:库存股
                                44 / 147
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其他综合收益
专项储备
盈余公积                    (七)25  41,397,414.63     41,397,414.63
一般风险准备
未分配利润                  (七)26  -274,430,740.85   -285,725,162.88
归属于母公司所有者权益合计            410,001,733.67    398,707,311.64
少数股东权益                          -1,186,032.49     -1,186,032.49
所有者权益合计                        408,815,701.18    397,521,279.15
负债和所有者权益总计                  578,147,185.39    587,529,781.79
法定代表人:张学阳          主管会计工作负责人:李学军  会计机构负责人:李学军
                            45 / 147
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                                母公司资产负债表
                                2016 年 12 月 31 日
编制单位:精伦电子股份有限公司
                                                                    单位:元  币种:人民币
                项目               附注           期末余额          期初余额流动资产:
货币资金                                             61,710,619.29           67,282,191.82
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款                        (十六)             40,132,418.75           38,373,487.94
                                1
预付款项                                     121,957,269.57         124,526,293.76
应收利息
应收股利
其他应收款                      (十六)             246,692.85              341,996.75
                                2
存货                                                 39,648,157.37           63,463,453.02
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产                                         1,264,516.64
流动资产合计                                 264,959,674.47         293,987,423.29
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资                    (十六)     174,957,488.37         146,089,290.18
                                3
投资性房地产
固定资产                                     117,730,744.86         122,641,531.11
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产                                             17,272,185.01           17,854,638.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计                               309,960,418.24         286,585,460.12
      资产总计                               574,920,092.71         580,572,883.41流动负债:
短期借款                                             40,000,000.00           20,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
                                   46 / 147
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衍生金融负债
应付票据                                            41,346,000.00  55,128,000.00
应付账款                                            10,100,265.07  24,496,457.88
预收款项                                            35,344,677.10  44,907,429.76
应付职工薪酬                                        9,019,061.28   9,438,156.28
应交税费                                            1,900,194.41   1,665,722.63
应付利息
应付股利
其他应付款                                          13,457,157.86  13,082,611.51
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计                          151,167,355.72               168,718,378.06
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
      永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
      负债合计                        151,167,355.72               168,718,378.06所有者权益:
股本                                  492,089,200.00               492,089,200.00
其他权益工具
其中:优先股
      永续债
资本公积                              148,152,096.02               148,152,096.02
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积                                            41,397,414.63  41,397,414.63
未分配利润                            -257,885,973.66              -269,784,205.30
所有者权益合计                        423,752,736.99               411,854,505.35
      负债和所有者权益总计            574,920,092.71               580,572,883.41
法定代表人:张学阳      主管会计工作负责人:李学军  会计机构负责人:李学军
                            47 / 147
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                                          合并利润表
                                        2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元  币种:人民币
                    项目                  附注            本期发生额      上期发生额
一、营业总收入                                            335,811,133.36  407,924,061.92
其中:营业收入                            (七)27        335,811,133.36  407,924,061.92
        利息收入
        已赚保费
        手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            341,328,976.46  514,697,349.25
其中:营业成本                            (七)27        248,507,897.39  293,358,176.47
        利息支出
        手续费及佣金支出
        退保金
        赔付支出净额
        提取保险合同准备金净额
        保单红利支出
        分保费用
        税金及附加                        (七)28        4,673,707.57         3,036,369.50
        销售费用                          (七)29        19,070,135.89        35,421,026.95
        管理费用                          (七)30        64,292,461.91   151,370,272.37
        财务费用                          (七)31        1,201,175.32         1,332,214.23
        资产减值损失                      (七)32        3,583,598.38         30,179,289.73加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)    (七)33        -1,457,506.26        2,452,292.70
        其中:对联营企业和合营企业的投资                  -1,553,267.92        2,453,037.63收益
        汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        -6,975,349.36   -104,320,994.63
加:营业外收入                            (七)34        16,735,124.35        13,501,694.39
        其中:非流动资产处置利得                                               40,380.42
减:营业外支出                            (七)35        69,460.13            965,369.31
        其中:非流动资产处置损失                          10,937.29            81,710.98
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    9,690,314.86    -91,784,669.55
减:所得税费用                            (七)36        -1,604,107.17        -1,909,359.43
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        11,294,422.03   -89,875,310.12
归属于母公司所有者的净利润                                11,294,422.03   -89,875,310.12
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
      (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
        1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
        2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
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      (二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                          11,294,422.03  -89,875,310.12
归属于母公司所有者的综合收益总额                          11,294,422.03  -89,875,310.12
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)                 (七)37        0.02           -0.19
(二)稀释每股收益(元/股)                 (七)37        0.02           -0.18
法定代表人:张学阳            主管会计工作负责人:李学军  会计机构负责人:李学军
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                                          母公司利润表
                                        2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元  币种:人民币
                    项目                  附注            本期发生额           上期发生额
一、营业收入                              (十六)4       193,806,191.74  273,003,333.32
    减:营业成本                          (十六)4       146,423,216.98  199,236,934.02
        税金及附加                                        3,271,947.63         2,231,487.96
        销售费用                                          5,223,175.04         19,792,289.40
        管理费用                                          37,285,758.00   125,921,227.78
        财务费用                                          1,196,683.69         353,138.67
        资产减值损失                                      2,926,859.77         21,459,026.25
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)    (十六)5       -1,131,801.81        2,453,037.63
        其中:对联营企业和合营企业的投资                  -1,131,801.81        2,453,037.63收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        -3,653,251.18   -93,537,733.13
    加:营业外收入                                        15,556,495.92        12,745,297.98
        其中:非流动资产处置利得                                               40,380.42
    减:营业外支出                                        5,013.10             957,249.63
        其中:非流动资产处置损失                          5,013.10             77,602.60
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    11,898,231.64   -81,749,684.78
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        11,898,231.64   -81,749,684.78
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收
益
      1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
      3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
六、综合收益总额                                          11,898,231.64   -81,749,684.78
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:张学阳            主管会计工作负责人:李学军  会计机构负责人:李学军
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                                合并现金流量表
                                2016 年 1—12 月
                                                              单位:元  币种:人民币
          项目                  附注              本期发生额      上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                      399,022,669.17        523,236,253.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还                                    3,152,181.92          7,793,455.41
收到其他与经营活动有关的现金    (七)38          32,375,617.86         20,892,649.10
                                (1)
经营活动现金流入小计                              434,550,468.95        551,922,357.84
购买商品、接受劳务支付的现金                      267,319,947.42        350,172,338.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金                    54,886,913.53         61,969,151.17
支付的各项税费                                    20,442,202.08         32,068,371.02
支付其他与经营活动有关的现金    (七)38          56,496,942.22         81,711,600.46
                                (2)
经营活动现金流出小计                              399,146,005.25        525,921,460.96
经营活动产生的现金流量净额                        35,404,463.70         26,000,896.88
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金                                12,000,000.00         450,000.00
取得投资收益收到的现金                            95,761.66
处置固定资产、无形资产和其他长                    12,235.00             111,657.42
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                              12,107,996.66         561,657.42
购建固定资产、无形资产和其他长                    2,987,462.37          1,328,361.62
期资产支付的现金
投资支付的现金                                    19,000,000.00         12,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
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支付其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流出小计                  21,987,462.37             13,328,361.62
      投资活动产生的现金流量净额            -9,879,465.71             -12,766,704.20
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金                          40,000,000.00             25,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
      筹资活动现金流入小计                  40,000,000.00             25,000,000.00
偿还债务支付的现金                          26,400,000.00             1,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的                          1,762,676.67  1,121,882.45
现金
其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
      筹资活动现金流出小计                  28,162,676.67             2,521,882.45
      筹资活动产生的现金流量净额            11,837,323.33             22,478,117.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的                        7,822.82      7,943.46
影响
五、现金及现金等价物净增加额                37,370,144.14             35,720,253.69
加:期初现金及现金等价物余额                70,626,737.60             34,906,483.91
六、期末现金及现金等价物余额                107,996,881.74            70,626,737.60
法定代表人:张学阳          主管会计工作负责人:李学军  会计机构负责人:李学军
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                                母公司现金流量表
                                      2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元  币种:人民币
                    项目                附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              198,896,866.47  362,356,528.55
收到的税费返还                                            2,670,085.25         7,793,455.40
收到其他与经营活动有关的现金                              5,583,810.87         14,800,572.45
经营活动现金流入小计                                      207,150,762.59  384,950,556.40
购买商品、接受劳务支付的现金                              124,022,627.94  258,952,882.20
支付给职工以及为职工支付的现金                            22,512,322.06        30,733,461.96
支付的各项税费                                            8,907,086.37         23,874,078.14
支付其他与经营活动有关的现金                              39,997,694.72        54,645,382.82
经营活动现金流出小计                                      195,439,731.09  368,205,805.12
经营活动产生的现金流量净额                                11,711,031.50        16,744,751.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收                    12,000.00            110,317.52
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                      12,000.00            110,317.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支                    713,175.89           255,218.31
付的现金
投资支付的现金                                            30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                      30,713,175.89        255,218.31
投资活动产生的现金流量净额                                -30,701,175.89       -144,900.79
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金                                        40,000,000.00        20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                      40,000,000.00        20,000,000.00
偿还债务支付的现金                                        20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                        1,522,949.99         648,266.68
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                      21,522,949.99        648,266.68
筹资活动产生的现金流量净额                                18,477,050.01        19,351,733.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      693.40               585.52
五、现金及现金等价物净增加额                              -512,400.98          35,952,169.33
加:期初现金及现金等价物余额                              49,513,110.34        13,560,941.01
六、期末现金及现金等价物余额                              49,000,709.36        49,513,110.34
法定代表人:张学阳            主管会计工作负责人:李学军  会计机构负责人:李学军
                                        53 / 147
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                                                               合并所有者权益变动表
                                                               2016 年 1—12 月
                                                                                                                   单位:元           币种:人民币
                                                                                          本期
                                                                        归属于母公司所有者权益                                           所有者
            项目                                                                                                               少数股东  权益合
                                           其他权益工具        资本公   减:库存  其他综  专项储  盈余公   一般风              权益      计
                          股本                                 积       股        合收益  备      积       险准备  未分配利润
                                   优先股  永续债        其他
一、上年期末余额          492,089                              150,945                            41,397,          -285,725,1  -1,186,0  397,521
                          ,200.00                              ,859.89                            414.63           62.88       32.49     ,279.15加:会计政策变更
      前期差错更正
      同一控制下企业合并
      其他
二、本年期初余额          492,089                              150,945                            41,397,          -285,725,1  -1,186,0  397,521
                          ,200.00                              ,859.89                            414.63           62.88       32.49     ,279.15
三、本期增减变动金额(减                                                                                           11,294,422            11,294,
少以“-”号填列)                                                                                                 .03                   422.03
(一)综合收益总额                                                                                                 11,294,422            11,294,
                                                                                                                   .03                   422.03
(二)所有者投入和减少资
本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
分配
                                                                        54 / 147
                                                                                                                               2016 年年度报告
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额          492,089                              150,945                            41,397,          -274,430,7  -1,186,0  408,815
                          ,200.00                              ,859.89                            414.63           40.85       32.49     ,701.18
                                                                                          上期
                                                                        归属于母公司所有者权益                                           所有者
         项目                                                                                                                  少数股东  权益合
                          股本             其他权益工具        资本公   减:库存  其他综  专项储  盈余公   一般风  未分配利润  权益      计
                                   优先股  永续债        其他  积       股        合收益  备      积       险准备
一、上年期末余额          246,044                              327,079                            41,397,          -195,849,8  -1,186,0  417,485
                          ,600.00                              ,310.89                            414.63           52.76       32.49     ,440.27加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额          246,044                              327,079                            41,397,          -195,849,8  -1,186,0  417,485
                          ,600.00                              ,310.89                            414.63           52.76       32.49     ,440.27
三、本期增减变动金额(减  246,044                              -176,13                                             -89,875,31            -19,964
少以“-”号填列)        ,600.00                              3,451.0                                             0.12                  ,161.12
                                                                   0
(一)综合收益总额                                                                                                 -89,875,31            -89,875
                                                                                                                   0.12                  ,310.12
(二)所有者投入和减少                                         69,911,                                                                   69,911,
                                                                        55 / 147
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资本                              149.00                                                       149.00
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权           62,403,                                                      62,403,
益的金额                          000.00                                                       000.00
4.其他                           7,508,1                                                      7,508,1
                                  49.00                                                        49.00(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
分配
4.其他
(四)所有者权益内部结   246,044  -246,04
转                       ,600.00  4,600.0
                                  0
1.资本公积转增资本(或  246,044  -246,04
股本)                   ,600.00  4,600.0
                                  0
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额         492,089  150,945                     41,397,  -285,725,1  -1,186,0    397,521
                         ,200.00  ,859.89                     414.63   62.88       32.49       ,279.15
法定代表人:张学阳                主管会计工作负责人:李学军           会计机构负责人:李学军
                                           56 / 147
                                                                                                                                 2016 年年度报告
                                                            母公司所有者权益变动表
                                                            2016 年 1—12 月
                                                                                                                        单位:元   币种:人民币
                                                                                    本期
            项目           股本               其他权益工具        资本公积    减:库存股  其他综合  专项储备  盈余公积  未分配利  所有者权
                                      优先股  永续债        其他                          收益                          润        益合计
一、上年期末余额           492,089,2                              148,152,0                                   41,397,4  -269,784  411,854,5
                           00.00                                  96.02                                       14.63     ,205.30   05.35加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额           492,089,2                              148,152,0                                   41,397,4  -269,784  411,854,5
                           00.00                                  96.02                                       14.63     ,205.30   05.35
三、本期增减变动金额(减                                                                                                11,898,2  11,898,23
少以“-”号填列)                                                                                                      31.64     1.64
(一)综合收益总额                                                                                                      11,898,2  11,898,23
                                                                                                                        31.64     1.64
(二)所有者投入和减少资
本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分
配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
                                                                  57 / 147
                                                                                                                                2016 年年度报告
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额           492,089,2                              148,152,0                                       41,397,4  -257,885  423,752,7
                           00.00                                  96.02                                           14.63     ,973.66   36.99
                                                                                  上期
             项目          股本               其他权益工具        资本公积        减:库存股  其他综合  专项储备  盈余公积  未分配利  所有者权
                                      优先股  永续债        其他                              收益                          润        益合计
一、上年期末余额           246,044,6                              324,285,5                                       41,397,4  -188,034  423,693,0
                           00.00                                  47.02                                           14.63     ,520.52   41.13加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额           246,044,6                              324,285,5                                       41,397,4  -188,034  423,693,0
                           00.00                                  47.02                                           14.63     ,520.52   41.13
三、本期增减变动金额(减   246,044,6                              -176,133,                                                 -81,749,  -11,838,5
少以“-”号填列)         00.00                                  451.00                                                    684.78    35.78
(一)综合收益总额                                                                                                          -81,749,  -81,749,6
                                                                                                                            684.78    84.78
(二)所有者投入和减少资                                          69,911,14                                                           69,911,14
本                                                                          9.00                                                      9.00
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益                                         62,403,00                                                           62,403,00
的金额                                                                      0.00                                                      0.00
4.其他                                                           7,508,149                                                           7,508,149
                                                                            .00                                                       .00(三)利润分配
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1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分
配
3.其他
(四)所有者权益内部结转   246,044,6  -246,044,
                           00.00      600.00
1.资本公积转增资本(或股  246,044,6  -246,044,
本)                       00.00      600.00
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额           492,089,2  148,152,0                   41,397,4  -269,784  411,854,5
                           00.00      96.02                       14.63     ,205.30   05.35
法定代表人:张学阳                    主管会计工作负责人:李学军  会计机构负责人:李学军
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三、公司基本情况
1.  公司概况
√适用 □不适用
    精伦电子股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为武汉精伦电子有限公司,成立于 1994 年 12 月 14 日,成立时公司注册资本为 300 万元,1998 年 5 月 28 日经公司股东会决议通过,以未分配利润 4,700 万元转增资本,公司注册资本增至 5,000 万元。2000 年 3 月 29 日,经湖北省体改委“鄂体改[2000]25 号”文批复同意,公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司,并于 2000 年 6 月 7 日在湖北省工商行政管理局办理变更手续,变更后公司总股本为 9,202.23万元。
    2002 年 5 月 29 日,公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]36 号文核准,向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)3,100 万股,发行后公司总股本变更为 12,302.23 万元。
    2003 年 5 月 15 日,经公司 2002 年度股东大会决议,公司以资本公积转增股本 12,302.23 万元,变更后公司总股本为 24,604.46.00 万元。
    2006 年 5 月 23 日,根据上海证券交易所上证上字[2006]361 号《关于实施武汉精伦电子股份有限公司股权分置改革方案的通知》,股权登记日登记在册的流通 A 股股东每持有 10 股流通股获得 4.3 股股份,公司全体非流通股股东已向流通股股东执行 26,660,000 股股份的对价总额。
    2007 年 6 月 11 日,公司召开 2007 年第一次临时股东大会,审议通过了《章程修正案》关于变更公司名称、住所及营业范围的决议,公司名称变更为“精伦电子股份有限公司”, 2007年 7 月 6 日,公司完成名称变更登记手续并取得湖北省工商行政管理局核发的营业执照。
    2015年9月14日,经公司2015年第三次临时股东大会决议,全体股东每10股转增10股,共计转增246,044,600股,转增后公司总股本增至492,089,200股。2015年9月28日,公司2015年半年度权益分派已实施完成,公司总股本由246,044,600股增加至492,089,200股。
    公 司 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91420000300018894D , 截 至 2016 年 12 月 31 日 , 公 司 注 册 资 本 为492,089,200.00万元。
    1、 本公司注册地、组织形式和总部地址
    本公司组织形式:股份有限公司
    本公司注册地址:武汉市东湖开发区光谷大道 70 号
    本公司总部办公地址:武汉市东湖开发区光谷大道 70 号
    2、 本公司的业务性质和主要经营活动
    公司主要经营范围:电子、通信、仪器仪表、电机和电子电工机械专用设备的研发、制造、销售、技术服务和技术推广(含税控设备、居民身份证读卡机具、彩票机具、IC 卡读写设备、智能监控产品、电力系统自动化设备和软件、电子交易终端设备和软件、商用密码产品—有效期至2016 年 3 月 21 日);经营货物进出口、技术进出口(国家限制经营的货物和技术除外)。
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    3、母公司以及集团最终母公司的名称。
    公司实际控制人为张学阳先生,截至2016年12月31日,所持公司股权比例为12.19%。
    4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
    本财务报表于2017年4月19日经公司第六届董事会第十一次会议批准报出。2.  合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计7家,详见本附注(九)1。
    本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注(八)。
四、财务报表的编制基础
1.  编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.  持续经营
√适用 □不适用
    本财务报表以持续经营为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1.  遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.  会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.  营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4.  记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
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5.  同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)本集团报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债,于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,编制合并财务报表,按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行;合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
    (2)本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    A、在个别财务报表中,按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
    ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,
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购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
    本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本集团在购买日对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6.  合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    (1)合并范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及全部子公司截至2015年12月31日止的年度财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
    (2)合并财务报表编制方法
    本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
    本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    (3)少数股东权益和损益的列报
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子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
(4)超额亏损的处理
在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
(5)当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(6)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
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投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前与丧失控制权时,按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。7.  合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.  现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.  外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
    (1)汇兑差额的处理
    在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。
    (2)外币财务报表的折算
    本集团对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发
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生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1)金融工具的确认
本集团成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
(2)金融资产的分类和计量
①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因,将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
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持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项
贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。D、可供出售金融资产
可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。
C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。
D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利,计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
④金融资产的减值准备
A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。
B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项:
a)发行方或债务人发生严重财务困难;
b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
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c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;i)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a)持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备,按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产,无论单项金额重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
b)可供出售金融资产
本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日,判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌:如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的20%,则认定该可供出售金融资产已发生减值,按成本与公允价值的差额计提减值准备,确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
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可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。
(3)金融负债的分类和计量
①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
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本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类为其他类金融负债;其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
(4) 金融资产转移确认依据和计量
本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
①所转移金融资产的账面价值;
②因转移而收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
①终止确认部分的账面价值;
②终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项金融资产。
对于继续涉入条件下的金融资产转移,本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债,以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
(5)金融负债的终止确认
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本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(6)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依  单项金额在前 5 名的应收款项
据或金额标准
单项金额重大并单项计  单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额提坏账准备的计提方法  计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信
                      用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合 1                相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合 1                账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
              账龄                  应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                      6%                           6%
1-2 年                                                  10%                          10%
2-3 年                                                  50%                          50%
3 年以上                                                 100%                         100%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
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□适用 √不适用(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由  应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项
                        组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法      单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                        额计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
(1)存货分类:公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为物资采购、原材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、委托加工材料、发出商品。
(2)存货的确认:本公司存货同时满足下列条件的,予以确认:
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;②该存货的成本能够可靠地计量。
(3)存货取得和发出的计价方法:本公司取得原材料时按计划成本核算,月份终了,计算发出原材料应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。
(4) 低值易耗品和包装物的摊销方法:低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
(5) 期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
①可变现净值的确定方法:
本公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。
企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。
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对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
(6) 存货的盘存制度:本公司采用永续盘存制。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
(1)持有待售的确认标准
本集团对同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产,下同)确认为持有待售:①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;②本集团相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;
③本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;④该项转让将在一年内完成。
(2)持有待售的会计处理方法
持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组,处置组是指一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组,一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是一个资产组,并且按照《企业会计准则第8号――资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是这种资产组中的一项经营,则该处置组包括企业合并中取得的商誉。
本集团对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组,以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的,其差额作为资产减值损失计入当期损益;如果持有待售的是处置组,则将资产减值损失首先分配至商誉,然后按比例分摊至属于持有待售资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量方法,而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行个别计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。
某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的确认条件,本集团停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:(1)该资产或处置组被划归为持有待售
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之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的再收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
(1)初始计量本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:
①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中,本集团区别下列情况确定合并成本:a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;
d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
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②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本,但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的,从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
(2) 后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进
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行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。
本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。
③本集团处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降,从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的,在个别财务报表中,对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先,按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
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      本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
      (1)固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:
      ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
      ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
      (2)固定资产折旧
      与固定资产有关的后续支出,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
      本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。
      本集团在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法         折旧年限(年)       残值率(%)     年折旧率(%)
房屋及建筑物             年限平均法                 8-45         3-5      2.11-12.13
运输设备                 年限平均法                  6                 5  15.83
计量及测试设备           年限平均法                 3-4          3-5      23.75-32.33
电气设备                 年限平均法                 4-25         3-5      3.80-24.25
机器设备                 年限平均法                  5           3-5      19.00-19.40
通讯设备                 年限平均法                 3-4          3-5      23.75-32.33
电脑                     年限平均法                 2-3          3-5      31.67-48.50
其他                     年限平均法                 3-5          3-5      19.00-32.33
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
      本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
      融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
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融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
固定资产的减值,按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
17. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
(2)本集团在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
(3)在建工程的减值,按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
18. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足下列条件时予以资本化,计入相关资产成本:
① 资产支出已经发生;
② 借款费用已经发生;
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。不符合资本化条件的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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(2)借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。(1)无形资产的确认本集团在同时满足下列条件时,予以确认无形资产:
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;②该无形资产的成本能够可靠地计量。
(2)无形资产的计量①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该
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无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
      B、无形资产的减值,按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
      本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
      研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
      开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
      ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
      ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
      ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
      ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
      ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
      无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。22. 长期资产减值
√适用 □不适用
      当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
      (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
      (2)本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对本集团产生不利影响。
      (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
      (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
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      (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
      (6)本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。
      (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
      本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
      有迹象表明一项资产可能发生减值的,本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
      资产组是本集团可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
      本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
      资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
      本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
      职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
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本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本集团与职工就离职后福利达成的协议,或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。
其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划的会计政策进行处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25. 预计负债
√适用 □不适用
(1)预计负债的确认标准
本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:①该义务是企业承担的现时义务;
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②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
√适用 □不适用
本集团股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定:
①对于授予职工的股份,其公允价值按本集团股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
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②对于授予职工的股票期权等权益工具,如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具,通过估计所授予的权益工具的公允价值。
本集团在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),本集团确认已得到服务相对应的成本费用。
本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划。于限制性股票发行日确认权益工具增加的同时,按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据:在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。
(4)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本集团按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本集团将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件,本集团在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本集团继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本集团将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
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如果本集团在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外,则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。(1)销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。
即具体于产品已发出,并由客户验收签字后确认相应收入的实现。
(2)提供劳务收入
①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入,按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易完工进度。
②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
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本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象,除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外,本集团将其划分为与收益相关的政府补助。
(1)政府补助的确认政府补助同时满足下列条件时,予以确认:
①能够满足政府补助所附条件;②能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量:
① 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
③ 已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:
A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。B、不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
(1)递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
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②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(2)递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。
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本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,考虑该资产或负债的特征;假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易,是在当前市场条件下的有序交易;假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等;交易价格与公允价值不相等的,将相关利得或损失计入当期损益,但相关会计准则另有规定的除外。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。
本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本集团以公允价值计量非金融资产,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债,假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者,而且该负债在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具,假定在计量日将该自身权
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益工具转移给其他市场参与者,而且该自身权益工具在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.  主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种               计税依据                                           税率
增值税                                                   6%、11%、17%,按扣除进项税后的余
                                                         额缴纳。
营业税              根据财政部与国家税务总局联合发布     营业收入的 5%。
                    的《关于全面推开营业税改征增值税试
                    点的通知》(财税〔2016〕36 号)附
                    件 2(九)规定,一般纳税人出租其 2016
                    年 4 月 30 日前取得的不动产,可以选
                    择适用简易计税方法,按照 5%的征收
                    率计算应纳税额;出租其在 2016 年 5
                    月 1 日后取得的不动产适用一般计税
                    方法计税,按照 11%的销项税率。
城市维护建设税                                           除子公司深圳精鉴商用机器有限公
                                                         司按应纳流转税额的 1%计缴外,母公
                                                         司、其他子公司均按应纳流转税额的
                                                         7%计缴。
企业所得税                                               公司 2014 年 10 月 14 日被认定为高
                                                         新技术企业,证书号为
                                                         GR201442000536,有效期 3 年,企业
                                                         所得税率按 15%的优惠税率征收。子
                                                         公司上海鲍麦克斯电子科技有限公
                                                         司 2014 年 10 月 23 日被认定为高新
                                                         技术企业,证书号为
                                                         GR201431001759,有效期 3 年,企业
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                                                        所得税率按 15%的优惠税率征收。子
                                                        公司武汉普利商用机器有限公司
                                                        2016 年 12 月 13 日被认定为高新技术
                                                        企业,证书号为 GR201642000940,有
                                                        效期 3 年,企业所得税率按 15%的优
                                                        惠税率征收。子公司深圳精鉴商用机
                                                        器有限公司、武汉嘉媒网络科技有限
                                                        公司、湖北精伦科技有限公司、武汉
                                                        别致科技有限公司、武汉精伦创业投
                                                        资有限公司企业所得税税率为 25%。
教育费附加                                              应纳流转税额的 3%。
地方教育附加     根据湖北省政府办公厅下发的鄂政办       应纳流转税额的 1.5%。
                 发〔2016〕27 号文件的规定,从 2016
                 年 5 月 1 日起,将企业地方教育费附加
                 征收率由 2%下调至 1.5%,降低征收率
                 的期限暂按两年执行。
河道工程修建维                                          子公司上海鲍麦克斯电子科技有限
护管理费                                                公司按应纳流转税额的 1%计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                        纳税主体名称                          所得税税率
母公司                                                                                  15%
上海鲍麦克斯电子科技有限公司、武汉普利商用机器有限公司                                  15%
深圳精鉴商用机器有限公司、武汉嘉媒网络科技有限公司、湖北                                25%
精伦科技有限公司、武汉别致科技有限公司、武汉精伦创业投资
有限公司企业所得税税率
2.  税收优惠
√适用 □不适用
    母公司2014年10月14日被认定为高新技术企业,证书号为GR201442000536,有效期3年,企业所得税率按15%的优惠税率征收。
    子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司2014年10月23日被认定为高新技术企业,证书号为GR201431001759,有效期3年,企业所得税率按15%的优惠税率征收。
    子公司武汉普利商用机器有限公司2016年12月13日被认定为高新技术企业,证书号为GR201642000940,有效期3年,企业所得税率按15%的优惠税率征收。
3.  其他
□适用 √不适用
                                       90 / 147
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七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元  币种:人民币
              项目                期末余额                       期初余额
库存现金                                            67,938.43              127,443.78
银行存款                                    107,928,267.37                 70,497,841.48
其他货币资金                                      12,738,221.83            20,774,672.38
合计                                        120,734,427.63                 91,399,957.64
      其中:存放在境外的款项总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元  币种:人民币
              项目                期末余额                       期初余额
银行承兑票据                      27,728,500.00                            22,243,821.09
商业承兑票据
              合计                27,728,500.00                            22,243,821.09(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
                                                                 单位:元  币种:人民币
                    项目                            期末已质押金额
银行承兑票据                                                               4,000,000.00
商业承兑票据
                    合计                                                   4,000,000.00(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元  币种:人民币
              项目                期末终止确认金额               期末未终止确认金额
银行承兑票据                      36,738,217.89
商业承兑票据
              合计                36,738,217.89
                                  91 / 147
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(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).  应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                              单位:元     币种:人民币
                                 期末余额                                     期初余额
      类别        账面余额           坏账准备        账面     账面余额        坏账准备             账面
                  金额     比例  金额        计提比  价值     金额     比例   金额         计提比  价值
                           (%)               例(%)                     (%)                 例(%)
单项金额重大      11,945   8.56  11,945      100.00           11,944   7.19   11,944       100.00
并单独计提坏      ,226.4         ,226.4                       ,976.4          ,976.4
账准备的应收            6                 6                         6                   6
账款
按信用风险特      127,53   91.44 55,060      43.17   72,475   154,21   92.81  52,451       34.01   101,76
征组合计提坏      5,682.         ,389.3              ,293.2   5,658.          ,057.4               4,600.
账准备的应收      59                      0                9  19                        8          71
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
                  139,48 100.00  67,005      48.04   72,475   166,16 100.00   64,396       38.76   101,76
      合计        0,909.         ,615.7              ,293.2   0,634.          ,033.9               4,600.
                  05                      6                9  65                        4          71期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                              单位:元     币种:人民币
      应收账款                                             期末余额
      (按单位)           应收账款            坏账准备       计提比例                  计提理由
上海精伦通信技术           4,842,455.02      4,842,455.02             100.00  已进入破产清算程序子
有限公司                                                                      公司,无偿还能力
浙江新求精缝纫机           7,102,771.44      7,102,771.44             100.00  已进入破产清算程序子
有限公司                                                                      公司,无偿还能力
        合计               11,945,226.46     11,945,226.46    100.00组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                              单位:元     币种:人民币
                                               92 / 147
                                                                             2016 年年度报告
          账龄                                      期末余额
                            应收账款                坏账准备             计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内(含 1 年)         52,543,696.91           3,152,621.82                   6.00
1 年以内小计                52,543,696.91           3,152,621.82                   6.00
1至2年                      20,894,493.06           2,089,449.31                   10.00
2至3年                      8,558,348.91            4,279,174.46                   50.00
3 年以上                    45,539,143.71           45,539,143.71                  100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计              127,535,682.59          55,060,389.30                  43.17确定该组合依据的说明:
确定该组合的依据详见附注(五)9。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用(2).  本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 2,753,401.41 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3).  本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元  币种:人民币
                     项目                                     核销金额
实际核销的应收账款                                                           143,819.59
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用应收账款核销说明:
□适用 √不适用(4).  按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                        93 / 147
                                                                    2016 年年度报告
      截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 51,573,782.35 元,占应收账款期末余额合计数的比例为 36.98%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 13,050,636.34 元。
(5).  因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用(6).  转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1).  预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                          单位:元  币种:人民币
      账龄                期末余额                        期初余额
                    金额            比例(%)         金额            比例(%)
1 年以内            32,473,758.03            95.2   24,362,910.24            93.66
1至2年              42,158.60                0.12   1,295,907.07                         4.98
2至3年              1,240,541.20             3.64   32,415.38                            0.12
3 年以上            354,637.19               1.04   322,239.76                           1.24
      合计          34,111,095.02             100   26,013,472.45   100.00(2).  按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
      截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 33,054,693.65 元,占预付款项期末余额合计数的比例为 96.90%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1).  应收利息分类
□适用 √不适用
(2).  重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
                                    94 / 147
                                                                                                             2016 年年度报告
8、 应收股利
(1).    应收股利
□适用 √不适用
(2).    重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用√不适用其他说明:
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1).      其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                             单位:元        币种:人民币
                                      期末余额                                                 期初余额
                  账面余额            坏账准备                          账面余额               坏账准备
类别                                                        账面                                                     账面
                              比例                  计提比                             比例                  计提比
                金额                  金额                  价值        金额                   金额                  价值
                              (%)                   例(%)                              (%)                   例(%)
单项金额重大    8,402,782.20  79.19   8,402,782.20  100.00              8,402,782.20   80.56 8,402,782.20    100.00
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特    2,207,883.94  20.81   1,264,027.94  57.25   943,856.00  2,027,370.98   19.44 1,088,714.19    53.70 938,656.79
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计          10,610,666.14   100.00  9,666,810.14  91.10   943,856.00  10,430,153.18  100.00  9,491,496.39  91.00   938,656.79
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                                               单位:元      币种:人民币
                                                                        期末余额
其他应收款                    其他应收款            坏账准备            计提比例                         计提理由
(按单位)
上海精伦通信技术              8,402,782.20          8,402,782.20                       100.00  已进入破产清算程序
有限公司                                                                                       子公司,无偿还能力
          合计                8,402,782.20          8,402,782.20                       100.00                /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                            95 / 147
                                                                          2016 年年度报告
                                                                单位:元  币种:人民币
                                                      期末余额
          账龄          其他应收款                    坏账准备            计提比例1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内(含 1 年)                 777,451.60        46,647.10                      6.00
1 年以内小计                        777,451.60        46,647.10                      6.00
1至2年                              169,820.00        16,982.00                      10.00
2至3年                              120,427.00        60,213.50                      50.00
3 年以上                        1,140,185.34          1,140,185.34                   100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                  2,207,883.94          1,264,027.94                   57.25确定该组合依据的说明:
确定该组合的依据详见附注(五)9。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用(2).  本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 175,313.75 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3).  本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(4).  其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元  币种:人民币
            款项性质                    期末账面余额                   期初账面余额
保证金/押金                                     1,418,882.80              974,644.84
备用金借支                                        296,416.54              336,532.14
关联方往来款项                                  8,402,782.20              8,402,782.20
                                        96 / 147
                                                                                          2016 年年度报告
其他                                                        492,584.60                         716,194.00
              合计                                     10,610,666.14                      10,430,153.18
(5).    按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                                单位:元       币种:人民币
                                                                        占其他应收款期         坏账准备
        单位名称    款项的性质               期末余额       账龄        末余额合计数的         期末余额
                                                                            比例(%)
上海精伦通信技术    往来款         8,402,782.20             3 年以上            79.19          8,402,782.20
有限公司
上海睿康得智能技    保证金                   370,000.00     3 年以上            3.49           370,000.00
术有限公司
武汉图奥科技有限    保证金                   250,000.00     1 年以内            2.36           15,000.00
公司
湖北现代贝祥置业    房屋租赁押金             200,000.00     3 年以上            1.88           200,000.00
有限公司
北京思必拓科技股    保证金                   150,000.00     1 年以内            1.41           9,000.00
份有限公司
        合计                       9,372,782.20                                 88.33          8,996,782.20
(6).    涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7).    因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8).    转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
10、      存货
(1).    存货分类
√适用 □不适用
                                                                                单位:元       币种:人民币
                                   期末余额                                     期初余额
        项目
                    账面余额       跌价准备       账面价值        账面余额      跌价准备       账面价值
原材料              87,270,869.43  38,979,716.35  48,291,153.07  83,674,406.17  39,921,469.28  43,752,936.89
在产品              4,751,480.41                  4,751,480.41   8,385,006.04                  8,385,006.04
                                                  97 / 147
                                                                                             2016 年年度报告
库存商品            46,231,049.62   12,658,179.46  33,572,870.17   49,853,194.21   13,308,183.72  36,545,010.49
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
物资采购            1,684,247.48                   1,684,247.48    330,359.83                     330,359.83
自制半成品          11,822,445.99   7,173,901.69   4,648,544.30    12,861,448.11   7,311,551.50   5,549,896.61
委托加工材料            2,749.65                   2,749.65        9,967.25                       9,967.25
发出商品            29,690,822.18      276.49      29,690,545.69   53,395,220.12   105,752.42     53,289,467.70
        合计        181,453,664.76  58,812,073.99  122,641,590.77  208,509,601.73  60,646,956.92  147,862,644.81
(2).      存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元       币种:人民币
          项目          期初余额       本期增加金额                本期减少金额                   期末余额
                                       计提                  其他  转回或转销      其他
原材料                  39,921,469.28  552,020.90                  1,493,773.83                   38,979,716.35
在产品
库存商品                13,308,183.72  47,686.62                   697,690.88                     12,658,179.46
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
自制半成品              7,311,551.50   55,175.70                   192,825.51                     7,173,901.69
发出商品                105,752.42                                 105,475.93                     276.49
          合计          60,646,956.92  654,883.22                  2,489,766.15                   58,812,073.99注: 存货跌价准备减少系生产领用、销售所致。
(3).      存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
□适用 √不适用
(4).      期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
                                                   98 / 147
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13、 其他流动资产
√适用 □不适用
                                                                单位:元  币种:人民币
                项目                    期末余额                期初余额
一年内到期的理财产品                          11,000,000.00               12,000,000.00
待抵扣进项税额                                    2,629,002.77            1,033,453.25
预交企业所得税                                    166,608.36
            合计                              13,795,611.13               13,033,453.2514、 可供出售金融资产
(1).  可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2).  期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).  期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).  报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).  可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资(1).持有至到期投资情况:
□适用 √不适用(2).期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用(3).本期重分类的持有至到期投资:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款(1) 长期应收款情况:
□适用 √不适用
                                        99 / 147
                                                                              2016 年年度报告
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                单位:元      币种:人民币
                                          本期增减变动                                 减值
被投资    期初                   权益法   其他   其他   宣告发                期末     准备
单位      余额     追加投  减少  下确认   综合   权益   放现金  计提减  其他  余额     期末
                   资      投资  的投资   收益   变动   股利或  值准备                 余额
                                 损益     调整          利润
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
武汉精    16,089                 -3,625                                       14,957
伦电气    ,290.1                 ,349.6                                       ,488.3
有限公          8                      1                                            7
司
武汉华             8,000,        -421,4   8,000                               7,578,
美晨曦             000.00        66.11    ,000.                               533.89
光电有                                    00
限责任
公司
小计      16,089   8,000,        -4,046   8,000                               22,536
          ,290.1   000.00        ,815.7   ,000.                               ,022.2
                8                      2  00                                        6
          16,089   8,000,        -4,046   8,000                               22,536
合计      ,290.1   000.00        ,815.7   ,000.                               ,022.2
                8                      2  00                                        6其他说明
      注:子公司上海精伦通信技术有限公司已资不抵债,母公司原对其长期股权投资已全额计提减值准备,2009年该公司进入清算程序后不再纳入合并范围,截止2016年12月31日止,清算尚未
                                          100 / 147
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完成。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1).   固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                        单位:元           币种:人民币
                                  计量及测试
项目   房屋、建筑物  运输设备                  电气设备      机器设备      通讯设备     电脑         其他         合计
                                  设备
一、
账面
原值:
1.期
       165,712,833.  1,616,458.6  8,443,215.4  19,128,848.   25,475,421.   4,085,118.6  19,170,685.  1,259,504.1  244,892,086.初余
           18                  7        7                87            85            9        40           2            25额
2.本
期增                                                         1,134,297.0
                                  604,401.76   46,519.23                   175,128.20   593,040.43                2,553,386.64
加金                                                                   2
额
       (
                                                             1,134,297.0
1)购                             604,401.76   46,519.23                   175,128.20   593,040.43                2,553,386.64
                                                                       2
置
       (
2)在
建工
程转
入
       (
3)企
业合
并增
加
3.本
期减
                     65,623.12    66,500.00                                             65,695.73                 197,818.85少金
额
       (
                     65,623.12    66,500.00                                             65,695.73                 197,818.851)处
                                                         101 / 147
                                                                                                   2016         年年度报告
置或
报废
4.期
       165,712,833.  1,550,835.5  8,981,117.2  19,175,368.  26,609,718.  4,260,246.8  19,698,030.  1,259,504.1  247,247,654.末余
           18        5            3            10           87           9            10           2            04额
二、
累计
折旧
1.期
       40,211,677.7  1,253,913.6  7,770,890.2  8,912,885.1  19,991,895.  3,881,611.5  17,644,478.  1,191,452.8  100,858,805.初余
           2         6            7            4            17           1            85           6            18额
2.本
期增                                                        1,658,468.6
       4,907,033.20  119,076.98   295,110.48   716,505.38                49,183.93    725,471.03   35,132.14    8,505,981.76
加金                                                        2
额
       (
                                                            1,658,468.6
1)计  4,907,033.20  119,076.98   295,110.48   716,505.38                49,183.93    725,471.03   35,132.14    8,505,981.76
                                                            2
提
3.本
期减
                     52,817.46    63,175.00                                           60,397.69                 176,390.15少金
额
       (
1)处
                     52,817.46    63,175.00                                           60,397.69                 176,390.15置或
报废
4.期
       45,118,710.9  1,320,173.1  8,002,825.7  9,629,390.5  21,650,363.  3,930,795.4  18,309,552.  1,226,585.0  109,188,396.末余
           2         8            5            2            79           4            19           0            79额
三、
减值
准备
1.期
初余
额
2.本
期增
加金
额
       (
1)计
提
3.本
                                               102 / 147
                                                                                                2016 年年度报告
期减
少金
额
       (
1)处
置或
报废
4.期
末余
额
四、
                                                                                                           138,059,257.
账面
                                                                                                           25
价值
1.期
末账   120,594,122.                          9,545,977.5  4,959,355.0              1,388,477.9             138,059,257.
                     230,662.37  978,291.48                            329,451.45               32,919.12
面价          26                             8            8                        1                           25
值
2.期
初账   125,501,155.                          10,215,963.  5,483,526.6              1,526,206.5             144,033,281.
                     362,545.01  672,325.20                            203,507.18               68,051.26
面价          46                             73           8                        5                           07
值
(2).   暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).   通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).   通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元     币种:人民币
                     项目                                              期末账面价值
房屋及建筑物                                                                                    101,611,309.62
(5).   未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1).   在建工程情况
□适用 √不适用
                                             103 / 147
                                                                                           2016 年年度报告
(2).  重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用(3).  本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1).  采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).  采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1).  无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元        币种:人民币
                                             电脑花样
                                                          工业缝纫机数   全数字工业伺
项目  土地使用权     商标权     软件         机数字控                                  自制技术      合计
                                                          控伺服系统     服系统
                                             制系统
一、
账面
原值
      21,875,540.2   113,346.0  3,846,058.3  943,396.2    15,384,571.4   11,538,428.5  18,577,130.7  72,278,471.5
1.期              2          0        7                0              3          7               9          8
初余
额
2.本
期增
加金
额
                                             104 / 147
                                                                                       2016          年年度报告
       (
1)购
置
       (
2)内
部研
发
       (
3)企
业合
并增
加
3.本
期减
少金
额
       (
1)处
置
          21,875,540.2  113,346.0  3,846,058.3  943,396.2  15,384,571.4  11,538,428.5  18,577,130.7  72,278,471.5
4.期       2            0          7            0          3             7             9                         8
末余
额
二、
累计
摊销
1.期      4,165,844.41  113,346.0  3,701,115.3  227,987.5  10,769,199.8  8,076,899.91  12,407,569.4  39,461,962.5
初余                    0          5            4          8                           7                         6
额
2.本       437,510.80              144,943.02   94,339.68                                            676,793.50
期增
加金
额
       (  437,510.80              144,943.02   94,339.68                                            676,793.501)计
提
3.本
期减
少金
额
(1)
处置
                                                105 / 147
                                                                                       2016          年年度报告
4.期      4,603,355.21  113,346.0  3,846,058.3  322,327.2  10,769,199.8  8,076,899.91  12,407,569.4  40,138,756.0
末余                    0          7            2          8                           7                         6
额
三、
减值
准备
1.期                                                       4,615,371.55  3,461,528.66  6,169,561.32  14,246,461.5
初余                                                                                                             3
额
2.本
期增
加金
额
       (
1)计
提
3.本
期减
少金
额
       (
1)处
置
4.期                                                       4,615,371.55  3,461,528.66  6,169,561.32  14,246,461.5
末余                                                                                                             3
额
四、
账面
价值
          17,272,185.0                          621,068.9                                            17,893,253.9
1.期        1                                   8                                                                9
末账
面价
值
          17,709,695.8             144,943.02   715,408.6                                            18,570,047.4
2.期        1                                   6                                                                9
初账
面价
值
(2).       未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用其他说明:
                                                106 / 147
                                                                     2016 年年度报告
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1).  商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).  商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/  递延所得税负债
(1).  未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                      单位:元       币种:人民币
                                期末余额                    期初余额
           项目       可抵扣暂时性    递延所得税      可抵扣暂时性   递延所得税
                      差异                      资产  差异            资产
资产减值准备          20,130,740.52   3,160,504.95    19,475,430.54  3,081,976.87
内部交易未实现利润    1,064,132.17        266,033.04  1,279,067.01    319,766.75
可抵扣亏损            24,504,933.80   3,675,740.06    13,386,375.88  2,178,812.69
递延收益              840,000.00          126,000.00
           合计       46,539,806.49   7,228,278.05    34,140,873.43  5,580,556.31(2).  未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用(3).  以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4).  未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                      单位:元       币种:人民币
            项目                      期末余额              期初余额
可抵扣暂时性差异                      169,600,220.90                 169,305,518.24
可抵扣亏损                            150,404,647.47                 148,568,256.63
                                      107 / 147
                                                                              2016 年年度报告
              合计                           320,004,868.37                   317,873,774.87(5).  未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用  □不适用
                                                                    单位:元  币种:人民币
        年份                 期末金额             期初金额                    备注
2017                             225,342.06             225,342.06
2018                         48,653,850.39        55,344,094.94
2019                         10,781,783.95        10,781,783.95
2020                         88,907,280.23        88,907,280.23
2021                         1,836,390.84
        合计                 150,404,647.47       155,258,501.18
其他说明:
√适用 □不适用
      由于公司未弥补亏损金额较大,预计未来期间可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产,因此未确认递延所得税资产。期末余额为子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司、湖北精伦科技有限公司、武汉普利商用机器有限公司账面确认的递延所得税资产。
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元  币种:人民币
其他说明:
(1)资产所有权受到限制的原因:
      公司以房屋及土地使用权作为抵押向银行申请授信。子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司以房产及相应土地使用权作为抵押向银行申请授信。
                    项   目                                  期末账面原值
固定资产                                                                      171,317,286.12
无形资产                                                                      21,875,540.22
                    合   计                                                   193,192,826.34
      (2)抵押情况说明
      A.2016年12月12日,公司与中国光大银行武汉分行签订最高额抵押合同,公司以武新国用(2007)第082号土地使用权及武房权证湖字第200704740号房屋为抵押,获得中国光大银行武汉分行最高壹亿贰仟万元的授信额度,期限自2017年1月9日至2018年1月8日。
      B.2013年9月16日,子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司与交通银行股份有限公司上海徐汇分(支)行签订最高额抵押合同,其以沪房地闵字(2013)第058073号房产及相应的土地使用
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权为抵押,获得交通银行股份有限公司上海徐汇分(支)行最高人民币壹仟肆佰零陆万伍仟捌佰壹拾叁元的授信额度,抵押期限自2013年9月16日至2018年12月31日。
      C.2016年3月2日,子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司与江苏银行股份有限公司上海南汇支行签订最高额抵押合同,以沪房地闵字(2013)第058073号房产为抵押,获得江苏银行股份有限公司上海南汇支行最高人民币肆拾叁万肆仟壹佰捌拾柒元的授信额度,抵押期限自2016年3月2日至2019年3月1日。
      D.2014 年 2 月 25 日,子公司湖北精伦科技有限公司与仙桃市财政局签订仙工商押登字第2014088 号以机器设备作为抵押担保,担保期限 2014 年 2 月 25 日至 2017 年 11 月 30 日。
      (3)其他受限情况
               项目               期末账面余额                 受限原因
货币资金                                    12,737,545.89      保函保证金、票据保证金
应收票据                                    4,000,000.00       质押担保
          合         计                     16,737,545.89
      2016年9月7日,子公司湖北精伦科技有限公司与中国光大银行武汉分行签订质押合同,将银行承兑汇票400万元用于质押担保,出票日2016年7月14日,到期日2017年1月13日。
31、 短期借款
(1).  短期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位:元    币种:人民币
          项目                    期末余额                     期初余额质押借款
抵押借款                                    40,000,000.00                  20,000,000.00
保证借款                                                                   5,000,000.00
信用借款
          合计                              40,000,000.00                  25,000,000.00短期借款分类的说明:
本集团向中国光大银行股份有限公司武汉分行取得两笔短期借款合计 4000 万元,本金分别为 2000万元、2000 万元,贷款期限分别为 2016 年 4 月 27 日至 2017 年 4 月 28 日、2016 年 7 月 21 日至2017 年 1 月 20 日,均采取固定贷款年利率 4.79%;抵押担保情况见附注(七)12(2)。
(2).  已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
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其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                    单位:元  币种:人民币
          种类                     期末余额                         期初余额商业承兑汇票
银行承兑汇票                       45,342,406.28                              61,115,022.34
          合计                     45,342,406.28                              61,115,022.3435、 应付账款
(1).  应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元  币种:人民币
          项目                     期末余额                         期初余额
货款                               47,860,042.83                              62,413,076.04
          合计                     47,860,042.83                              62,413,076.04(2).  账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
应付账款期末超过一年的金额为 8,374,352.62 元,期初为 18,338,901.16  元。36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元  币种:人民币
          项目                     期末余额                               期初余额
货款                                         6,203,198.64                     16,440,573.29
          合计                               6,203,198.64                     16,440,573.29
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(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                           单位:元       币种:人民币
          项目           期初余额       本期增加           本期减少       期末余额
一、短期薪酬             11,239,303.61  49,240,270.52      49,690,519.40  10,789,054.73
二、离职后福利-设定提存                 5,539,627.70       5,539,627.70
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
          合计           11,239,303.61  54,779,898.22      55,230,147.10  10,789,054.73(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                           单位:元       币种:人民币
          项目           期初余额       本期增加           本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和                  41,910,674.23      41,910,674.23
补贴
二、职工福利费                          2,428,363.32       2,428,363.32
三、社会保险费                          2,609,420.01       2,609,420.01
其中:医疗保险费                        2,299,507.58       2,299,507.58
      工伤保险费                               111,702.41  111,702.41
      生育保险费                               198,210.02  198,210.02
四、住房公积金                          2,253,990.10       2,250,736.10   3,254.00
五、工会经费和职工教育   11,239,303.61         37,822.86   491,325.74     10,785,800.73
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计           11,239,303.61  49,240,270.52      49,690,519.40  10,789,054.73
                                        111 / 147
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(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                       单位:元      币种:人民币
        项目          期初余额  本期增加               本期减少      期末余额
1、基本养老保险                 5,286,470.12           5,286,470.12
2、失业保险费                   253,157.58             253,157.58
        合计                    5,539,627.70           5,539,627.70
其他说明:
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                       单位:元      币种:人民币
            项目                期末余额                         期初余额
增值税                                     41,657.98                 1,299,537.64
消费税
营业税                                     5,400.00                        18,330.00
企业所得税                                 41,821.74                       231,932.51
个人所得税                                 159,413.95                      242,512.95
城市维护建设税                             242,905.32                      276,287.24
房产税                          1,092,780.33                               10,080.00
教育费附加                                 138,288.07                      136,038.15
地方教育费附加                             1,371.63                        33,118.20
堤防费                                     55,723.92                       55,723.92
价格调节基金                               9,461.82                        9,461.82
土地使用税                                 190,442.80                      190,442.80
印花税                                     209,111.20                      215,535.40
            合计                2,188,378.76                         2,719,000.6339、 应付利息
□适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
                                112 / 147
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41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                          单位:元        币种:人民币
            项目                    期末余额              期初余额
惠民工程款                          1,737,180.00                          1,737,180.00
个人往来款                                     10,142.50                  116,494.00
代收代付政府补助                    430,000.00                            430,000.00
暂收股份支付款                      3,862,406.00                          3,879,506.00
其他                                848,674.47                            298,346.73
            合计                    6,888,402.97                          6,461,526.73(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                          单位:元        币种:人民币
      项目          期末余额                          未偿还或结转的原因
惠民工程款          1,737,180.00    未达补贴结算条件
暂收股份支付款      3,862,406.00    子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司股权激励尚未实施
      合计          5,599,586.00
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1).  长期借款分类
√适用 □不适用
                                                          单位:元        币种:人民币
                                    113 / 147
                                                                          2016 年年度报告
            项目                      期末余额            期初余额
质押借款
抵押借款                                    2,800,000.00                  4,200,000.00
保证借款
信用借款
            合计                            2,800,000.00                  4,200,000.00长期借款分类的说明:
该借款系本集团向交通银行股份有限公司徐汇分(支)行取得的长期借款,报告期内执行的利率为三至五年基准利率上浮 10%,为 5.225%;抵押担保情况见附注(七)12(2)。
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).    应付债券
□适用 √不适用
(2).    应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用
(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
47、 长期应付款(1) 按款项性质列示长期应付款:
√适用 □不适用
                                                          单位:元        币种:人民币
               项目                         期初余额      期末余额
往来款                                                                    6,000,000.00
                                      114 / 147
                                                                            2016 年年度报告
其他说明:
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位:元   币种:人民币
               项目              期初余额    本期增加  本期减少  期末余额    形成原因
套结机多轴伺服控制系统项目补助   420,000.00                      420,000.00
               合计              420,000.00                      420,000.00     /50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元    币种人民币
      项目       期初余额        本期增加    本期减少           期末余额     形成原因
政府补助                         840,000.00                     840,000.00
      合计                       840,000.00                     840,000.00   /涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元   币种:人民币
负债项目       期初余额  本期新增补助  本期计入营业   其他变动  期末余额    与资产相关/与
                           金额        外收入金额                            收益相关
软件和信息服             840,000.00                             840,000.00
务业发展专项
资金
合计                     840,000.00                             840,000.00   /
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
                                           115 / 147
                                                                              2016 年年度报告
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                    单位:元  币种:人民币
                                           本次变动增减( 、一)
                 期初余额       发行       送股       公积金  其他      小计  期末余额
                                新股                  转股
股份总数       492,089,200.00                                                 492,089,200.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                    单位:元  币种:人民币
项目                       期初余额        本期增加           本期减少        期末余额
资本溢价(股本溢价)       76,801,242.00                                      76,801,242.00
其他资本公积               74,144,617.89                                      74,144,617.89
合计                       150,945,859.89                                     150,945,859.89
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                    单位:元  币种:人民币
项目                  期初余额             本期增加           本期减少        期末余额
                                           116 / 147
                                                                                 2016 年年度报告
法定盈余公积          38,515,593.17                                      38,515,593.17
任意盈余公积          2,881,821.46                                               2,881,821.46
储备基金
企业发展基金
其他
      合计            41,397,414.63                                      41,397,414.6360、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                       单位:元    币种:人民币
                        项目                            本期                       上期调整前上期末未分配利润
调整期初未分配利润合计数(调增 ,调减-)
调整后期初未分配利润                                    -285,725,162.88  -195,849,852.76
加:本期归属于母公司所有者的净利润                      11,294,422.03            -89,875,310.12
减:提取法定盈余公积
      提取任意盈余公积
      提取一般风险准备
      应付普通股股利
      转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                          -274,430,740.85  -285,725,162.88
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                       单位:元    币种:人民币
      项目                    本期发生额                               上期发生额
                        收入              成本                   收入              成本
主营业务          314,126,125.74     245,893,334.87     393,122,572.69           289,690,974.26
其他业务              21,685,007.62       2,614,562.52  14,801,489.23              3,667,202.21
      合计        335,811,133.36     248,507,897.39     407,924,061.92           293,358,176.4762、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                       单位:元    币种:人民币
            项目                          本期发生额                     上期发生额消费税
营业税                                                17,240.00                      51,720.00
城市维护建设税                                  1,058,172.82                       1,710,918.51
教育费附加                                           453,373.33                    733,250.80
资源税
房产税                                          2,050,843.65
                                          117 / 147
                                                            2016 年年度报告
土地使用税                         574,765.80
车船使用税                         4,020.00
印花税                             209,016.70
地方教育附加                       262,548.89               488,833.86
河道工程修建维护管理费             43,726.38                35,091.21
堤防费                                                      16,555.12
            合计        4,673,707.57                        3,036,369.50
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                  单位:元  币种:人民币
               项目     本期发生额                上期发生额
职工薪酬                6,932,736.97                        8,572,013.26
代维费                  4,213,532.70                        16,236,475.95
办公费                  2,476,351.62                        3,214,420.87
差旅费                  1,702,766.79                        1,733,207.29
业务招待费              1,157,448.08                        1,085,016.80
运输费                  1,146,802.93                        2,531,619.68
售后维护费                         615,211.20               805,847.37
广告费                             400,784.47               677,654.27
固定资产折旧                       259,795.54               350,711.17
业务宣传费                         102,722.45               177,975.15
其他                               61,983.14                36,085.14
               合计     19,070,135.89                       35,421,026.95
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                  单位:元  币种:人民币
                  项目  本期发生额                上期发生额
职工薪酬                           39,905,144.02            101,400,787.61
资产摊销或折旧                      5,784,892.29            6,334,076.06
科研费                             10,988,035.17            31,489,514.09
办公费                              3,085,333.89            4,139,281.30
中介服务费                          1,303,326.72            1,861,274.70
税金                                765,757.12              2,634,741.32
其他                                697,992.81              365,976.02
差旅费                              691,363.29              1,114,491.79
董事会经费                          610,432.15              1,194,638.37
业务招待费                          393,634.45              725,585.45
诉讼费                              66,550.00               109,905.66
合计                               64,292,461.91            151,370,272.37
                        118 / 147
                                                                            2016 年年度报告
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                  单位:元  币种:人民币
                   项目         本期发生额                         上期发生额
利息支出                                            1,762,676.67            1,703,435.77
利息收入                                            -654,568.68             -578,996.75
汇兑净损失                                          -7,822.82                 -7,943.46
手续费                                              100,890.15              215,718.67
合计                                                1,201,175.32            1,332,214.23
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                  单位:元  币种:人民币
               项目             本期发生额                        上期发生额
一、坏账损失                    2,928,715.16                                5,674,696.86
二、存货跌价损失                654,883.22                                  24,504,592.87
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
               合计             3,583,598.38                                30,179,289.7367、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位:元  币种:人民币
                          项目                      本期发生额              上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                        -1,553,267.92           2,453,037.63
处置长期股权投资产生的投资收益                                                -744.93
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
                                119 / 147
                                                                            2016 年年度报告
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                  95,761.66
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                          合计                      -1,457,506.26            2,452,292.7069、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元   币种:人民币
          项目                  本期发生额          上期发生额     计入当期非经常性损
                                                                            益的金额
非流动资产处置利得合计                              40,380.42
其中:固定资产处置利得                              40,380.42
      无形资产处置利得
债务重组利得                      8,615,100.00                               8,615,100.00
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                          8,031,267.16      12,503,036.14            4,879,085.24
赔款及违约金                        2,009.17        7,000.00                  2,009.17
个人所得税手续费返还                86,748.02       10,963.53
其他                                                940,314.30
          合计                    16,735,124.35     13,501,694.39           13,496,194.41计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                  单位:元   币种:人民币
          补助项目                本期发生金额      上期发生金额  与资产相关/与收益相关
即征即退增值税                      3,152,181.92    7,793,455.40 与收益相关
智慧家庭产业专项支持资金            1,608,800.00                  与收益相关
智慧家庭推广补贴                    1,372,641.51                  与收益相关
高新技术研发与产业化资金            510,000.00      170,000.00 与收益相关
科技创新平台奖励资金                450,000.00                    与收益相关
稳岗补贴                            212,400.00                    与收益相关
财政扶持资金                        456,000.00      229,000.00 与收益相关
居民身份证信息验证终端研发及        100,000.00                    与收益相关
应用项目补贴
东湖国家自主创新示范区现代服                        3,200,000.00 与收益相关
务业综合试点第二批专项资金
武汉市财政局科技项目资金                            300,000.00 与收益相关
武汉财政局优秀创业扶持资金                          180,000.00 与收益相关
                                    120 / 147
                                                                           2016 年年度报告
浦东财政局品牌资助款                              100,000.00 与收益相关
2015 年度浦东新区标准化建设                       50,000.00 与收益相关
资助项目奖励
其他零星补助                        169,243.73    480,580.74 与收益相关
              合计                  8,031,267.16  12,503,036.14
其他说明:
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                 单位:元  币种:人民币
            项目                 本期发生额       上期发生额     计入当期非经常性损益
                                                                           的金额
非流动资产处置损失合计              10,937.29     81,710.98                  10,937.29
其中:固定资产处置损失              10,937.29     81,710.98                  10,937.29
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款及滞纳金                        55,722.84     52,076.53                  55,722.84
赔偿支出                            2,800.00      830,326.40                 2,800.00
其他                                              1,255.40
            合计                    69,460.13     965,369.31                 69,460.1371、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                 单位:元  币种:人民币
              项目                  本期发生额                   上期发生额
当期所得税费用                                    43,614.57                  391,089.39
递延所得税费用                                 -1,647,721.74               -2,300,448.82
              合计                             -1,604,107.17               -1,909,359.43(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元  币种:人民币
                          项目                                   本期发生额
利润总额                                                                   9,690,314.86
按法定/适用税率计算的所得税费用                                            1,453,547.23
子公司适用不同税率的影响                                                     -174,382.85
                                    121 / 147
                                                                         2016 年年度报告
调整以前期间所得税的影响                                                 -145,910.11
非应税收入的影响                                                         275,136.80
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                         69,233.39
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                           -2,275,033.22
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏                     -1,012,509.09
损的影响
由符合条件的支出所产生的税收优惠                                         527,237.09
其他                                                                     -321,426.41
所得税费用                                                               -1,604,107.17
其他说明:
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).    收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                               单位:元  币种:人民币
            项目                          本期发生额           上期发生额
收到的其他与经营活动有关的现金                  32,375,617.86            20,892,649.10
            合计                                32,375,617.86            20,892,649.10
(2).    支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                               单位:元  币种:人民币
            项目                          本期发生额           上期发生额
支付的其他与经营活动有关的现金                  56,496,942.22            81,711,600.46
            合计                                56,496,942.22            81,711,600.46
(3).    收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).    支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用  √不适用
                                          122 / 147
                                                                         2016 年年度报告
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用  √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                               单位:元  币种:人民币
                  补充资料                           本期金额            上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                               11,294,422.03       -89,875,310.12
加:资产减值准备                                     3,583,598.38        30,179,289.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产           8,505,981.76        8,462,491.29
折旧
无形资产摊销                                         676,793.50          705,685.07
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失           10,937.29           41,330.56
(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                       1,762,676.67        1,113,938.99
投资损失(收益以“-”号填列)                       1,457,506.26        -2,452,292.70
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)             -1,647,721.74       -2,300,448.82
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                     24,566,170.82       -24,130,700.82
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)           11,010,933.69       28,124,230.07
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)           -25,816,834.96      13,729,683.63
其他                                                                     62,403,000.00
经营活动产生的现金流量净额                           35,404,463.70       26,000,896.88
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                       107,996,881.74      70,626,737.60
减:现金的期初余额                                   70,626,737.60       34,906,483.91
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                             37,370,144.14       35,720,253.69
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
                                          123 / 147
                                                                            2016 年年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                  单位:元  币种:人民币
                 项目                         期末余额                  期初余额
一、现金                                      107,996,881.74                70,626,737.60
其中:库存现金                                 67,938.43                    127,443.78
      可随时用于支付的银行存款                107,928,267.37                70,497,841.48
      可随时用于支付的其他货币资金                      675.94                    1,452.34
      可用于支付的存放中央银行款项
      存放同业款项
      拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                  107,996,881.74                70,626,737.60
其中:母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物其他说明:
√适用 □不适用
注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目(1).  外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元
            项目                期末外币余额            折算汇率        期末折算人民币
                                                                            余额
货币资金                            16,190.20                   6.9370      112,311.42
其中:美元                          16,190.20                   6.9370      112,311.42
      欧元
      港币
                                    124 / 147
                                                        2016 年年度报告
      人民币
      人民币
应收账款
其中:美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中:美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
(2).  境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
      币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1).  本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2).  合并成本
□适用 √不适用
(3).  合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                          125 / 147
                                                                                          2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:√适用 □不适用
新设主体
                 名称                           新纳入合并范围的时间          期末净资产                   合并日至期末净利润
武汉精伦创业投资有限公司                        2016 年 4 月                  29,566,109.58                -433,890.42
6、 其他
□适用 √不适用
                                                                  126 / 147
                                                                             2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).  企业集团的构成
√适用 □不适用
            子公司                主要经营地  注册地      业务性质  持股比例(%)    取得
            名称                                                    直接     间接  方式
上海鲍麦克斯电子科技有限公司      上海市      上海市      工业生产  100            设立
湖北精伦科技有限公司              仙桃市      仙桃市      工业生产  100            设立
武汉普利商用机器有限公司          武汉市      武汉市      工业生产  100            设立
武汉嘉媒网络科技有限公司          武汉市      武汉市      商业服务  100            设立
武汉别致科技有限公司              武汉市      武汉市      工业生产  100            设立
深圳精鉴商用机器有限公司          深圳市      深圳市      工业生产  75.19          设立
武汉精伦创业投资有限公司          武汉市      武汉市      投资管理  100            设立
(2).  重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).  重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用(4).  使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5).  向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 □不适用(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明:
□适用 √不适用(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).  重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                    单位:元  币种:人民币
                                          127 / 147
                                                                              2016 年年度报告
                                                                 持股比例(%)      对合营企业
合营企业或联营企业名称        主要经营地  注册地     业务性质                     或联营企业
                                                                 直接   间接      投资的会计
                                                                                  处理方法
武汉精伦电气有限公司          武汉市      武汉市     软件开发    44.15            权益法
武汉华美晨曦光电有限责任公司  武汉市      武汉市     技术开发                 40  权益法
(2).    重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).    重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                 单位:元       币种:人民币
                                      期末余额/ 本期发生额       期初余额/ 上期发生额
流动资产                              51,540,067.77              53,248,331.79
非流动资产                            15,318,761.34              16,484,051.00
资产合计                              66,858,829.11              69,732,382.79
流动负债                              32,980,033.23              33,290,049.41
非流动负债
负债合计                              32,980,033.23              33,290,049.41
少数股东权益
归属于母公司股东权益                  33,878,795.88              36,442,333.38
按持股比例计算的净资产份额            14,957,488.37              16,089,290.18
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值          14,957,488.37              16,089,290.18
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入                              44,238,480.35              62,157,500.02
净利润                                -2,563,537.50              5,556,144.13
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                          -2,563,537.50              5,556,144.13
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
武汉精伦电气有限公司
(4).    不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                 单位:元       币种:人民币
                                          期末余额/  本期发生额        期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
                                          128 / 147
                                                                    2016 年年度报告
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额联营企业:
投资账面价值合计                                   7,578,533.89
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                                           -421,466.11
--其他综合收益
--综合收益总额                                     -421,466.11
其他说明
武汉华美晨曦光电有限责任公司
(5).  合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:□适用 √不适用
(6).  合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).  与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).  与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
      本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收及其他应收款、权益投资、借款、应付票据、应付及其他应付款等,相关金融工具详情见各附注披露。
      本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。本集团管理层管理及监控这些风险,以确保及时和有效地采取适当的措施。
                                        129 / 147
                                                                        2016 年年度报告
1、信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本集团银行存款主要存放于信用评级较高的银行,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司对应收账款制定相关政策以控制信用风险敞口。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良、已过信用期债权的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司不存在重大信用风险,不会因客户违约而导致任何重大损失。
2、流动风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测,总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
本集团各项金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下:
                                    2016年12月31日
项目                                                2-3年(含
                  1年以内(含1年)  1-2年(含2年)             3年以上    合计
                                                    3年)
短期借款(含息)    40,422,675.00                                       40,422,675.00
应付票据            45,342,406.28                                       45,342,406.28
应付账款            47,860,042.83                                       47,860,042.83
其他应付款          6,888,402.97                                        6,888,402.97
长期借款(含息)    1,520,291.11    1,446,125.15                        2,966,416.26
长期应付款                          6,000,000.00                        6,000,000.00
项目                                2015年12月31日
                                    130 / 147
                                                                           2016 年年度报告
                  1年以内(含1                                      3年以
                                 1-2年(含2年) 2-3年(含3年)             合计
                  年)                                              上
短期借款(含息)  25,473,733.32                                            25,473,733.32
应付票据          61,115,022.34                                            61,115,022.34
应付账款          62,413,076.04                                            62,413,076.04
其他应付款        6,461,526.73                                             6,461,526.73
长期借款(含息)  1,646,592.50   1,552,139.17        1,456,081.67          4,654,813.34
3、市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1)汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。报告期末,本集团承受汇率风险主要与所持有美元银行存款有关,由于美元与本集团的功能货币之间的汇率变动使本集团面临外汇风险。于资产负债表日,有关外币资产的余额情况详见附注(七)41。
由于本集团持有的外币货币资金余额较少,且公司已无外币结算业务,因此汇率变动使本集团面临的外汇风险极小,不进行敏感性分析。
(2)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团带息债务情况如下:
                带息债务类型                         期末余额              期初余额浮动利率带息债务
其中:短期借款                                       40,000,000.00         25,000,000.00
长期借款                                             2,800,000.00          4,200,000.00
                  合计                               42,800,000.00         29,200,000.00
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在管理层进行敏感性分析时, 50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围,基于上述浮动利率计息的长期借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付的假设基础上,在其他变量不变的情况下,利率上升/下降50个基点对税前利润的影响:
                 项目                              对税前利润的影响(人民币元)
人民币基准利率增加50个基准点                            -214,000.00
人民币基准利率减少50个基准点                            214,000.00
(3)其他价格风险无。
十一、    公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、    关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                        132 / 147
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本企业的母公司情况的说明
本集团实际控制人为张学阳先生,截至 2016 年 12 月 31 日,所持公司股权比例为 12.19%。2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用本集团的子公司情况详见附注(九)1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用本集团的合营和联营企业情况详见本附注(九)2。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
          其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
上海精伦通信技术有限公司                 母公司的全资子公司
5、 关联交易情况
(1).  购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位:元    币种:人民币
          关联方              关联交易内容             本期发生额    上期发生额
武汉精伦电气有限公司      技术服务                     6,005,696.96            16,792,452.85
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位:元    币种:人民币
          关联方              关联交易内容             本期发生额    上期发生额
武汉精伦电气有限公司      销售商品/材料                2,603,380.93            8,660,963.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).  关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
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关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).    关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元    币种:人民币
        承租方名称            租赁资产种类  本期确认的租赁收入               上期确认的租赁收入
武汉精伦电气有限公司          办公楼                    296,925.96                       309,600.00
武汉华美晨曦光电有限责任公司  办公楼                              16,000.00
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
      根据本公司与武汉精伦电气有限公司签订的备忘录,武汉精伦电气有限公司承租公司东湖开发区光谷大道 70 号的部分房屋用于办公,月租金 25,800.00 元。本期向其收取综合服务费506,589.46 元。
      根据本公司与武汉华美晨曦光电有限责任公司签订的租赁合同,武汉华美晨曦光电有限责任公司承租公司东湖开发区光谷大道 70 号的部分房屋用于办公,月租金 2,100.00 元。本期向其收取综合服务费 15,566.04 元。
(4).    关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                  单位:万元  币种:人民币
        被担保方              担保金额     担保起始日             担保到期日  担保是否已经
                                                                                         履行完毕
全资子公司武汉普利商用机器有  1,000 2015 年 11 月 2 日            2016 年 11 月 1 日 是
限公司
上海鲍麦克斯电子科技有限公司               500 2016 年 3 月 2 日  2017 年 3 月 1 日 是
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
      2015 年 10 月 30 日,本公司召开第六届董事会第三次会议,审议通过了《关于为全资子公司武汉普利商用机器有限公司提供担保的议案》,同意公司为全资子公司武汉普利商用机器有限公司向招商银行光谷科技支行申请人民币壹仟万元的综合授信提供连带责任担保。担保期限为2015 年 11 月 2 日至 2016 年 11 月 1 日。
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      2016 年 3 月 30 日,本公司召开第六届董事会第四次会议,审议通过了《关于为全资子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司提供担保的议案》,同意为全资子公司上海鲍麦克斯电子科技有限公司向江苏银行上海南汇支行申请人民币伍佰万元的综合授信提供连带责任担保。担保期限为2016 年 3 月 2 日至 2017 年 3 月 1 日。
      截止 2016 年 12 月 31 日,本公司累计对外提供担保额度人民币伍佰万元。(5).  关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                   单位:元       币种:人民币
      关联方                拆借金额          起始日           到期日              说明拆入
武汉华美晨曦光电            6,000,000.00  2016 年 11 月 1  2018 年 10 月 31    无息借款
有限责任公司                              日               日
(6).  关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).  关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位:万元     币种:人民币
              项目                            本期发生额                     上期发生额
关键管理人员报酬                                           314.33                        285.43
(8).  其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1).  应收项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元   币种:人民币
项目名称            关联方                期末余额                       期初余额
                              账面余额        坏账准备         账面余额           坏账准备
应收账款        上海精伦通信  4,842,455.02 4,842,455.02    4,842,455.02           4,842,455.02
                技术有限公司
其他应收款      上海精伦通信  8,402,782.20 8,402,782.20    8,402,782.20           8,402,782.20
                技术有限公司
应收账款        武汉精伦电气  5,256,759.63    370,237.73   10,259,565.61           615,573.94
                有限公司
预付账款        武汉精伦电气  13,290,774.71                6,366,038.78
                有限公司
注:上海精伦通信技术有限公司已进入清算程序全资子公司。
(2).  应付项目
√适用 □不适用
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                                                                      单位:元  币种:人民币
        项目名称                关联方                  期末账面余额  期初账面余额
长期应付款            武汉华美晨曦光电有限责任公司      6,000,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、   其他
□适用 √不适用
十三、      股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、      承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).    资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).    公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用本集团为关联方担保事项详见本附注(十一)5。
十五、      资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
                                        136 / 147
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2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、  其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).    追溯重述法
□适用√不适用
(2).    未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
√适用 □不适用
2016 年 6 月,本公司与江西合众光华国际传媒广告有限公司(以下简称“江西合众”)就以前年度本公司有偿接受江西合众提供网络推广代理服务所欠款项签订《债务豁免协议》,协议以修改其他债务重组条件的方式约定江西合众同意豁免本公司应付其债务总额人民币 8,615,100.00 元,豁免完成后,本公司应付江西合众债务变更为零,以上豁免不附带任何或有条件。2016 年 6 月,本公司确认债务重组利得 8,615,100.00 元。
3、 资产置换
(1).    非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).    其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).    报告分部的确定依据与会计政策:
√适用 □不适用
      本集团的经营业务、所提供的产品和服务由集团统一组织和管理,集团视为一个经营分部,不适用分部报告。
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(2).    报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).    公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4).    其他说明:
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、    母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).      应收账款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                          单位:元       币种:人民币
                              期末余额                                                    期初余额
种类      账面余额            坏账准备               账面           账面余额               坏账准备                账面
          金额         比例   金额           计提比  价值           金额           比例    金额          计提比    价值
                       (%)                   例(%)                                 (%)                   例(%)
单项金  4,842,455.02   5.20   4,842,455.02 100.00                   4,842,455.02   5.44   4,842,455.02 100.00
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款
按信用  88,360,214.94  94.80  48,227,796.19  54.58   40,132,418.75  84,123,613.31  94.56  45,750,125.37  54.38 38,373,487.94
风险特
征组合
计提坏
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款
合计    93,202,669.96 100.00  53,070,251.21  56.94   40,132,418.75  88,966,068.33 100.00  50,592,580.39  56.87   38,373,487.94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                                          单位:元       币种:人民币
应收账款(按单位)                                                  期末余额
                              应收账款               坏账准备             计提比例                       计提理由
上海精伦通信技术              4,842,455.02           4,842,455.02                  100.00  已进入破产清算程序
有限公司                                                                                   子公司,无偿还能力
                                                     138 / 147
                                                                            2016 年年度报告
      合计              4,842,455.02    4,842,455.02    /                   /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元  币种:人民币
          账龄                                          期末余额
                            应收账款                    坏账准备            计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内(含 1 年)         28,241,366.32               1,694,481.98                   6.00
1 年以内小计                28,241,366.32               1,694,481.98                   6.00
1至2年                      12,300,645.17               1,230,064.52                  10.00
2至3年                             5,029,907.52         2,514,953.76                  50.00
3 年以上                    42,788,295.93               42,788,295.93          100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计              88,360,214.94               48,227,796.19                 54.58确定该组合依据的说明:
确定该组合的依据详见附注(五)9。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
(2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 2,477,670.82 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3).      本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4).      按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 41,005,735.27 元,占应收账款期末余额合计数的比例为 44.00%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 20,263,332.09 元。
                                        139 / 147
                                                                                                           2016 年年度报告
(5).        因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用      √不适用
(6).        转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用      √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                            单位:元       币种:人民币
                                   期末余额                                                 期初余额
      类别      账面余额           坏账准备               账面        账面余额                 坏账准备               账面
              金额         比例    金额           计提比  价值        金额          比例    金额           计提比     价值
                           (%)                    例(%)                             (%)                    例(%)
单项金额重  8,402,782.20   59.94   8,402,782.20   100.00              8,402,782.20  59.72   8,402,782.20 100.00
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险  5,616,922.71   40.06   5,370,229.86   95.61   246,692.85  5,668,309.84  40.28   5,326,313.09   93.97 341,996.75
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
      合计  14,019,704.91  100.00  13,773,012.06  98.24   246,692.85  14,071,092.04 100.00  13,729,095.29  97.57   341,996.75期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                                            单位:元       币种:人民币
      其他应收款(按单位)                                            期末余额
                                   其他应收款                        坏账准备       计提比例               计提理由
                                         8,402,782.20     8,402,782.20                      100.00    已进入破产清算
上海精伦通信技术有限公司                                                                              程序子公司,无
                                                                                                      偿还能力
              合计                       8,402,782.20     8,402,782.20              100.00                         /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                                            单位:元       币种:人民币
                账龄                                                           期末余额
                                                  其他应收款                   坏账准备                    计提比例1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内(含 1 年)                                       84,247.71                 5,054.86                          6.00
1 年以内小计                                              84,247.71                 5,054.86                          6.00
1至2年                                                    125,000.00                12,500.00                         10.00
                                                          140 / 147
                                                                             2016 年年度报告
2至3年                                     110,000.00          55,000.00              50.00
3 年以上                                5,297,675.00   5,297,675.00                   100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
              合计                      5,616,922.71   5,370,229.86                   95.61确定该组合依据的说明:
确定该组合的依据详见附注(五)9。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 43,916.77 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元      币种:人民币
            款项性质                    期末账面余额                    期初账面余额
保证金/押金                                        698,747.71                697,134.84
备用金借支                                         22,500.00                 75,500.00
对关联公司的应收款项                       13,256,482.20                     13,256,482.20
其他                                               41,975.00                 41,975.00
              合计                         14,019,704.91                     14,071,092.04(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                               单位:元      币种:人民币
                                                       占其他应收款期        坏账准备
单位名称         款项的性质  期末余额           账龄   末余额合计数的        期末余额
                                                               比例(%)
上海精伦通信  往来款         8,402,782.20  3 年以上                   59.94  8,402,782.20
技术有限公司
深圳精鉴科技  往来款         4,853,700.00  3 年以上                   34.62  4,853,700.00
有限公司
                                        141 / 147
                                                                                        2016 年年度报告
上海圣加华电    保证金          100,000.00     3 年以上                       0.71      100,000.00
子科技有限公
司
中国建设银行    保证金          100,000.00     3 年以上                       0.71      100,000.00
广东省分行
中国通信建设    保证金          100,000.00     1-2 年                         0.71      10,000.00
集团有限公司
    合计          /             13,556,482.20            --                   96.69     13,466,482.20(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                              单位:元  币种:人民币
    项目                       期末余额                                       期初余额
                账面余额       减值准备       账面价值        账面余额        减值准备  账面价值
对子公司投资 210,000,000.00    50,000,000.00  160,000,000.00  180,000,000.00  50,000,000.00 130,000,000.00
对联营、合营    14,957,488.37                 14,957,488.37   16,089,290.18             16,089,290.18
企业投资
    合计      224,957,488.37   50,000,000.00  174,957,488.37  196,089,290.18  50,000,000.00 146,089,290.18(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                              单位:元  币种:人民币
                                               本期减                         本期计    减值准备期末
被投资单位        期初余额      本期增加       少             期末余额        提减值    余额
                                                                              准备
上海鲍麦克斯电   70,000,000.00                                70,000,000.00
子科技有限公司
上海精伦通信技   40,000,000.00                                40,000,000.00             40,000,000.00
术有限公司
深圳精鉴商用机   10,000,000.00                                10,000,000.00             10,000,000.00
器有限公司
武汉嘉媒网络科   10,000,000.00                                10,000,000.00
技有限公司
湖北精伦科技有   30,000,000.00                                30,000,000.00
限公司
武汉普利商用机   10,000,000.00                                10,000,000.00
器有限公司
                                              142 / 147
                                                                                       2016 年年度报告
武汉别致科技有       10,000,000.00                           10,000,000.00
限公司
武汉精伦创业投                       30,000,000.00           30,000,000.00
资有限公司
      合计           180,000,000.00  30,000,000.00           210,000,000.00            50,000,000.00(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                             单位:元  币种:人民币
                                              本期增减变动                                      减值
投资        期初                     权益法   其他     其他  宣告发                    期末     准备
单位        余额     追加投  减少    下确认   综合     权益  放现金  计提减      其他  余额     期末
                     资      投资    的投资   收益     变动  股利或  值准备                     余额
                                     损益     调整           利润
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
武汉精      16,089                   -1,131                                            14,957
伦电气      ,290.1                   ,801.8                                            ,488.3
有限公            8                        1                                                 7
司
小计        16,089                   -1,131                                            14,957
            ,290.1                   ,801.8                                            ,488.3
                  8                        1                                                 7
            16,089                   -1,131                                            14,957
合计        ,290.1                   ,801.8                                            ,488.3
                  8                        1                                                 74、 营业收入和营业成本:
√适用 □不适用
                                                                             单位:元  币种:人民币
            项目                           本期发生额                        上期发生额
                                     收入              成本          收入                成本
主营业务                     171,440,785.45   142,827,268.16       251,219,046.39      187,152,059.76
其他业务                     22,365,406.29          3,595,948.82     21,784,286.93     12,084,874.26
            合计             193,806,191.74   146,423,216.98       273,003,333.32      199,236,934.025、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                             单位:元  币种:人民币
                             项目                                    本期发生额        上期发生额成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                                         -1,131,801.81     2,453,037.63
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
                                              143 / 147
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得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                          合计                         -1,131,801.81        2,453,037.636、 其他
□适用 √不适用
十八、    补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                  单位:元  币种:人民币
                    项目                         金额                       说明
非流动资产处置损益                                  -10,937.29
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密                4,879,085.24
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益                                        8,615,100.00
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
                                      144 / 147
                                                                          2016 年年度报告
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -56,513.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额
                 合计                            13,426,734.28
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
              报告期利润              加权平均净资产             每股收益
                                      收益率(%)        基本每股收益     稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                     2.79            0.02                  0.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股               -0.53           -0.0043   -0.0043
股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
(1)资产负债表项目
项目                期末余额        期初余额     增减率          变动原因
货币资金         120,734,427.6   91,399,957.64   32.09%  主要系新增借款、销售回款增加
                              3                          所致。
预付款项         34,111,095.02   26,013,472.45   31.13%  主要系预付结算方式款项增加所
                                                         致。
长期股权投资     22,536,022.26   16,089,290.18   40.07%  主要系本期新增对联营企业投资
                                                         所致。
短期借款         40,000,000.00   25,000,000.00   60.00%  主要系本期母公司新增向光大银
                                                         行借款所致。
                                      145 / 147
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项目            期末余额       期初余额       增减率                  变动原因
预收款项        6,203,198.64   16,440,573.29  -62.27%      主要系本期身份证阅读机具产品
                                                           预收货款减少所致。
长期借款        2,800,000.00   4,200,000.00   -33.33%      主要系子公司鲍麦克斯按期偿还
                                                           长期借款所致。
                                              增加 600     主要系本期新增借款所致。
长期应付款      6,000,000.00                  万元
(2)利润表项目
项目            本年发生额     上期发生额     增减率                  变动原因
                                                        主要系执行财会[2016]22 号文规
税金及附加      4,673,707.57   3,036,369.50   53.92%    定后房产税、土地使用税等税金重
                                                        分类至此科目所致。
销售费用        19,070,135.89  35,421,026.95  -46.16%   主要系本期代维费减少所致。
                               151,370,272.3            主要受上期发生股份支付费用而
管理费用        64,292,461.91              7  -57.53%   本期无发生以及本期科研费减少
                                                        共同影响所致。
资产减值损失    3,583,598.38   30,179,289.73  -88.13%   主要系本期存货减值损失减少所
                                                        致。
投资收益        -1,457,506.26  2,452,292.70   -159.43   主要系联营企业本期亏损所致。
                                              %
营业外支出      69,460.13      965,369.31     -92.80%   主要系本期赔款支出减少所致。
(3)现金流量表项目
项目               本期数      上期数            增减率               变动原因
经营活动产生的                                   36.17%       主要系本期支付的期间费用
现金流量净额    35,404,463.70  26,000,896.88                  减少所致。
筹资活动产生的                                   -47.34%      主要系本期偿还的借款增加
现金流量净额    11,837,323.33  22,478,117.55                  所致。
法定代表人: 张学阳            主管会计工作负责人:李学军     会计机构负责人:李学军
                               146 / 147
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                 第十三节 备查文件目录
备查文件目录     载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人
                 员)签名并签章的会计报表。
备查文件目录     载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录     报告期内在上海证券报、中国证券报、证券时报和证券日报披露过的所
                 有公司文件的正本及公告原稿。
                                               董事长:张学阳
                                               董事会批准报送日期:2017 年 4 月 20 日
修订信息
□适用 √不适用
                 147 / 147

─────────────────────────────────────
【2017-03-21】精伦电子(600355)关于分公司取得营业执照的公告(详情请见公告全文)
证券代码:600355  股票简称:精伦电子            公告编号:临 2017-007
                  精伦电子股份有限公司
                  关于分公司取得营业执照的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
精伦电子股份有限公司(以下简称“公司”)于 2017 年 3 月 15 日召开第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于设立分公司的议案》,同意公司为整合生产经营资源,提高生产效率,设立仙桃分公司。具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)临 2017-006 号《精伦电子股份有限公司关于设立分公司的公告》全文。
近日,精伦电子股份有限公司仙桃分公司办理完毕工商注册登记手续,并取得仙桃市工商行政管理局颁发的《营业执照》。具体情况如下:
名  称:精伦电子股份有限公司仙桃分公司
类  型:股份有限公司分公司
营业场所:仙桃市刘口工业园现代中加科技城 7-6
负 责 人:顾新宏
成立日期:2017 年 03 月 16 日
营业期限:长期
经营范围:受公司委托从事电子、通信、仪器仪表、电机和电子电工机械专用设备的研发、制造、销售、技术服务和技术推广(含税控设备、居民身份证读卡机具、彩票机具、IC卡读写设备、智能监控产品、电力系统自动化设备和软件、电子交易终端设备和软件、商用密码产品-有效期至 2019 年 3 月 20 日);经营货物进出口、技术进出口(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营)。
特此公告。
                                                精伦电子股份有限公司董事会
                                                2017 年 3 月 21 日
─────────────────────────────────────

注:该栏目只保留最新部分数据。

			
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