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*ST海龙[000677] 公司大事

			☆公司大事☆ ◇000677 恒天海龙 更新日期:2017-05-05◇ 港澳资讯 灵通V7.0
★本栏包括【1.公司大事】★

(本栏目只是重要公告的摘要,全部公告和公告全文请登录深交所网站 http://www.szse.cn/ 浏览。)
【1.公司大事】
【2017-04-26】恒天海龙(000677)2017年第一季度报告(详情请见公告全文)
               恒天海龙股份有限公司 2017 年第一季度报告

                  第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人孙健、主管会计工作负责人庄旭升及会计机构负责人(会计主管人员)庄旭升声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                     第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否
                                      本报告期                        上年同期          本报告期比上年同期增减
营业收入(元)                        135,080,840.51                  108,471,713.89                      24.53%
归属于上市公司股东的净利润(元)      1,802,573.37                    2,073,090.14              -13.05%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润(元)                      1,714,031.97                    2,125,314.12              -19.35%
经营活动产生的现金流量净额(元)      -8,993,748.78                   -4,611,361.67             -95.03%
基本每股收益(元/股)                                   0.0021                  0.0024          -12.50%
稀释每股收益(元/股)                                   0.0021                  0.0024          -12.50%
加权平均净资产收益率                                    0.66%                   0.78%                     -0.12%
                                      本报告期末                      上年度末          本报告期末比上年度末增
                                                                                            减
总资产(元)                          834,983,354.07                  844,385,884.07                      -1.11%
归属于上市公司股东的净资产(元)      272,335,788.56                  270,533,215.19                      0.67%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                单位:元
                        项目                            年初至报告期期末金额            说明
                                                                                  潍商务规财字(2016)25 号对
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统                            年出口额低于 6500 万美元的外
一标准定额或定量享受的政府补助除外)                                  43,300.00   贸中小企业 2016 年前三季度参
                                                                                  加国际线展会给予支持。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  129,430.00
      少数股东权益影响额(税后)                                      84,188.60
合计                                                                  88,541.40         --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                                                                  3
                                                                   恒天海龙股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                       单位:股
报告期末普通股股东总数                             报告期末表决权恢复的优先
                                           54,517  股股东总数(如有)                                            0
                                           前 10 名股东持股情况
                                                        持有有限售条件                 质押或冻结情况
    股东名称         股东性质    持股比例  持股数量                的股份数量
                                                                                  股份状态       数量
兴乐集团有限公   境内非国有法人                                                0 质押
司                               23.15%    200,000,000                                           200,000,000
中国恒天集团有   国有法人
限公司                           10.19%    88,050,247                          0
中信建投证券股
份有限公司约定   国有法人        1.46%     12,630,000                          0
购回专用账户
张佑生           境内自然人      1.30%     11,189,000                          0
杨成社           境内自然人      0.60%     5,156,942                           0
重庆国际信托股
份有限公司-兴   国有法人
国 3 号集合资金                  0.60%     5,151,814                           0
信托
赵静明           境内自然人      0.45%     3,910,301                           0
王建军           境内自然人      0.39%     3,368,100                           0
黄愉华           境内自然人      0.39%     3,336,279                           0
张平             境内自然人      0.35%     3,059,000                           0
                                 前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                       股份种类
              股东名称                     持有无限售条件股份数量
                                                                                  股份种类       数量
兴乐集团有限公司                                                   200,000,000    人民币普通股   200,000,000
中国恒天集团有限公司                                               88,050,247     人民币普通股   88,050,247
中信建投证券股份有限公司约定                                                      人民币普通股
购回专用账户                                                       12,630,000                    12,630,000
张佑生                                                             11,189,000     人民币普通股   11,189,000
杨成社                                                             5,156,942      人民币普通股         5,156,942
重庆国际信托股份有限公司-兴                                                      人民币普通股
国 3 号集合资金信托                                                5,151,814                           5,151,814
                                                                                                                    4
                                                        恒天海龙股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
赵静明                                                  3,910,301 人民币普通股                         3,910,301
王建军                                                  3,368,100 人民币普通股                         3,368,100
黄愉华                                                  3,336,279 人民币普通股                         3,336,279
张平                                                    3,059,000 人民币普通股                         3,059,000
上述股东关联关系或一致行动的    前十名股东中,公司未知股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东
说明                            持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                (1)张佑生先生共持有 11,189,000 股股份,其中通过融资融券投资者信用账户持有恒
                                天海龙股份有限公司 11,189,000 股股份,占公司总股本的 1.3%。 (2)赵静明先生共
                                持有 3,910,301 股股份,其中通过融资融券投资者信用账户持有公司 3,910,301 股股份,前 10 名普通股股东参与融资融券  占公司总股本的 0.45%。  (3)王建军先生共持有 3,368,100 股股份,其中通过融资
业务情况说明(如有)            融券投资者信用账户持有公司 2,368,100 股股份,占公司总股本的 0.27%。(4)黄愉华
                                先生共持有 3,336,279 股股份,其中通过融资融券投资者信用账户持有公司 2,765,479
                                股股份,占公司总股本的 0.32%。( 5) 张平先生共持有 3,059,000 股股份,其中通过
                                融资融券投资者信用账户持有公司 686,100 股股份,占公司总股本的 0.08%。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易√是□否
公司股东张佑生先生在报告期内,约定购回12,630,000股股份,占公司总股本的1.462%,截至报告期末,张佑生先生持有公司股票数量为11,189,000股,占公司总股本的1.3%。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                  5
                                                  恒天海龙股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
                      第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
关于中弘卓业集团有限公司与兴乐集团有限公司之恒天海龙股份有限公司合作协议相关情况说明(1) 2016年12月20日,公司披露了《关于中弘卓业集团有限公司与兴乐集团有限公司之恒天海龙股份有限公司合作协议相关情况说明的公告》(公告编号:2016-062),关于上述事项,深圳证券交易所公司管理部分别于 2016年 12 月 21 日、2016 年12月29 日发《恒天海龙股份有限公司控股股东兴乐集团有限公司的关注函》(编号:
公司部关注函【2016】第 224 号、第229 号,以下简称“《关注函》”)至兴乐集团有限公司(以下简称“兴乐集团”)予以关注。2016年12月29日、2017年1月11日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露了兴乐集团对《关注函》的回复。
(2)2017年3月31日,公司收到兴乐集团发来的《告知函》及《北京市第三中级人民法院民事裁定书》(2016)京03民初138号,裁定兴乐集团有限公司、虞文品、虞一杰对管辖权提出的异议成立,本案移送北京市高级人民法院处理,公司于2017年4月1日在巨潮资讯网披露了该事项的进展(公告编号:2017-013)。
(3)2017年4月6日,公司收到兴乐集团发来的《告知函》及相关诉讼文件,《告知函》主要内容为:
“中弘卓业集团有限公司向北京市高级人民法院提出管辖权异议上诉,要求撤销北京市第三中级人民法院作出的(2016)京03民初138号《民事裁定书》,由北京市第三中级人民法院继续审理本案。
                                                                                                       6
                                                             恒天海龙股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
兴乐集团、虞文品、虞一杰已向北京市高级人民法院提交《管辖权异议上诉答辩状》,要求驳回中弘卓业集团有限公司的上述管辖权异议上诉。”
公司于2017年4月7日在巨潮资讯网披露了该事项的进展,公告编号:2017-014。
              重要事项概述                     披露日期                           临时报告披露网站查询索引关于中弘卓业集团有限公司与兴乐集
团有限公司之恒天海龙股份有限公司合      2016 年 12 月 20 日                巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
作协议相关情况说明公告
《关于对恒天海龙股份有限公司控股股
东兴乐集团有限公司的关注函》之回复      2016 年 12 月 29 日                巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
函
《关于对恒天海龙股份有限公司控股股
东兴乐集团有限公司的关注函》之回复      2017 年 01 月 11 日                巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
函
《关于对中弘卓业集团有限公司的关注      2017 年 01 月 11 日                巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
函》之回复函
关于中弘卓业集团有限公司与兴乐集团
有限公司之恒天海龙股份有限公司合作      2017 年 04 月 01 日                巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
协议相关情况的进展公告
关于中弘卓业集团有限公司与兴乐集团
有限公司之恒天海龙股份有限公司合作      2017 年 04 月 07 日                巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
协议相关情况的进展公告
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
              承诺事由              承诺方     承诺类型      承诺内容      承诺时间       承诺期限    履行情况股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
                                                             关于所提供
                                                             信息真实性、
                                  大连尚龙投                 准确性和完
                                  资控股有限                 整性的承诺;
                                  公司;恒天海                关于本次重    2015 年 11 月
资产重组时所作承诺                龙股份有限   其他承诺      大资产重组    02 日          9999-12-31  正常履行中
                                  公司;恒天纤                不涉及重组
                                  维集团有限                 禁止期的说
                                  公司                       明;关于与上
                                                             市公司不存
                                                             在关联关系
                                                                                                                   7
                                      恒天海龙股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
                                      的承诺;关于
                                      拟出售资产
                                      权属情况的
                                      承诺;关于职
                                      工安置相关
                                      承诺;关于提
                                      供债务交割
                                      支持相关事
                                      项的承诺。承
                                      诺详情请参
                                      看本公司于
                                      2015 年 12
                                      月 22 日发布
                                      于巨潮资讯
                                      网的挂网公
                                      告《恒天海龙
                                      股份有限公
                                      司董事会关
                                      于重大资产
                                      出售相关承
                                      诺事项的公
                                      告》。公告编
                                      号:2015-149。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行                是
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下  无。
一步的工作计划
四、对 2017 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
                                                                                                8
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六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√  适用  □ 不适用
          接待时间              接待方式        接待对象类型      调研的基本情况索引
                                                                  报告期内,公司接听中小投资者电话约
                                                                  16 个/日,为投资者解答了关于公司日
2017 年 03 月 31 日  电话沟通             个人                    常生产经营情况、控股股东诉讼进展、
                                                                  公司控股子公司博莱特的盈利情况等
                                                                  有关问题。
                                                                  报告期内通过深交所互动易为中、小投
2017 年 03 月 31 日  其他                 个人                    资者解答了关于公司控股股东诉讼进
                                                                  展、公司控股子公司博莱特的盈利情况
                                                                  等有关问题。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                                                                                9
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                                第四节  财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:恒天海龙股份有限公司
                                2017 年 03 月 31 日
                                                                    单位:元
              项目              期末余额                  期初余额
流动资产:
货币资金                                  83,760,927.44             104,993,174.60
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据                                  27,630,732.84             31,224,811.38
应收账款                                  117,578,232.74            103,228,743.12
预付款项                                  26,723,183.54             24,115,045.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款                                2,414,181.21              1,879,680.04
买入返售金融资产
存货                                      69,894,617.35             58,316,203.36
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产                              2,491,187.16              4,770,809.00
流动资产合计                              330,493,062.28            328,528,466.75
非流动资产:
发放贷款及垫款
                                                                                                   10
                              恒天海龙股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
可供出售金融资产              1,100,000.00    1,100,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产                      409,982,602.44  420,924,294.20
在建工程                      16,538.46
工程物资                      260,198.59
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产                      86,501,727.83   87,203,898.65
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产                6,629,224.47    6,629,224.47
其他非流动资产
非流动资产合计                504,490,291.79  515,857,417.32
资产总计                      834,983,354.07  844,385,884.07
流动负债:
短期借款                      53,800,000.00   53,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据                                      10,000,000.00
应付账款                      37,777,290.89   39,342,938.71
预收款项                      2,379,693.59    2,182,963.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬                  10,733,107.54   12,785,529.90
应交税费                      1,980,531.43    2,817,583.84
                                                                            11
                        恒天海龙股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
应付利息                959,973.24
应付股利
其他应付款              55,323,417.33   55,819,121.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计            162,954,014.02  176,748,136.84
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
              永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债                3,571,531.52    3,690,567.95
递延收益                9,204,400.00    9,204,400.00
递延所得税负债          11,514,225.95   11,609,613.53
其他非流动负债
非流动负债合计          24,290,157.47   24,504,581.48
负债合计                187,244,171.49  201,252,718.32
所有者权益:
股本                    863,977,948.00  863,977,948.00
其他权益工具
其中:优先股
              永续债
资本公积                697,688,282.20  697,688,282.20
减:库存股
其他综合收益
专项储备
                                                                      12
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盈余公积                                212,588,236.99              212,588,236.99
一般风险准备
未分配利润                    -1,501,918,678.63           -1,503,721,252.00
归属于母公司所有者权益合计              272,335,788.56              270,533,215.19
少数股东权益                            375,403,394.02              372,599,950.56
所有者权益合计                          647,739,182.58              643,133,165.75
负债和所有者权益总计                    834,983,354.07              844,385,884.07
法定代表人:孙健              主管会计工作负责人:庄旭升  会计机构负责人:庄旭升
2、母公司资产负债表
                                                                    单位:元
                项目          期末余额                    期初余额
流动资产:
货币资金                                3,506,266.94                3,869,179.65
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款                              12,500.00
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产                            595,305.63                  592,411.81
流动资产合计                            4,114,072.57                4,461,591.46
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资                            267,591,870.00              267,591,870.00
投资性房地产
                                                                                                        13
                              恒天海龙股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计                267,591,870.00  267,591,870.00
资产总计                      271,705,942.57  272,053,461.46
流动负债:
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬                  746,463.29      699,155.48
应交税费                      322.93          320.79
应付利息
应付股利
其他应付款                    211,709,110.57  210,839,086.69
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计                  212,455,896.79  211,538,562.96
非流动负债:
长期借款
应付债券
                                                                            14
                                        恒天海龙股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
其中:优先股
              永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债                                3,571,531.52                3,690,567.95
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计                          3,571,531.52                3,690,567.95
负债合计                                216,027,428.31              215,229,130.91
所有者权益:
股本                                    863,977,948.00              863,977,948.00
其他权益工具
其中:优先股
              永续债
资本公积                                578,373,067.64              578,373,067.64
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积                                212,588,236.99              212,588,236.99
未分配利润                  -1,599,260,738.37           -1,598,114,922.08
所有者权益合计                          55,678,514.26               56,824,330.55
负债和所有者权益总计                    271,705,942.57              272,053,461.46
3、合并利润表
                                                                    单位:元
                项目        本期发生额                  上期发生额
一、营业总收入                          135,080,840.51              108,471,713.89
其中:营业收入                          135,080,840.51              108,471,713.89
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                          130,742,941.25              103,648,248.71
                                                                                      15
                                        恒天海龙股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
      其中:营业成本                    116,583,741.21  92,911,572.15
            利息支出
            手续费及佣金支出
            退保金
            赔付支出净额
            提取保险合同准备金净额
            保单红利支出
            分保费用
            税金及附加                                  1,174,606.13
            销售费用                    4,578,536.11    3,673,119.91
            管理费用                    7,144,055.94    5,987,749.01
            财务费用                    1,514,320.00    310,082.99
            资产减值损失                922,287.99      -408,881.48
      加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
      投资收益(损失以“-”号填
列)                                                    20.79
      其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)      4,337,899.26    4,823,485.97
      加:营业外收入                    203,024.49      140,426.00
      其中:非流动资产处置利得
      减:营业外支出                    30,294.49       242,347.13
      其中:非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)  4,510,629.26    4,721,564.84
      减:所得税费用                    -95,387.58
五、净利润(净亏损以“-”号填列)      4,606,016.84    4,721,564.84
      归属于母公司所有者的净利润        1,802,573.37    2,073,090.14
      少数股东损益                      2,803,443.47    2,648,474.70
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
                                                                                      16
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            1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
            2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
综合收益
            1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
            2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
            3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
            4.现金流量套期损益的有效
部分
            5.外币财务报表折算差额
            6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                  4,606,016.84                                      4,721,564.84
      归属于母公司所有者的综合收益
总额                                              1,802,573.37                                      2,073,090.14
      归属于少数股东的综合收益总额                2,803,443.47                                      2,648,474.70
八、每股收益:
      (一)基本每股收益                                          0.0021                            0.0024
      (二)稀释每股收益                                          0.0021                            0.0024本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:孙健                      主管会计工作负责人:庄旭升          会计机构负责人:庄旭升
4、母公司利润表
                                                                                                    单位:元
                项目                  本期发生额                          上期发生额
一、营业收入                                                      0.00                              0.00
      减:营业成本                                1,145,816.29                                      712,339.21
          税金及附加                                                                                379,961.81
                                                                                                                17
                                    恒天海龙股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
      销售费用
      管理费用                      1,148,944.79   332,377.40
      财务费用                      -3,128.50
      资产减值损失
      加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
      投资收益(损失以“-”号填
列)                                               20.79
      其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)  -1,145,816.29  -712,318.42
      加:营业外收入
      其中:非流动资产处置利得
      减:营业外支出
      其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
列)                                -1,145,816.29  -712,318.42
      减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)  -1,145,816.29  -712,318.42
五、其他综合收益的税后净额
      (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
            1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
            2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
      (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
            1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
            2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
            3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
            4.现金流量套期损益的有
                                                                                  18
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效部分
        5.外币财务报表折算差额
        6.其他
六、综合收益总额                                -1,145,816.29               -712,318.42
七、每股收益:
      (一)基本每股收益
      (二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                            单位:元
                项目                本期发生额                  上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
      销售商品、提供劳务收到的现金              86,849,750.53               64,222,061.38
      客户存款和同业存放款项净增
加额
      向中央银行借款净增加额
      向其他金融机构拆入资金净增
加额
      收到原保险合同保费取得的现
金
      收到再保险业务现金净额
      保户储金及投资款净增加额
      处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
      收取利息、手续费及佣金的现金
      拆入资金净增加额
      回购业务资金净增加额
      收到的税费返还                            8,253,666.74                3,615,289.11
      收到其他与经营活动有关的现
金                                              38,108,339.77               26,127,598.05
经营活动现金流入小计                            133,211,757.04              93,964,948.54
      购买商品、接受劳务支付的现金              96,811,602.20               56,732,473.21
      客户贷款及垫款净增加额
      存放中央银行和同业款项净增
加额
                                                                                              19
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      支付原保险合同赔付款项的现
金
      支付利息、手续费及佣金的现金
      支付保单红利的现金
      支付给职工以及为职工支付的
现金                                16,823,857.58   13,663,491.69
      支付的各项税费                2,001,980.14    1,672,167.62
      支付其他与经营活动有关的现
金                                  26,568,065.90   26,508,177.69
经营活动现金流出小计                142,205,505.82  98,576,310.21
经营活动产生的现金流量净额          -8,993,748.78   -4,611,361.67
二、投资活动产生的现金流量:
      收回投资收到的现金
      取得投资收益收到的现金
      处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
      处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现
金                                                  20.79
投资活动现金流入小计                                20.79
      购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金                  11,688,210.45   3,205.13
      投资支付的现金
      质押贷款净增加额
      取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计                11,688,210.45   3,205.13
投资活动产生的现金流量净额          -11,688,210.45  -3,184.34
三、筹资活动产生的现金流量:
      吸收投资收到的现金
      其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
      取得借款收到的现金            20,000,000.00   20,000,000.00
                                                                                  20
                                                恒天海龙股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计                            20,000,000.00               20,000,000.00
      偿还债务支付的现金                        20,000,000.00               20,000,000.00
      分配股利、利润或偿付利息支付
的现金                                          586,967.93                  538,739.72
      其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
      支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计                            20,586,967.93               20,538,739.72
筹资活动产生的现金流量净额                      -586,967.93                 -538,739.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响                                            36,680.00                   608,285.25
五、现金及现金等价物净增加额                    -21,232,247.16              -4,545,000.48
      加:期初现金及现金等价物余额              104,993,174.60              93,117,474.41
六、期末现金及现金等价物余额                    83,760,927.44               88,572,473.93
6、母公司现金流量表
                                                                            单位:元
            项目                    本期发生额                  上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
      销售商品、提供劳务收到的现金
      收到的税费返还
      收到其他与经营活动有关的现
金                                              291,259.83                  3,568,356.61
经营活动现金流入小计                            291,259.83                  3,568,356.61
      购买商品、接受劳务支付的现金
      支付给职工以及为职工支付的
现金                                            317,089.89                  129,728.31
      支付的各项税费                            966.47                      10,425.70
      支付其他与经营活动有关的现
金                                              336,116.18                  3,428,223.39
经营活动现金流出小计                            654,172.54                  3,568,377.40
经营活动产生的现金流量净额                      -362,912.71                 -20.79
                                                                                              21
                                    恒天海龙股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
二、投资活动产生的现金流量:
      收回投资收到的现金
      取得投资收益收到的现金
      处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
      处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现
金                                               20.79
投资活动现金流入小计                             20.79
      购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
      投资支付的现金
      取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额                       20.79
三、筹资活动产生的现金流量:
      吸收投资收到的现金
      取得借款收到的现金
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
      偿还债务支付的现金
      分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
      支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额        -362,912.71  0.00
                                                                                  22
                              恒天海龙股份有限公司 2017 年第一季度报告全文
加:期初现金及现金等价物余额  3,869,179.65
六、期末现金及现金等价物余额  3,506,266.94  0.00
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是√否公司第一季度报告未经审计。
                                                                            23

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【2017-04-07】恒天海龙(000677)关于中弘卓业集团有限公司与兴乐集团有限公司之公司合作协议相关情况的进展公告(详情请见公告全文)
证券代码:000677      股票简称:恒天海龙  公告编号:2017-014
关于中弘卓业集团有限公司与兴乐集团有限公司之
恒天海龙股份有限公司合作协议相关情况的进展公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、《关于中弘卓业集团有限公司与兴乐集团有限公司之恒天海龙股份有限
公司合作协议》相关情况的概述
2016 年 12 月 20 日,恒天海龙股份有限公司(以下简称“公司”)披露了《关于中弘卓业集团有限公司与兴乐集团有限公司之恒天海龙股份有限公司合作协议相关情况说明的公告》(公告编号:2016-062),关于上述事项,深圳证券交易所公司管理部分别于 2016 年 12 月 21 日、2016 年 12 月 29 日发《关于对恒天海龙股份有限公司控股股东兴乐集团有限公司的关注函》(编号:公司部关注函
【2016】第 224 号、第 229 号,以下简称“《关注函》”)至兴乐集团有限公司(以
下简称“兴乐集团”)予以关注。2016 年 12 月 29 日、2017 年 1 月 11 日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露了兴乐集团对《关注函》的回复。2017 年3 月 31 日,公司收到兴乐集团发来的《告知函》及《北京市第三中级人民法院民事裁定书》(2016)京 03 民初 138 号,裁定兴乐集团有限公司、虞文品、虞一杰对管辖权提出的异议成立,本案移送北京市高级人民法院处理,公司于 2017 年 4月 1 日在巨潮资讯网披露了该事项的进展(公告编号:2017-013)。
二、《关于中弘卓业集团有限公司与兴乐集团有限公司之恒天海龙股份有限公
司合作协议》相关情况的进展
2017 年 4 月 6 日,公司收到兴乐集团发来的《告知函》及相关诉讼文件,《告知函》主要内容如下:
“中弘卓业集团有限公司向北京市高级人民法院提出管辖权异议上诉,要求撤销北京市第三中级人民法院作出的(2016)京 03 民初 138 号《民事裁定书》,由北京市第三中级人民法院继续审理本案。
兴乐集团、虞文品、虞一杰已向北京市高级人民法院提交《管辖权异议上诉答辩状》,要求驳回中弘卓业集团有限公司的上述管辖权异议上诉,本案移交北京
                              1
市高级人民法院处理。”
三、其他事项及风险提示
公司将继续关注此事项的进展情况,并按相关规定履行信息披露义务。公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公司所有信息均以在上述媒体刊登的信息为准,敬请广大投资者关注相关公告并注意投资风险。
特此公告。
                                       恒天海龙股份有限公司
                                       董事会
                                       2017 年 4 月 6 日
                                    2

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【2017-04-01】恒天海龙(000677)关于中弘卓业集团有限公司与兴乐集团有限公司之公司合作协议相关情况的进展公告(详情请见公告全文)
证券代码:000677        股票简称:恒天海龙  公告编号:2017-013
关于中弘卓业集团有限公司与兴乐集团有限公司之
恒天海龙股份有限公司合作协议相关情况的进展公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2016 年 12 月 20 日,恒天海龙股份有限公司(以下简称“公司”)披露了《关于中弘卓业集团有限公司与兴乐集团有限公司之恒天海龙股份有限公司合作协议相关情况说明的公告》(公告编号:2016-062),关于上述事项,深圳证券交易所公司管理部分别于 2016 年 12 月 21 日、2016 年 12 月 29 日发《关于对恒天海龙股份有限公司控股股东兴乐集团有限公司的关注函》(编号:公司部关注函
【2016】第 224 号、第 229 号,以下简称“《关注函》”)至兴乐集团有限公司(以
下简称“兴乐集团”)予以关注。2016 年 12 月 29 日、2017 年 1 月 11 日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露了兴乐集团对《关注函》的回复。
2017 年 3 月 31 日,公司收到兴乐集团发来的《告知函》及《北京市第三中级人民法院民事裁定书》(2016)京 03 民初 138 号,主要裁定内容如下:
“依据《中华人民共和国民事诉讼法》第三十四条、第三十六条、第一百二十七条第一款之规定:
兴乐集团有限公司、虞文品、虞一杰对管辖权提出的异议成立,本案移送北京市高级人民法院处理。
如不服本裁定,可以在裁定书送达之日起十日内,向本院递交上诉状,并按对方当事人或者代表人的人数提出副本,上诉于北京市高级人民法院。”公司将继续关注此事项的进展情况,并按相关规定履行信息披露义务。公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),公司所有信息均以在上述媒体刊登的信息为准,敬请广大投资者关注相关公告并注意投资风险。
特此公告。
                                            恒天海龙股份有限公司
                                    1
   董事会
   2017 年 3 月 31 日
2
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【2017-03-18】恒天海龙(000677)关于对公司年报问询函的回复公告(详情请见公告全文)
证券代码:000677  股票简称:恒天海龙    公告编号:2017-012
                  关于对恒天海龙股份有限公司
                  年报问询函的回复公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
恒天海龙股份有限公司(以下简称“公司”)于 2017 年 3 月 6
日收到深圳证券交易所公司管理部送达的《关于对恒天海龙股份有限公司的年报问询函》(公司部年报问询函[2017]第 3 号)。收到该函后,公司董事会高度重视,组织相关部门认真落实函件要求并及时回复,现将回复内容公告如下:
1.你公司控股股东兴乐集团有限公司(以下简称“兴乐集团”)
目前将其持有的你公司全部股份质押给上海聚品融资租赁有限公
司,同时,其与中弘卓业集团有限公司(以下简称“中弘卓业”)就
《中弘卓业集团有限公司与兴乐集团有限公司之恒天海龙股份有限公司合作协议》(以下简称“《合作协议》”)的有效性存在争议,而该协议涉及你公司控制权变更事项。请你公司通过函询等方式要求
兴乐集团说明:(1)上述质押借款的用途、其偿付能力,以及是否
存在因其违约而由质权人行使质权,从而导致你公司控制权变更的
风险;(2)截至回复本函件之日,其与中弘卓业就《合作协议》的
成立、生效、履行、缔约过失或违约责任的认定等事项所达成的共
识或存在的分歧、相关诉讼的进展情况、就解决相关分歧事项拟采取的措施,以及该事项对你公司控制权归属的影响。
回复:
                              1
经函询控股股东兴乐集团,相关问题回复如下:
(1)2016 年 12 月 29 日,公司控股股东兴乐集团因生产经营的融资需求将持有公司无限售流通股  200,000,000  股(占公司总股本的23.15%)质押给上海聚品融资租赁有限公司。目前,兴乐集团生产经
营正常,具有相应的偿付能力,与上海聚品融资租赁有限公司签订的
相关协议不存在违约情况。因此,兴乐集团不存在因违约而由质权人行使质权,从而导致公司控制权变更的风险。
(2)关于《合作协议》的有效性问题,兴乐集团认为,该协议未
履行兴乐集团董事会、股东会决策程序,不能反映兴乐集团缔约的真
实意思,且中弘卓业也没有与兴乐集团缔约的真实意图,故《合作协
议》无法成立、生效。但中弘卓业的观点与兴乐集团正好相反,故双
方争议尚未完全解决。兴乐集团、虞文品、虞一杰已向北京市第三中
级人民法院提出书面管辖权异议,要求将中弘卓业以合同纠纷为由起诉的[2016]京 03 民初 138 号案件移交北京市高级人民法院管辖并被正式受理,该案原定于 2017 年 1 月 10 日开庭审理已经取消,需待北京市第三中级人民法院对管辖权异议审查后确定。目前,北京市第三中级人民法院仍未就此作出正式的书面裁定。
截至目前,兴乐集团正积极与中弘卓业进行沟通,争取缓和并最终解决双方争议。
兴乐集团分别于 2016 年 12 月 21 日、2016 年 12 月 29 日收到深圳证券交易所公司管理部送达的《关于对恒天海龙股份有限公司控股
股东兴乐集团有限公司的关注函》(编号:公司部关注函【2016】第
                              2
224 号、第 229 号,以下简称“《关注函》”)。收到《关注函》后,兴乐集团给予高度重视,认真落实《关注函》要求并于 2016 年 12 月29 日和 2017 年 1 月 11 日及时予以回复。相关信息以公司在指定信息披露媒体上发布的公告为准,敬请广大投资者关注公司相关公告并注意投资风险。
2.据你公司年报披露显示,你公司本报告期实现盈利,但扣除
非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润连续多年为负。请你公
司结合 2015 年度重大资产出售后保留的相关资产、业务情况,对公司未来的持续经营能力进行详细分析。
回复:
1.公司业务及资产情况
公司 2015 年度重大资产出售后,保留的资产为对其控股子公司
山东海龙博莱特化纤有限责任公司(以下简称“博莱特”)账面金额
为 2.67 亿的长期股权投资,业务为博莱特的帘帆布的生产与销售业务,博莱特的持续经营能力对公司有重大影响。
公司控股子公司博莱特是国内最早研制开发高模低缩浸胶涤纶帘子布和帆布的企业,规模、品种、设备工艺居国内同行业领先水平,现拥有总资产 8.9 亿元,注册资本 5.22 亿元,员工 800 余人,占地面积 35.3 万平方米。
公司主导产品为高性能高模低缩浸胶涤纶帘子布、帆布,已形成三大系列 100 多个品种。年产高模低缩工业丝 12000 吨,高性能涤纶帘子布 20000 吨,高性能帆布 12000 吨;主要生产设备高模低缩工业长丝生产线、双浴法浸胶生产线系从德国、美国等引进。研制生产的
普通和  HMLS    浸胶聚酯帘子布、锦纶帘子布,输送带用涤锦帆布
                      3
(EP)、输送带用锦纶帆布(NN)、输送带用涤纶帆布(EE/PP),特种帆布系列有芳纶帆布、横向刚性布、油罐用聚酯方平帆布、直径直
纬帆布、输送带用、防撕裂帆布等产品,广泛适用于橡胶轮胎、三角
带、输送带、胶管、防弹服、军用软体油罐、渔网和橡胶水坝等产品的制作,畅销全国 20 多个省、市的 160 多家企业,出口六十多个国家和地区。
公司是高新技术企业,拥有完善的科研开发体系,技术中心是中
国橡胶工业协会纤维骨架材料研发中心、山东省省级企业技术中心、
山东省纤维骨架材料工程技术研究中心。其中与中国橡胶工业协会共
同创建的“中国橡胶工业协会纤维骨架材料研发中心”,是国内纤维
骨架材料行业唯一的一家专业科研机构。研制开发的高性能高模低缩
浸胶涤纶帘子布、EP 帆布被评为“国家级新产品”; 芳纶帆布填补国内空白。公司已通过 ISO9001 质量管理体系、 ISO14001 环境管理体系和 OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证。
2.博莱特近两年的主要财务数据如下:  单位:人民币元
            2016年度                          2015年度
总资产      895,867,793.05                    859,022,800.67
净资产      719,102,900.91                    685,446,737.69
负债        176,764,892.14                    173,576,062.98
流动负债    167,560,492.14                    163,748,862.98
营业收入    486,099,163.58                    438,135,431.49
净利润      33,656,163.22                     16,099,295.54
毛利率      15.95%                            12.09%
从以上数据可以看到,博莱特公司保持着良好的盈利能力,并且收
入和利润持续增长。考虑到博莱特公司的内部经营管理稳定、外部市
            4
场环境没有重大变化,不存在重大的经营风险,因此公司未来可以通过控股子公司博莱特保持持续经营能力。
3.据 你 公 司 年 报 披 露 显 示 , 你 公 司  2016      年净利润为
16,265,932.99 元,但归属于母公司所有者的净利润为 4,521,376.11 元,归属于少数股东的损益为 11,744,556.88 元。请你公司分项列示母公司个别报表净利润、子公司个别报表净利润以及你公司相应持股比
例,并详细列式说明上述归属于母公司所有者的净利润以及少数股东损益的计算过程。
回复:
母公司个别报表净利润为-783.06 万元,2013 年公司采用非
同一控制方式取得子公司博莱特,购买日固定资产评估增值
7,151.36 万元,无形资产评估增值 8,683.04 万元,因此增加的
固定资产折旧、无形资产摊销合计减少 2016 年博莱特在公司合
并层次净利润      955.96    万元,博莱特公允价值调整后净利润为
2,409.66 万元,少数股东持股比例为 48.74%,计算本期归属少数股东的损益为 1,174.46 万元。
具体计算过程如下:(单位 万元)
博莱特公司 2016 年度净利润                    3,365.62  A
恒天海龙合并层面由于博莱特采用公允价值
计量,造成的折旧、摊销等的调整,影响的调      955.96    B
减利润的金额
经公允价值调整后博莱特公司用于恒天海龙        2,409.66  C=A-B
合并的净利润
                            5
归属少数股东净利润                                   1,174.46            D=C*48.74%
归属母公司净利润                                     1,235.20            E=C*51.26%
母公司本部净利润                                     -783.06               F
归属于母公司所有者的净利润合计                             452.14          G=E+F
    4.据你公司年报披露显示,你公司本报告期帘帆布的销售量比去
年增加了 25.69%,而营业收入仅比上年同期增加了 12.40%。请你公
司结合帘帆布的具体品类、各品类的销售单价的变动情况以及其他影
响营业收入的因素说明营业收入增长比例与销售量增长比例不匹配的原因。
    回复:
    公司帘帆布本年销量为 25,627.32 吨,上年销量为 20,388.44 吨,销量比去年增加 25.69%,营业收入比上年增加 12.40%。公司主要产
品包括涤纶帘子布、EP 帆布、NN 帆布、EE 帆布等,具体销售变动情况如下:
    产品类别              2016年度                              2015年度
              数量        单价       营业收入        数量          单价    营业收入
涤纶帘子布    17,672.53   18,211.76  321,847,909.25  12,653.66  20,600.53  260,672,154.29
EP帆布        4,289.55    18,586.47  79,727,577.15   4,286.37   20,969.34  89,882,368.48
NN帆布        1,717.23    19,005.53  32,636,871.26   1,357.88   22,106.97  30,018,608.93
EE帆布            848.71  14,735.89  12,506,498.75   1,542.08   17,152.99  26,451,279.28
其他帆布      1,099.30    27,800.47  30,561,051.53   548.45     32,123.34  17,618,048.21
合  计        25,627.32   18,623.87  477,279,907.95  20,388.44  20,827.61  424,642,459.18
    公司各类产品的销售比例无明显变动,营业收入增长低于销售量
增长主要系本年度销售价格下降所致,主要产品本年销售单价下降2000~3000 元/吨。公司是石油行业下游产业,产品价格与石油价格呈正向变动。虽然 2016 年销量大幅增长,但是随着国际原油价格与去
年同比大幅下降,成品价格也随之下滑,价格下降因素的影响抵消了一部分销量增长对影响,导致销量增幅大于收入增幅的现象。
    5.据你公司年报披露显示,你公司本报告期计入当期损益的政
                                     6
府补助金额达 1,352,379 元。请你公司结合《企业会计准则第 16 号——政府补助》的规定,区分与资产相关和与收益相关的两类政府补助,详细说明计入当期损益的政府补助的具体构成及确认损益的依据。
回复:
公司 2016 年度记入当期损益的政府补助金额为 1,352,379.00元,包括出口增长政府贴息 253,520.00 元、稳岗补贴 376,059.00 元、设备投入奖励 100,000.00 元、与资产相关的政府补助从递延收益转入 622,800.00 元。具体情况说明如下:
(1)出口增长政府贴息 253,520.00 元
2016 年 4 月 14 日,寒亭区商务局、寒亭区财政局共同下发“关
于印发《潍坊市寒亭区促进外贸稳定增长和转型升级政策措施》实施
细则的通知”(寒财字[2016]27 号),对辖区外贸企业出口增长实施奖励。
公司于 2016 年 10 月 13 日收到潍坊市寒亭区国库集中支付中心账户划转的银行转账资金 253,520.00 元。
(2)稳岗补贴 376,059.00 元
2015 年 10 月 14 日,潍坊市人力资源和社会保障局、潍坊市财
政局共同下发《关于做好新形势下失业保险支持企业稳定岗位工作的通知》,对辖区当年足额缴纳失业保险费且合规经营的企业实施奖励。
公司于 2016 年 1 月 7 日收到安丘市职工失业保险基金账户划转的银行转账资金 133,600 元。
公司于 2016 年 11 月 28 日收到安丘市职工失业保险基金账户划
                             7
转的银行转账资金 242,459 元。
(3)设备投入奖励 100,000.00 元
根据 2015《安丘市人民政府关于支持企业转型发展的意见》支持企业加快技术改造投资 1000 万元以上(含 1000 万元)5000 万元以下的,补助 10 万元。
公司于 2016 年 11 月 28 日收到安丘市华安国有资产金友有限公
司账户划转的银行转账资金 100,000 元
(4)与资产相关的政府补助从递延收益转入 622,800.00 元2010 年 12 月 11 日,安丘市发改局下达安发改投资(2010)184 号,对公司 600 吨航空及其他高性能轮胎用芳纶及芳纶复合帘子布项下达中央预算内投资 615 万元。
公司于 2010 年 9 月 15 日收到安丘市财政局国库科国债专项资金账户拨付资金 615 万元。
2010 年 9 月 12 日,安丘市财政局下达安财指(2010)42 号文,对公司浸胶生产线加热系统改造项目下达中央预算内投资 430 万元。公司于 2010 年 12 月 29 日收到安丘市财政局国库科国债专项账户拨付资金 430 万元。
上述项目已经全部完工投入使用。按照项目使用年限进行摊销。
浸胶生产线加热系统改造项目摊销 256,208.33 元, 600 吨航空及其他高性能轮胎用芳纶及芳纶复合帘子布项目摊销 366,591.67 元。
相关会计准则的规定《企业会计准则第 16 号—政府补助》第三条“政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与收益
                               8
相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。”
上述补助文件中没有指定用途、没有要求与任何资产挂钩的意思表
示,均属于奖励性质。公司确认为与收益相关的政府补助符合准则要求。
          6.据你公司年报披露显示,你公司        2016      年对库存商品计提了
3,410,621.78            元的存货跌价准备。请结合你公司各类存货的具体类
别、账面价值和可变现净值等,说明你公司 2016 年度计提存货跌价准备的准确性和充分性。
          回复:
          公司主要面向高端客户,实行订单式生产销售,部分产品因指标不合格而积压形成超期布,后期通过重加工后销售给对产品质量要求
相对较低的小客户,如汽车轮胎企业的库存布销售给电动车轮胎企业,产品质量会随着库龄的增长而下降。
          本年计提存货跌价准备的存货为涤纶帘子布、EP 帆布的超期布,将本期库存商品的账面成本与可变现净值比较作为存货跌价准备的依据,本期测算的应有减值总额为 15,764,526.10 元,上期已提跌价
准备金额为              12,353,904.32  元,故本期计提存货跌价准备
3,410,621.78 元,具体测过程如下:
分类        数量        账面价值      重加工费  预计售价  可变现净值   应有减值总额
            1           2              3        4         5=1*(4-3)  6=2-5
涤帘帘子布  243.30      3,803,941.79  3,500.00  4,273.50  188,194.36   3,615,747.43
棉纶帘子布  40.38       938,393.96    3,500.00  4,273.50  31,233.33    907,160.63
EE帆布    85.56       1,323,420.92  3,500.00  4,273.50  66,182.57    1,257,238.34
EP帆布    510.55      9,023,093.19  3,500.00  4,273.50  394,914.60   8,628,178.58
NN 帆布     50.28       1,012,109.41  3,500.00  4,273.50  38,894.12    973,215.30
芳纶帆布          0.30  181,685.21    3,500.00  4,273.50  232.05       181,453.16
                                          9
其它        10.72   209,822.31     3,500.00  4,273.50      8,289.65    201,532.67
合计        941.09  16,492,466.79                          727,940.68  15,764,526.10
      除了上述已计提减值准备的超期布,其他存货本身并没有出现残次品,且由于公司主营业务务毛利率为 15%左右,经减值测试无需计提相关准备,因此已经计提的存货减值准备是准确和完整的。
      7.据你公司年报披露显示,你公司预计负债项下未决诉讼科目余额由本报告期期初的 9,260,359.90 元降为期末的 3,690,567.95 元,而预计负债转回本期发生额为 4,021,090.55 元。请你公司说明预计负债转回的具体情况,包括计提预计负债的事项、实际发生的金额、转回的依据等,并说明其他导致预计负债金额减少的原因。
      回复:预计负债本年变动的情况如下:
      预计负债期初余额                 9,260,359.90        A
      预计负债本期支付金额             1,548,701.40        B
      预计负债本期转回金额                   4,021,090.55  C
      预计负债期末金额                 3,690,567.95        D=A-B-C
      因以前年度公司证券虚假陈述事宜,2015 年度陆续收到投资者的代理律师或投资者本人向公司发出的律师函及相关诉讼材料,向公
司进行索赔。2015 年财务报告中,公司依据当时的诉讼进展情况,结合代理律师意见,预提了预计负债 9,260,359.90 元。
      2016  年度,公司依据已经生效的民事判决书,共支付金额为1,548,701.40 元。
      2016  年财务报告批准报出日,公司给合未决诉讼的最新进展情况、实际已经判决情况、以及公司代理律师的专业意见,对预计负债
进行了重新评估,根据支出的最佳估计确认了相关的预计负债余额,
                                   10
因此进行了 4,021,090.55 元的预计负债的转回。
8.据你公司年报披露显示,你公司本报告期内应收票据科目金额由本报告期期初的 4,828,437.00 元增长到期末的 31,224,811.38 元,增幅较大。请你公司结合本报告期内结算工具的选择、结算期、产品
结构、客户结构等情况说明上述变动的原因、趋势,以及对你公司销售回款和财务风险的影响。
回复:
与去年相比,本年销售回款结算工具、产品结构、客户结构与去
年都相似,应收票据的增加主要是由于公司今年较少用应收票据背书、转让支付应付账款,直接使用银行存款支付。
2016  年供应商对于现汇采购优惠力度较大,由于公司账面现金
较为充裕,为降低采购价格,对大宗原材料采用现汇支付。因为公司货币资金较为充裕,承兑的变动不会给公司增加财务风险。
9.据你公司年报披露显示,你公司收到和支付的其他与经营活
动有关的现金中,单位往来款分别达到            617,010,952.60  元和
587,173,916.67 元,请你公司分项说明这两个现金流量表科目的具体构成项目、金额、往来对象和性质。
回复:
公司收到和支付的其他与经营活动有关的现金中的往来款金额,
是本公司银行账户代恒天海龙(潍坊)新材料有限公司(“新材料公司”)支付贷款而产生的。相关背景如下:公司 2015 年 12 月将本部除子公司博莱特 51.26%股权、对博莱特负债之外的全部资产和负债
出售给大连尚龙投资控股有限公司。为了提高出售交易效率,公司将
拟出售资产以转让方式注入新材料公司,大连尚龙最终通过取得新材
                          11
料公司 100%股权,继而取得全部拟出售资产。由于业务的延续性,
本公司已转移至新材料公司并终止确认的银行贷款,还是通过本公司
的原银行账户去代新材料公司偿还                ,2016 年工行户代还 2.06 亿元、
建行户代还 3.1 亿元、农行户代还 5560 万元,合计代还银行借款 5.72亿元体现在公司现金流量表支付的其他与经营活动有关的现金中。本
期代新材料公司偿还的借款,全部是先收到新材料公司款项后才代为
偿还银行,故体现为收到和支付的其他同时增加。单位往来款中的其他金额,为子公司博莱特经营活动中的零星往来。
10.请你公司按季度计算公司的收入净利率(区分扣除非经常性
损益和未扣除非经常性损益两种情况),并结合所处行业特点及你公司具体情况说明其波动较大的原因。
回复:
    2016 年公司各季度收入净利率明细表(单位:元)
项目                      一季度              二季度      三季度          四季度
营业收入                  108,471,713.89  130,345,380.39  125,036,520.15  122,245,549.15
归属于上市公司股东的净利  2,073,090.14    -1,207,531.68   347,540.09      3,308,277.56
润
收入净利率(扣非前)      1.91%               -0.93%      0.28%           2.71%
归属于上市公司股东的扣除  2,125,314.12    -1,009,299.07   379,496.66      -1,539,943.42
非经常性损益的净利润
收入净利率(扣非后)      1.96%               -0.77%      0.30%           -1.26%
第二季度净利率变化主要原因是结算中介机构费用影响,第四季
度净利率变化主要原因是预计负债期初金额扣除判决生效金额和尚未判决部分的 100%预计损失之后的差额 4,021,090.55 元,作为本期预计负债的转回,影响净利率变化比较大。
11.请你公司结合所处行业特点及你公司具体情况说明各季度
                                          12
经营活动产生的现金流量净额波动较大的原因。
    回复:
    公司主导产品主要为帘帆布产品系列,帘帆布行业主要是订单销售,按照行业习惯,一般收款期为 3 个月。
                    2016 年各期经营活动现金流量情况如下:
                                                                              单位:元
    项目                          1 月-3 月      1 月-6 月     1 月-9 月      1 月-12 月
    销售商品、提供劳务收到的现金 64,222,061.38 140,543,799.96 254,528,755.92  472,940,285.36
    收到的税费返还                3,615,289.11   7,651,548.56  8,538,223.56   11,852,750.04
    收到其他与经营活动有关的现金 26,127,598.05 40,820,794.15   70,532,067.45  617,827,150.69
经营活动现金流入小计              93,964,948.54 189,016,142.67 333,599,046.93 1,102,620,186.09
    购买商品、接收劳务支付的现金 56,732,473.21 147,091,216.42 208,868,445.36  416,555,540.27
    支付给职工以及为职工支付的现  13,663,491.69 26,072,147.98  39,875,189.23  53,257,531.66金
    支付的各项税费                1,672,167.62   3,225,468.31  5,319,520.67   8,220,584.11
    支付其他与经营活动有关的现金 26,508,177.69 18,690,221.42   65,134,559.36  621,854,718.78
经营活动现金流出小计              98,576,310.21 195,079,054.13 319,197,714.62 1,099,888,374.82
经营活动产生的现金流量净额        -4,611,361.67 -6,062,911.46  14,401,332.31  2,731,811.27
    一季度和二季度经营活动产生的现金流量净额为负数是公司为
降低采购价格,对大宗原材料采用现汇支付,导致现汇支出增加,经
营活动净现金流减少;三季度经营活动产生的现金流量净额为正数,
是因为公司货款回收力度加大,出口和内销产品回款增加所致;四季
度经营活动产生的现金流量净额变动较大,是因为原材料价格大幅上
涨,为锁定原材料价格,对大宗原材料增加了付款力度,其中对供应商古纤道化纤股份有限公司付款 800 万元。另外偿还中国恒天集团往来款 600 万元。
    特此公告。
                                                 恒天海龙股份有限公司董事会
                                                              2017 年 3 月 17 日
                                             13

─────────────────────────────────────
【2017-03-17】恒天海龙(000677)2016年年度股东大会的法律意见书(详情请见公告全文)
法律意见书  ——恒天海龙股份有限公司 2016 年年度股东大会
            关于恒天海龙股份有限公司
            2016 年年度股东大会的
                      法律意见书
致:恒天海龙股份有限公司
根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《上市公司股东大会规则》(以下简称“《股东大会规则》”)等法律法规以及《恒
天海龙股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)等有关规
定,山东中强(潍坊)律师事务所(以下简称“本所”)接受恒天
海龙股份有限公司(以下简称“恒天海龙”)的聘请,指派律师韩
明、宿秀兰出席恒天海龙 2016 年年度股东大会(以下简称“本次股东大会”),并出具本法律意见书。
恒天海龙已向本所保证和承诺,其向本所律师所提供的文件
和所作的陈述和说明是完整的、真实的和有效的,有关原件及其
上面的签字和印章是真实的,且一切足以影响本法律意见书的事实和文件均已向本所披露,而无任何隐瞒、疏漏之处。
在本法律意见书中,本所律师根据《股东大会规则》的要求,
仅就本次股东大会的召集、召开程序是否合法及是否符合《公司
章程》、出席会议人员资格和会议召集人资格的合法有效性、会
议表决程序和表决结果的合法有效性发表意见,而不对本次股东
大会所审议的议案内容和该等议案中所表述的事实或数据的真实性和准确性发表意见。
本法律意见书仅供本次股东大会之目的使用,不得被任何人
用于其他任何目的。本所同意将本法律意见书随本次股东大会其他信息披露资料一并予以公告。
本所律师根据相关法律、法规和规范性文件的要求,按照律
师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,对本次股东大会的有关文件和事实进行了核查和验证,谨发表意见如下:
法律意见书  ——恒天海龙股份有限公司 2016 年年度股东大会
一、本次股东大会的召集和召开程序
经查验,本次股东大会由恒天海龙第十届董事会第二次会议
决定召开并由董事会召集。恒天海龙于 2017 年 2 月 24 日和 2017年 3 月 14 日在指定信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网站巨潮资讯网刊登了《恒天海
龙股份有限公司第十届董事会第二次会议决议公告》、《恒天海龙
股份有限公司关于召开 2016 年年度股东大会的通知》和《恒天海
龙股份有限公司关于召开 2016 年年度股东大会的再次通知》。上
述公告载明了本次股东大会召开的时间、地点,会议审议事项、出席会议人员资格等,并对有关议案的内容进行了充分披露。
本次股东大会现场会议于 2017 年 3 月 16 日 9:30 在山东省
潍坊市寒亭区海龙路 555 号职工之家二楼会议室如期召开,由董
事长季长彬先生主持了本次股东大会。另外,部分股东通过深交
所交易系统(投票时间:2017 年 3 月 16 日上午 9:30—11:30 和
下午 13:00—15:00)和互联网投票系统(投票时间:2017 年 3 月15 日 15:00—2017 年 3 月 16 日 15:00)参加了网络投票。
恒天海龙已在本次股东大会召开前,按照相关规定以公告方
式通知了全体股东,本次股东大会召开的时间、地点、出席会议
人员资格、审议事项等与会议通知所载明的相关内容一致,并确定股权登记日为 2017 年 3 月 10 日。
本所律师认为,本次股东大会的召集、召开程序符合《公司
法》、《股东大会规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定。
二、本次股东大会召集人和出席本次股东大会人员的资格
本次股东大会的召集人为恒天海龙董事会,主持人为董事长
季长彬先生,部分董事、监事、董事会秘书出席了本次会议,经理和其他高级管理人员、见证律师列席了本次会议。
法律意见书        ——恒天海龙股份有限公司 2016 年年度股东大会
      出席本次股东大会现场会议的股东(包括股东代理人)共         4名,代表有表决权的股份共计 288,066,647 股,占恒天海龙有表
决权股份总数的 33.3419%,其中中小股东 2 名,代表有表决权的
股份 16,400 股,占公司有表决权股份总数的 0.0019%。根据深圳
证券信息有限公司(以下简称“信息公司”)在本次股东大会网络
投票结束后提供给恒天海龙的网络投票统计结果,参加本次股东
大会网络投票的股东及股东代表(包括委托代理人)47 人,代表
有表决权的股份    2,929,377  股,占公司有表决权股份总数的
0.3391 %。其中参加现场会议及网络投票的中小股东共 49 人,代
表有表决权的股份  2,945,777  股,占公司有表决权股份总数的0.3410%。
      上述股东均为 2017 年 3 月 10 日 15 点深圳证券交易所收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的恒天海
龙股东,并于本次股东大会召开前进行了登记,出席本次股东大会时均持有相关持股证明,股东委托代理人持有书面授权委托书。
通过网络投票参加表决的股东(包括委托代理人)的资格,其身份已由信息公司验证。
      本所律师认为,本次股东大会召集人和出席、列席会议人员
的资格符合《公司法》、《股东大会规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定。
      三、本次股东大会的表决程序与表决结果
      本次股东大会的表决采取了现场投票和网络投票相结合的方
式。参加本次股东大会现场会议的股东以书面记名投票方式对公
告中列明的事项进行了表决。参加网络投票的股东通过深圳证券
交易所交易系统或互联网投票系统对公告中列明的事项进行了表决。
      参加本次股东大会的股东与本次股东大会的审议事项不存在
法律意见书    ——恒天海龙股份有限公司 2016 年年度股东大会
关联关系,不涉及股东在本次股东大会的投票中回避表决的问题。
本次股东大会现场会议议案的表决按《股东大会规则》、《公
司章程》及公告规定的程序由两名股东代表虞文品先生、王明玉
先生、一名监事代表蒋春兰女士和一名见证律师韩明先生共同进行了计票、监票工作,统计了每项议案的表决结果并予以宣布。
网络投票结束后,恒天海龙通过信息公司获取了本次网络投票的统计数据。
本次股东大会审议通过了以下议案:
1、审议通过了《恒天海龙股份有限公司 2016 年度财务报告
及审计报告》(1)总的表决情况:
同意 288,258,147 股,占出席会议所有股东所持表决权的
99.0591%;
反对2,737,877股,占出席会议所有股东所持表决权的
0.9409 %;
弃权0股(其中,因未投票默认弃权0股),占出席会议所有股
东所持表决权的0%;
其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意207,900股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表
决权股份总数的7.0576%;
反对 2,737,877股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持
有表决权股份总数的92.9424 %;
弃权0股(其中,因未投票默认弃权0股),占出席会议持有5%
法律意见书      ——恒天海龙股份有限公司 2016 年年度股东大会
以下股份的股东所持有表决权股份总数的0%。
2、审议通过了《恒天海龙股份有限公司2016年年度报告全文
及摘要》表决结果如下:
(1)总的表决情况:
同意 288,258,147 股,占出席会议所有股东所持表决权的
99.0591%;
反对2,737,877股,占出席会议所有股东所持表决权的
0.9409 %;
弃权0股(其中,因未投票默认弃权0股),占出席会议所有股
东所持表决权的0%;
其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意207,900股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表
决权股份总数的7.0576%;
反对 2,737,877股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持
有表决权股份总数的92.9424 %;
弃权0股(其中,因未投票默认弃权0股),占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的0%。
3、审议通过了《恒天海龙股份有限公司关于董事、监事及高
级管理人员2016年度薪酬(津贴)金额的议案》表决结果如下:
法律意见书      ——恒天海龙股份有限公司 2016 年年度股东大会
(1)总的表决情况:
同意 288,191,447 股,占出席会议所有股东所持表决权的
99.0362 %;
反对2,804,577股,占出席会议所有股东所持表决权的
0.9638%;
弃权0 股(其中,因未投票默认弃权 0 股),占出席会议所有
股东所持表决权的0%;
其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意141,200股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表
决权股份总数的4.7933 %;
反对2,804,577股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有
表决权股份总数的95.2067%;
弃权 0股(其中,因未投票默认弃权0 股),占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的0 %。
4、审议通过了《恒天海龙股份有限公司2016年度董事会工作
报告》表决结果如下:
(1)总的表决情况:
同意 288,258,147 股,占出席会议所有股东所持表决权的
99.0591 %;
反对2,716,877股,占出席会议所有股东所持表决权的
法律意见书      ——恒天海龙股份有限公司 2016 年年度股东大会
0.9337 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席
会议所有股东所持表决权的0.0072 %;
其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意207,900股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表
决权股份总数的 7.0575%;
反对2,716,877股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有
表决权股份总的92.2296 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权 21,000股),占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数0.7129 %。
5、 审议通过了《恒天海龙股份有限公司关于部分资产计提
坏账准备及存货跌价准备的议案》表决结果如下:
(1)总的表决情况:
同意 288,258,147 股,占出席会议所有股东所持表决权的
99.0591 %;
反对2,716,877股,占出席会议所有股东所持表决权的
0.9337 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席
会议所有股东所持表决权的0.0072 %;
其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票
法律意见书      ——恒天海龙股份有限公司 2016 年年度股东大会
结果:
同意207,900股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表
决权股份总数的 7.0575%;
反对2,716,877股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有
表决权股份总的92.2296 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权 21,000股),占出席
会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的0.7129 %。
6、审议通过了《恒天海龙股份有限公司关于续聘天职国际会
计师事务所为公司 2017 年度财务报告审计服务机构的议案》表决结果如下:
(1)总的表决情况:
同意 288,258,147 股,占出席会议所有股东所持表决权的
99.0591 %;
反对2,716,877股,占出席会议所有股东所持表决权的
0.9337 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席
会议所有股东所持表决权的0.0072 %;
其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意207,900股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表
决权股份总数的 7.0575%;
法律意见书      ——恒天海龙股份有限公司 2016 年年度股东大会
反对2,716,877股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有
表决权股份总的92.2296 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权 21,000股),占出席
会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的0.7129 %。
7、审议通过了《恒天海龙股份有限公司关于续聘天职国际会
计师事务所为公司 2017 年度内部控制审计服务机构的议案》表决结果如下:
(1)总的表决情况:
同意 288,258,147 股,占出席会议所有股东所持表决权的
99.0591 %;
反对2,716,877股,占出席会议所有股东所持表决权的
0.9337 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席
会议所有股东所持表决权的0.0072 %;
其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意207,900股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表
决权股份总数的 7.0575%;
反对2,716,877股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有
表决权股份总的92.2296 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权 21,000股),占出席
法律意见书      ——恒天海龙股份有限公司 2016 年年度股东大会
会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数0.7129 %。
8、审议通过了《恒天海龙股份有限公司 2016 年度利润分配
预案》表决结果如下:
(1)总的表决情况:
同意 288,191,447 股,占出席会议所有股东所持表决权的
99.0362 %;
反对2,783,577股,占出席会议所有股东所持表决权的
0.9566%;
弃权21,000 股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席
会议所有股东所持表决权的0.0072%;
其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意141,200 股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有
表决权股份总数的4.7933 %;
反对 2,783,577股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持
有表决权股份总数的94.4938 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席
会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的0.7129%。
9、审议通过了《恒天海龙股份有限公司关于授权董事会审议
银行授信额度的议案》
法律意见书      ——恒天海龙股份有限公司 2016 年年度股东大会
表决结果如下:
(1)总的表决情况:
同意 288,191,447 股,占出席会议所有股东所持表决权的
99.0362 %;
反对2,783,577股,占出席会议所有股东所持表决权的
0.9566%;
弃权21,000 股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席
会议所有股东所持表决权的0.0072%;
其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意141,200 股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有
表决权股份总数的4.7933 %;
反对 2,783,577股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持
有表决权股份总数的94.4938 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数0.7129%。
10、审议通过了《关于恒天海龙股份有限公司 2016 年度控股
股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》表决结果如下:
(1)总的表决情况:
同意 288,191,447 股,占出席会议所有股东所持表决权的
99.0362 %;
法律意见书      ——恒天海龙股份有限公司 2016 年年度股东大会
反对2,783,577股,占出席会议所有股东所持表决权的
0.9566%;
弃权21,000 股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席
会议所有股东所持表决权的0.0072%;
其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意141,200 股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有
表决权股份总数的4.7933 %;
反对 2,783,577股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持
有表决权股份总数的94.4938 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数0.7129%。
11、审议通过了《恒天海龙股份有限公司 2016 年度监事会工
作报告》表决结果如下:
(1)总的表决情况:
同意 288,258,147 股,占出席会议所有股东所持表决权的
99.0591 %;
反对2,716,877股,占出席会议所有股东所持表决权的
0.9337 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席
会议所有股东所持表决权的0.0072 %;
法律意见书            ——恒天海龙股份有限公司 2016 年年度股东大会
其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意207,900股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表
决权股份总数的 7.0575%;
反对2,716,877股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有
表决权股份总的92.2296 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权 21,000股),占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数0.7129 %。
      本所律师认为,本次股东大会的表决程序和表决结果符合《公
司法》、《股东大会规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定,合法有效。
      四、结论性意见
      综上所述,本所律师认为,恒天海龙本次股东大会的召集、
召开程序符合《公司法》、《股东大会规则》等法律法规、规范性
文件及《公司章程》的规定,召集人和出席本次股东大会人员的
资格合法有效,本次股东大会的表决程序和表决结果均合法有效。
      本法律意见书正本叁份。
      (以下无正文)
法律意见书  ——恒天海龙股份有限公司 2016 年年度股东大会
(本页无正文,为《关于恒天海龙股份有限公司 2016 年年度
股东大会的法律意见书》签署页)
            山东中强(潍坊)律师事务所(盖章)
            律师事务所负责人           (签字)
                               王海东
            经办律师                   (签字)
                               韩  明
                                       (签字)
                               宿秀兰
                               二〇一七年三月十六日

─────────────────────────────────────
【2017-03-17】恒天海龙(000677)2016年年度股东大会会议决议公告(详情请见公告全文)
证券代码:000677              股票简称:恒天海龙  公告编号:2017-011
                      恒天海龙股份有限公司
                  2016年年度股东大会会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示:
1.本次股东大会无否决议案。
2.本次股东大会未涉及增加或变更议案。
一、会议召开和出席情况
(一)、会议召开情况
1、召集人:公司第十届董事会
2、主持人:董事长季长彬
3、会议召开的时间和地点
(1)现场会议召开的时间:2017年3月16日9:30(2)网络投票时间为:
采用交易系统投票的时间:2017 年 3 月 16 日 9:30—11:30,13:00—15:00。采用互联网投票的时间:2017年3月15日15:00—2017年3月16日15:00。
4、现场会议召开地点:山东省潍坊市寒亭区海龙路555号职工之家二楼会议室。
5、会议召开方式:本次股东大会采用现场投票与网络投票相结合的方式公司通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台,公司股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
6、本次股东大会会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。
(二)、会议出席情况1.出席对象:
(1)股东出席的总体情况:
出席公司本次股东大会的股东共51人,持有的有表决权的股份数为290,996,024
                              -1-
股,占公司股份总数的33.6810%。其中:出席现场会议的股东共4人,持有的有表决权的股份数为288,066,647股,占公司股份总数33.3419%;通过网络投票的股东47人,代表股份2,929,377股,占公司股份总数的0.3391%。
      (2)中小股东出席的总体情况(除单独或合计持有公司 5%以上股份以外的股东) :
      通过现场和网络投票的股东49人,代表股份2,945,777股,占公司股份总数0.3419 %。 其中:通过现场投票的股东2人,代表股份16,400股,占公司股份总数0.0019%;  通过网络投票的股东47人,代表股份2,929,377股,占公司股份总数的0.3391%。
(3)本公司董事、监事和高级管理人员。
(4)本公司聘请的律师。
二、议案审议表决情况
本次股东大会采用现场投票与网络投票相结合的方式进行了表决,具体表决情况如下:
      1、审议《恒天海龙股份有限公司 2016 年度财务报告及审计报告》;
      (1)总的表决情况:
      同意 288,258,147 股,占出席会议所有股东所持表决权的 99.0591%;
      反对2,737,877股,占出席会议所有股东所持表决权的0.9409 %;
      弃权0股(其中,因未投票默认弃权0股),占出席会议所有股东所持表决权的0%;
      其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
      同意207,900股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的
      7.0576%;
      反对 2,737,877股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数
      的92.9424 %;
      弃权0股(其中,因未投票默认弃权0股),占出席会议持有5%以下股份的股东所
      持有表决权股份总数的0%。
(2)表决结果:该议案审议通过。
      2、审议《恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文及摘要》;
      (1)总的表决情况:
                                 -2-
同意 288,258,147 股,占出席会议所有股东所持表决权的 99.0591%;反对2,737,877股,占出席会议所有股东所持表决权的0.9409 %;弃权0股(其中,因未投票默认弃权0股),占出席会议所有股东所持表决权的0%;其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意207,900股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的7.0576%;
反对 2,737,877股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的92.9424 %;
弃权0股(其中,因未投票默认弃权0股),占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的0%。
(2)表决结果:该议案审议通过。
3、审议《恒天海龙股份有限公司关于董事、监事及高级管理人员 2016 年度薪酬(津贴)金额的议案》;(1)总的表决情况:
同意 288,191,447 股,占出席会议所有股东所持表决权的 99.0362 %;反对2,804,577股,占出席会议所有股东所持表决权的0.9638%;弃权0 股(其中,因未投票默认弃权 0 股),占出席会议所有股东所持表决权的0%;其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意141,200股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的4.7933 %;
反对2,804,577股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的95.2067%;
弃权 0股(其中,因未投票默认弃权0 股),占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的0 %。
(2)、表决结果:该议案审议通过。
4、审议《恒天海龙股份有限公司 2016 年度董事会工作报告》;
                                 -3-
(1)总的表决情况:
同意 288,258,147 股,占出席会议所有股东所持表决权的 99.0591      %;
反对2,716,877股,占出席会议所有股东所持表决权的0.9337 %;弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席会议所有股东所持表决权的0.0072 %;其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意207,900股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的7.0575%;
反对2,716,877股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总的92.2296 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权 21,000股),占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的0.7129 %。
(2)表决结果:该议案审议通过。
5、  审议《恒天海龙股份有限公司关于部分资产计提坏账准备及存货跌价准备的议案》;(1)总的表决情况:
同意 288,258,147 股,占出席会议所有股东所持表决权的 99.0591 %;反对2,716,877股,占出席会议所有股东所持表决权的0.9337 %;弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席会议所有股东所持表决权的0.0072 %;其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意207,900股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的7.0575%;
反对2,716,877股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总的92.2296 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权 21,000股),占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的0.7129 %。
                                 -4-
(2)表决结果:该议案审议通过。
6、审议《恒天海龙股份有限公司关于续聘天职国际会计师事务所为公司       2017
年度财务报告审计服务机构的议案》;(1)总的表决情况:
同意 288,258,147 股,占出席会议所有股东所持表决权的 99.0591 %;反对2,716,877股,占出席会议所有股东所持表决权的0.9337 %;弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席会议所有股东所持表决权的0.0072 %;其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意207,900股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的7.0575%;
反对2,716,877股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总的92.2296 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权 21,000股),占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的0.7129 %。
(2)表决结果:该议案审议通过。
7、审议《恒天海龙股份有限公司关于续聘天职国际会计师事务所为公司       2017
年度内部控制审计服务机构的议案》;(1)总的表决情况:
同意 288,258,147 股,占出席会议所有股东所持表决权的 99.0591 %;反对2,716,877股,占出席会议所有股东所持表决权的0.9337 %;弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席会议所有股东所持表决权的0.0072 %;其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意207,900股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的7.0575%;
反对2,716,877股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总的92.2296 %;
                                    -5-
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权 21,000股),占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的0.7129 %。
(2)表决结果:该议案审议通过。
8、审议《恒天海龙股份有限公司 2016 年度利润分配预案》;(1)总的表决情况:
同意 288,191,447 股,占出席会议所有股东所持表决权的 99.0362      %;
反对2,783,577股,占出席会议所有股东所持表决权的0.9566%;弃权21,000 股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席会议所有股东所持表决权的0.0072%;其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意141,200 股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的4.7933 %;
反对 2,783,577股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的94.4938 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的 0.7129%。
(2)表决结果:该议案审议通过。
9、审议《恒天海龙股份有限公司关于授权董事会审议银行授信额度的议案》;(1)总的表决情况:
同意 288,191,447 股,占出席会议所有股东所持表决权的 99.0362 %;反对2,783,577股,占出席会议所有股东所持表决权的0.9566%;弃权21,000 股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席会议所有股东所持表决权的0.0072%;其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意141,200 股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的4.7933 %;
反对 2,783,577股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数
                                 -6-
的94.4938 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的 0.7129%。
(2)表决结果:该议案审议通过。
10、审议《关于恒天海龙股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》;(1)总的表决情况:
同意 288,191,447 股,占出席会议所有股东所持表决权的 99.0362 %;反对2,783,577股,占出席会议所有股东所持表决权的0.9566%;弃权21,000 股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席会议所有股东所持表决权的0.0072%;其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意141,200 股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的4.7933 %;
反对 2,783,577股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的94.4938 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的 0.7129%。
(2)表决结果:该议案审议通过。
11、审议《恒天海龙股份有限公司 2016 年度监事会工作报告》。
(1)总的表决情况:
同意 288,258,147 股,占出席会议所有股东所持表决权的 99.0591      %;
反对2,716,877股,占出席会议所有股东所持表决权的0.9337 %;弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权21,000股),占出席会议所有股东所持表决权的0.0072 %;其中,单独或者合计持有公司5%以下股份的中小投资者投票结果:
同意207,900股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的
                                 -7-
7.0575%;
反对2,716,877股,占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总的92.2296 %;
弃权21,000股(其中,因未投票默认弃权 21,000股),占出席会议持有5%以下股份的股东所持有表决权股份总数的0.7129 %。
(2)表决结果:该议案审议通过。
除审议上述事项外,本次股东大会还听取了公司独立董事《2016年度述职报告》。
三、    律师出具的法律意见
1.律师事务所名称:山东中强(潍坊)律师事务所。
2.律师姓名:韩明  宿秀兰
3.本所认为,恒天海龙本次股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《股东大会规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定,召集人和出席本次股东大会人员的资格合法有效,本次股东大会的表决程序和表决结果均合法有效。
四、备查文件
1.经与会董事和记录人签字确认并加盖董事会印章的股东大会决议;
2.《恒天海龙股份有限公司2016年年度股东大会决议公告》;3.《关于恒天海龙股份有限公司2016年年度股东大会法律意见书》。
特此公告。
                                              恒天海龙股份有限公司
                                                        董  事  会
                                              二〇一七年三月十六日
                                 -8-

─────────────────────────────────────
【2017-03-14】恒天海龙(000677)关于召开2016年年度股东大会的再次通知(详情请见公告全文)
证券代码:000677                股票简称:恒天海龙           公告编号:2017-010
                        恒天海龙股份有限公司
            关于召开2016年年度股东大会的再次通知
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
恒天海龙股份有限公司于2017年2月24日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊登了《关于召开 2016年年度股东大会的通知》(公告编号:2017-007), 本次股东大会由公司董事会召集,将采用现场表决与网络表决相结合的方式召开。为保护投资者的合法权益,方便公司股东行使股东大会表决权,完善本次股东大会的表决机制,现将有关会议事项再次通知如下:
一、召开会议的基本情况
1、股东大会届次:本次股东大会为恒天海龙股份有限公司2016年年度股东大会。
2、股东大会的召集人:本次股东大会由董事会召集,经本公司第十届董事会第二次会议决议通过。
3、会议召开的合法、合规性:本公司第十届董事会保证本次股东大会会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。
4、会议召开的日期、时间:
(1)现场会议召开时间:2017 年 3 月 16 日 9:30(2)网络投票时间为:
采用交易系统投票的时间:2017 年 3 月 16 日 9:30—11:30,13:00—15:00。采用互联网投票的时间:2017年3月15日15:00—2017年3月16日15:00。
5、会议的召开方式:本次股东大会所采用的表决方式是现场表决与网络投票相结合的方式。
公      司  将  通  过  深  交  所  交  易   系  统  和  互  联  网  投  票  系  统
                                        -1-
(http://wltp.cninfo.com.cn)向全体股东提供网络形式的投票平台,股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
公司股东应选择现场投票、网络投票中的一种方式,如果同一表决权出现重复投票表决的,以第一次投票表决结果为准。
6、股权登记日:2017年3月10日7、出席对象:
(1)截至 2017 年 3 月 10 日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体普通股股东。上述本公司全体普通股股东均有权出席股东大会,并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决,该股东代理人不必是本公司股东。
(2)公司董事、监事和高级管理人员。
(3)公司聘请的律师。
8、会议地点:山东省潍坊市寒亭区海龙路555号职工之家二楼会议室。
二、会议审议以下事项
1、审议《恒天海龙股份有限公司 2016 年度财务报告及审计报告》;2、审议《恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文及摘要》;3、审议《恒天海龙股份有限公司关于董事、监事及高级管理人员 2016 年度薪酬(津贴)金额的议案》;
4、审议《恒天海龙股份有限公司 2016 年度董事会工作报告》;5、 审议《恒天海龙股份有限公司关于部分资产计提坏账准备及存货跌价准备的议案》;
6、审议《恒天海龙股份有限公司关于续聘天职国际会计师事务所为公司2017 年度财务报告审计服务机构的议案》;
7、审议《恒天海龙股份有限公司关于续聘天职国际会计师事务所为公司2017 年度内部控制审计服务机构的议案》;
8、审议《恒天海龙股份有限公司 2016 年度利润分配预案》;9、审议《恒天海龙股份有限公司关于授权董事会审议银行授信额度的议案》;10、审议《关于恒天海龙股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方资
                              -2-
金占用情况的专项说明》;11、审议《恒天海龙股份有限公司 2016 年度监事会工作报告》。
本次会议审议议案的内容详见如下媒体:
2017年2月24日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《恒天海龙股份有限公司第十届董事会第二次会议决议公告》(编号:2017-004)、《恒天海龙股份有限公司第十届监事会第二次会议决议公告》(编号:2017-005)。
公司独立董事王德建、李建新、韩雪将在公司年度股东大会进行述职,《独立董事述职报告》 全文详见2017年2月24日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的挂网公告。
三、会议登记方法
1、登记时间:2017 年 3 月 15 日 8:00-11:00,14:00-17:00;2、登记方式:
(1)自然人股东持本人身份证、股东账户卡、持股凭证等办理登记手续;(2)法人股东凭营业执照复印件(加盖公章)、单位持股凭证、法人授权委托书和出席人身份证原件等办理登记手续;
(3)委托代理人凭本人身份证原件、授权委托书、委托人证券账户卡及持股凭证等办理登记手续;
(4)异地股东可凭以上有关证件采取信函或传真方式登记(须在 2017 年 3月 15 日下午 17:00 前送达或传真至公司),不接受电话登记;(5)会上若有股东发言,请于 2017 年 3 月 15 日下午 17:00 前,将发言提纲提交公司董事会办公室。
3、登记地点及联系方式:山东省潍坊市寒亭区海龙路 555 号董事会办公室联系电话:0536-7530007
传真:0536-7530677
邮政编码:261100
联系人:      王志军
                          -3-
4、注意事项:出席现场会议的股东及股东代理人请携带相关证件原件于会前半小时到会场签到。
四、参加网络投票的具体操作流程
在本次股东大会上,股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统(地址为 http://wltp.cninfo.com.cn)参加投票,具体投票方式详见附件一“参加网络投票的具体操作流程”。
五、其他事项
1、会议联系方式:
联系部门:恒天海龙股份有限公司董事会办公室
联系地址:山东省潍坊市寒亭区海龙路 555 号
邮政编码:261100
联系电话:0536-7530007
传  真:0536-7530677
联 系 人:    王志军
2、股东及委托代理人出席会议的交通费、食宿费自理。
3、网络投票期间,如网络投票系统遇突发重大事件的影响,则本次股东大会的进程按当日通知进行。
六、备查文件
1.《恒天海龙股份有限公司第十届董事会第二次会议决议公告》;2.《恒天海龙股份有限公司第十届监事会第二次会议决议公告》。
                                            恒天海龙股份有限公司
                                                   董事会
                                            二○一七年三月十三日
                                -4-
附件一:
                      参加网络投票的具体操作流程
本次股东大会向股东提供网络形式的投票平台,网络投票包括深圳证券交易 所交易系统投票和互联网投票系统(http://wltp.cninfo.com.cn),股东可以通过深圳证券交易所交易系统或者互联网投票系统参加网络投票。网络投票程序如下:
(一)网络投票的程序
1. 投票代码与股票简称:投票代码为“360677”,投票简称为“海龙投票”。2. 议案设置及意见表决
(1)议案设置
          表1         股东大会议案对应“议案编码”一览表
议案序号                  议案名称                                    议案
                                                                      编码
总议案                    所有议案                                    100
                  《恒天海龙股份有限公司 2016 年度财务报告及审计报
议案 1                                                                1.00
                  告》;
                  《恒天海龙股份有限公司    2016  年年度报告全文及摘
议案 2                                                                2.00
                  要》;
                  《恒天海龙股份有限公司关于董事、监事及高级管理人
议案 3                                                                3.00
                  员 2016 年度薪酬(津贴)金额的议案》;
议案 4            《恒天海龙股份有限公司 2016 年度董事会工作报告》;  4.00
                  《恒天海龙股份有限公司关于部分资产计提坏账准备
议案 5                                                                5.00
                  及存货跌价准备的议案》;
                  《恒天海龙股份有限公司关于续聘天职国际会计师事
议案 6                                                                6.00
                  务所为公司 2017 年度财务报告审计服务机构的议案》;
                  《恒天海龙股份有限公司关于续聘天职国际会计师事
议案 7                                                                7.00
                  务所为公司 2017 年度内部控制审计服务机构的议案》;
议案 8            《恒天海龙股份有限公司 2016 年度利润分配预案》;    8.00
                          -5-
                     《恒天海龙股份有限公司关于授权董事会审议银行授
议案 9                                                                                9.00
                     信额度的议案》
                     《关于恒天海龙股份有限公司 2016 年度控股股东及其
议案 10                                                                               10.00
                     他关联方资金占用情况的专项说明》
议案 11              《恒天海龙股份有限公司 2016 年度监事会工作报告》。 11.00
         注:本次股东大会对多项议案设置总议案,对应的议案编码为 100。(2)填报表决意见
      本次股东大会议案为非累积投票议案,填报表决意见:同意、反对、弃权;(3)股东对总议案进行投票,视为对除累积投票议案外的其他所有议案表达相同意见。在股东对同一议案出现总议案与分议案重复投票时,以第一次有效投票为准。如股东先对分议案投票表决,再对总议案投票表决,则以已投票表决的分议案的表决意见为准,其他未表决的议案以总议案的表决意见为准;如先对总议案投票表决,再对分议案投票表决,则以总议案的表决意见为准。
      (4)对同一议案的投票以第一次有效投票为准。
      (二)通过深交所交易系统投票的程序
      1、投票时间:2017 年 3 月 16 日的交易时间,即 9:30-11:30 和 13:00-15:00。
      2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。
      (三)通过深交所互联网投票系统投票的程序
      互联网投票系统开始投票的时间为 2017 年 3 月 15 日(现场股东大会召开前一日)下午 3:00,结束时间为 2017 年 3 月 16 日(现场股东大会结束当日)下午 3:00。
      股东通过互联网投票系统进行网络投票,需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引(2016 年 4 月修订)》的规定办理身份认证,取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统 http://wltp.cninfo.com.cn 规则指引栏目查阅。
      3  、  股  东  根  据  获  取  的  服  务   密  码  或  数  字  证  书  ,  可  登  录http://wltp.cninfo.com.cn 在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。
                                             -6-
附件二:授权委托书格式
                            授权委托书
兹全权委托                  先生(女士)代表我单位(个人),出席恒天海龙
股份有限公司 2016 年年度股东大会,对会议审议的各项议案按本授权委托书的指示进行投票,并代为签署本次会议需要签署的相关文件。
对股东大会审议事项投票的指示具体为:
                                                               表决结果
                        议  案                             同  反        弃
                                                           意  对        权1、审议《恒天海龙股份有限公司2016年度财务报告及审计报
告》;
2、审议《恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文及摘
要》;
3、审议《恒天海龙股份有限公司关于董事、监事及高级管理
人员 2016 年度薪酬(津贴)金额的议案》;
4、审议《恒天海龙股份有限公司 2016 年度董事会工作报告》;
5、审议《恒天海龙股份有限公司关于部分资产计提坏账准备
及存货跌价准备的议案》
6、审议《恒天海龙股份有限公司关于续聘天职国际会计师事
务所为公司 2017 年度财务报告审计服务机构的议案》;
7、审议《恒天海龙股份有限公司关于续聘天职国际会计师事
务所为公司 2017 年度内部控制审计服务机构的议案》;
8、审议《恒天海龙股份有限公司 2016 年度利润分配预案》;
9、审议《恒天海龙股份有限公司关于授权董事会审议银行授
信额度的议案》;
10、审议《关于恒天海龙股份有限公司 2016 年度控股股东及
其他关联方资金占用情况的专项说明》;
                                -7-
11、审议《恒天海龙股份有限公司 2016 年度监事会工作报告》。
注:1、如欲投票同意议案,请在“同意”栏内相应地方填上“√”;如欲投票反对议案,请在“反对”栏内相应地方填上“√”;如欲投票弃权议案,请在“弃权”栏内相应地方填上“√”。
2、授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效;单位委托须加盖单位公章。
委托人姓名或名称(签章):               委托人持股数:
委托人身份证号码(营业执照号码):
委托人股东账户:
受托人签名:                受托人身份证号:
委托书有效期限:            委托日期:        年            月  日
                                    -8-

─────────────────────────────────────
【2017-03-11】恒天海龙(000677)信达证券股份有限公司关于公司重大资产出售之2016年度持续督导意见(详情请见公告全文)
信达证券股份有限公司
关于
恒天海龙股份有限公司
重大资产出售
之
2016 年度持续督导意见
独立财务顾问
签署日期:二〇一七年三月
          声明
信达证券股份有限公司(以下简称“独立财务顾问”或“信达证券”)受恒天海龙股份有限公司(以下简称“恒天海龙”或“上市公司”)委托,担任恒天海龙本次重大资产出售的独立财务顾问。根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》及其他相关规定,本独立财务顾问经过审慎核查,结合上市公司 2016 年年度报告,出具本次交易的持续督导意见。
本持续督导意见所依据的文件、书面资料、财务数据、业务经营数据等由上市公司及交易各相关方提供,并由各相关方对其真实性、准确性和完整性承担全部责任。
本独立财务顾问提醒投资者注意,本持续督导意见不构成对恒天海龙的任何投资建议,投资者根据本持续督导意见所作出的任何投资决策而产生的相应风险,本独立财务顾问不承担任何责任。
本独立财务顾问未委托和授权其他任何机构或个人提供未在本持续督导意见中列载的信息和对本持续督导意见做任何解释或说明。
                                    2
目录
声 明......................................................................................................................................... 2
目 录......................................................................................................................................... 3
释 义......................................................................................................................................... 4
一、交易资产的交付或者过户情况 ....................................................................................... 6
(一)标的资产对价的支付 ............................................................................................... 6
(二)标的资产的交割情况 ............................................................................................... 6
二、本次交易相关协议及承诺的履行情况 ........................................................................... 6
(一)本次交易涉及的相关协议及履行情况 ................................................................... 6
(二)本次交易涉及的承诺及履行情况 ........................................................................... 6
三、盈利预测的实现情况 ....................................................................................................... 8
四、管理层讨论与分析部分提及的各项业务的发展现状 ................................................... 9
五、公司治理结构与运行情况 ............................................................................................... 9
(一)股东与股东大会 ....................................................................................................... 9
(二)公司与控股股东 ..................................................................................................... 10
(三)董事与董事会 ......................................................................................................... 10
(四)监事与监事会 ......................................................................................................... 10
(五)信息披露 ................................................................................................................. 10
六、与已公布的重组方案存在差异的其他事项 ................................................................. 11
3
                             释义
      在本持续督导意见中,除非文中另有所指,下列简称具有如下含义:
                             恒天海龙股份有限公司,曾用名潍坊市寒亭区央子盐业恒天海龙、上市公司、*ST
                         指  股份公司、山东潍坊海龙股份有限公司、山东海龙股份海龙
                             有限公司
博莱特                   指  山东海龙博莱特化纤有限责任公司
物流公司                 指  山东海龙物流有限责任公司
新材料公司               指  恒天海龙(潍坊)新材料有限责任公司
尚龙投资、交易对方       指  大连尚龙投资控股有限公司
中国恒天                 指  中国恒天集团有限公司
恒天纤维                 指  恒天纤维集团有限公司,为中国恒天的全资子公司
兴乐集团                 指  兴乐集团有限公司
                             恒天海龙通过在北交所公开挂牌方式转让其持有的除
                             博莱特 51.26%股权、对博莱特负债之外的全部资产和负
本次交易、本次重大资产       债。为了提高本次交易效率,恒天海龙将拟出售资产以
                         指
出售                         转让方式注入新材料公司,交易对方最终通过取得新材
                             料公司 100%股权,继而取得全部拟出售资产。前述交
                             割安排不构成本次交易的前提条件
                             恒天海龙持有的除博莱特 51.26%股权、对博莱特负债之
交易标的、标的资产       指
                             外的全部资产和负债
                             恒天海龙股份有限公司与大连尚龙投资控股有限公司
资产交易合同             指
                             签署的《资产交易合同》
                             恒天海龙股份有限公司与大连尚龙投资控股有限公司
补充合同                 指
                             签署的《资产交易合同之补充合同》
重组报告书               指  《恒天海龙股份有限公司重大资产出售报告书(草案)》
                             《信达证券股份有限公司关于恒天海龙股份有限公司
本持续督导意见           指
                             重大资产出售之 2016 年度持续督导意见》
审计、评估基准日         指  为实施本次重大资产出售对交易标的进行审计、评估的
                                       4
                            基准日,即 2015 年 7 月 31 日
                            本次交易各方确定的资产交割之日。自该日起拟出售资
交割日                  指  产由各方进行转移和交接并根据相关协议转移收益及
                            风险负担
过渡期间                指  审计、评估基准日至交割日的期间
中国证监会              指  中国证券监督管理委员会
深交所                  指  深圳证券交易所
独立财务顾问、信达证券  指  信达证券股份有限公司
天职国际                指  天职国际会计师事务(特殊普通合伙)
《公司章程》            指  《恒天海龙股份有限公司公司章程》
《公司法》              指  《中华人民共和国公司法》
《证券法》              指  《中华人民共和国证券法》
《重组办法》            指  《上市公司重大资产重组管理办法》
元、万元、亿元          指  人民币元、人民币万元、人民币亿元
注:本持续督导意见所引用的财务数据和财务指标,如无特殊说明,指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标。
本持续督导意见中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异,这些差异是由于四舍五入造成的。
                                      5
一、交易资产的交付或者过户情况
      (一)标的资产对价的支付
      根据恒天海龙与尚龙投资签订的资产交易合同和补充合同,尚龙投资共需向恒天海龙支付价款总额人民币 1 元,该等价款由尚龙投资在补充合同签署生效之日起十日内一次性支付给恒天海龙。2015 年 11 月 6 日,恒天海龙收到尚龙投资支付的全部交易价款。
      (二)标的资产的交割情况
      为了提高本次交易效率,恒天海龙将标的资产以转让方式注入新材料公司,交易对方最终通过取得新材料公司 100%股权,继而取得全部标的资产。前述交割安排不构成本次交易的前提条件。
      恒天海龙与新材料公司于 2015 年 11 月 19 日、2015 年 12 月 10 日分别签署了《资产出售交割确认书(一)》及《资产出售交割确认书(二)》。恒天海龙与尚龙投资于 2015 年 12 月 10 日签署《恒天海龙股份有限公司资产出售交割确认书》。经山东省潍坊市寒亭区工商局登记,新材料公司 100%股权已于 2015年 11 月 30 日过户至尚龙投资名下。
      综上,本独立财务顾问认为,交易双方已按照资产交易合同和补充合同及《资产交割确认书》的约定实质性完成标的资产的交割手续。
      二、本次交易相关协议及承诺的履行情况
      (一)本次交易涉及的相关协议及履行情况
      本次交易相关的协议主要包括资产交易合同和补充合同及《资产交割确认书》。交易对方能够按照上述协议约定按时、足额支付交易价款;上市公司能够按照上述协议约定及时履行必要决议和审批程序,并协助办理标的资产交割事项。
      截至本持续督导意见签署日,本次交易各方不存在未履行上述协议的情形。
      (二)本次交易涉及的承诺及履行情况
      承诺事项        承诺主体            承诺主要内容
                                    6
一、本次交易相关方关于所提供信息真实性、准确性和完整性的承诺
                                    保证本公司、本公司下属公司提供的关于本次重
                                    大资产重组的所有信息的真实性、准确性和完整关于信息真实性、准
                                    性,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,确性和完整性的承诺  上市公司
                                    文件上所有签字与印章均为真实,复印件均与原函
                                    件一致,本公司对所提供信息的真实性、准确性
                                    和完整性承担个别和连带的法律责任。
                                    保证本次重大资产重组的信息披露和申请文件
                                    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;如
                                    本次重大资产重组因涉嫌所提供或者披露的信关于信息真实性、准  上市公司董事、
                                    息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被确性和完整性的承诺  监事、高级管理
                                    司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委
函                  人员
                                    员会立案调查的,在案件调查结论明确之前,将
                                    暂停转让本人在恒天海龙股份有限公司拥有权
                                    益的股份。
                                    保证本公司、本公司下属公司提供的关于本次重
                                    大资产重组的所有信息的真实性、准确性和完整
关于信息真实性、准                  性,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,
                    尚龙投资
确性和完整性的承诺                  文件上所有签字与印章均为真实,复印件均与原
                                    件一致,本公司对所提供信息的真实性、准确性
                                    和完整性承担个别和连带的法律责任。
二、本次交易相关方关于本次交易作出的相关承诺
                                    未作出截至说明出具日尚有效的重组禁止期承关于本次重大资产重
                                    诺,本次重大资产重组不存在违反重组相关方作组不涉及重组禁止期  上市公司
                                    出的重组禁止期承诺,亦不涉及重组禁止期的相的说明
                                    关规定。
                                    对于上市公司未取得债权人同意转让函的债务,关于向上市公司提供
                    恒天纤维        我公司将向上市公司提供相应金额的资金借款,资金支持的承诺函
                                    且同意由此形成的该部分债权转移至新材料公
                                    7
                                    司,由新材料公司予以偿还。
                                    恒天纤维将协助恒天海龙完成与本次拟出售资
                                    产相关的职工安置事项,协助恒天海龙征求与拟
                                    出售资产相关的员工是否同意变更其用人单位
                                    (与恒天海龙解除劳动合同或以其他方式解除
                                    劳动关系后,与新材料公司签署劳动合同或以其
                                    他方式确认劳动关系)的意见。相关员工不同意
职工安置相关承诺    恒天纤维        变更的,恒天海龙与其提前解除劳动合同或以其
                                    他方式解除劳动关系,涉及的任何经济补偿、赔
                                    偿均由恒天纤维负责并承担,相关员工不同意变
                                    更且通过劳动仲裁等方式强制恒天海龙与其保
                                    持劳动关系的,涉及的该员工工资、社保费用等
                                    全部用人单位需承担的费用均由恒天纤维负责
                                    承担。
与上市公司不存在关                  尚龙投资与上市公司不存在《深圳证券交易所股
                    尚龙投资
联关系的承诺函                      票上市规则》第 10 章所述关联关系。
三、上市公司关于资产权属问题的承诺
                                    截至本承诺函出具之日及本次重大资产重组完
                                    成前,本公司拟出售资产权属清晰,不存在任何
                                    产权纠纷,除因正常经营需要而进行的抵押、质
                                    押外,不存在其他抵押、质押、查封、扣押、冻关于拟出售资产权属
                    上市公司        结等限制转让的情形,相关股权类资产不存在出情况的承诺
                                    资不实或者影响其合法存续的情况。在本次重大
                                    资产重组完成之前,本公司不将持有的拟出售资
                                    产用于抵押、质押、代持等对本次重大资产重组
                                    构成障碍的事项。
经核查,本独立财务顾问认为,截至本持续督导意见出具日,上述承诺正在履行或已经履行完毕,未发现相关方违反承诺的情形。
三、盈利预测的实现情况
                                    8
本次交易不涉及盈利预测。
        四、管理层讨论与分析部分提及的各项业务的发展现状
2016 年,上市公司主营业务较为稳定,全年实现营业收入 48,609.92 万元,
归属于上市公司股东的净利润为      452.14  万元。根据天职国际出具的天职业字
[2017]3199 号审计报告,“恒天海龙公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了恒天海龙公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。”根据上述审计报告,上市公司主要财务数据如下:
                                                              单位:万元
                                  2016 年         2015 年     本年比上年增减
营业收入                          48,609.92       207,052.76  -76.52%
归属于上市公司股东的净利润                452.14  5,476.52    -91.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                          -4.44   -32,672.58  99.99%损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额                273.18  7,187.16    -96.20%
基本每股收益(元/股)                     0.0052  0.0634      -91.80%
稀释每股收益(元/股)                     0.0052  0.0634      -91.80%
加权平均净资产收益率                      1.69%   22.95%      -21.26%
                                  2016 年末       2015 年末   本年比上年增减
总资产                            84,438.59       82,755.91   2.03%
归属于上市公司股东的净资产        27,053.32       26,601.18   1.70%
        五、公司治理结构与运行情况
(一)股东与股东大会
上市公司股东大会召集召开程序、审议程序、决策程序均符合相关规定,保证全体股东,尤其是中小股东能按其所持股份享有平等权利,并能充分行使其相应的权利。同时,上市公司严格执行《股东大会网络投票管理办法》,保证了全
                                  9
体股东对公司重大事项的知情权、参与权及表决权。历次股东大会均有律师到场见证,实维护上市公司和全体股东的合法权益。
(二)公司与控股股东
上市公司控股股东按照法律、法规及《公司章程》的规定行使权利,通过股东大会行使出资人权力,未发现逾越股东大会直接或间接地干预上市公司的经营和决策活动的情形。
根据天职国际的审计报告,2016 年,上市公司与控股股东未发生关联交易。根据天职国际出具的天职业字[2017]3199-1 号《关于恒天海龙股份有限公司 2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明审计报告》,2016 年,不存在控股股东或其他关联方存在资金占用的情况。
(三)董事与董事会
上市公司董事会会议的召集、召开及表决程序合法有效;上市公司董事会的构成和人员符合法律、法规和《公司章程》的规定与要求,并严格按照其要求开展工作和履行职责,认真出席董事会和股东大会;上市公司董事通过自学及监管部门的培训熟悉并掌握相关法律法规,从根本上保证董事立足于维护上市公司和全体股东的最大利益,忠实、诚信、勤勉地履行职责。
(四)监事与监事会
上市公司监事会的人数和人员构成均符合法律法规的要求;监事能够认真履行职责,遵循程序,列席(参加)董事会会议等上市公司重要会议和活动,监事会依法对上市公司财务、董事会、经营管理层履行责任的合法合规性等进行日常监督检查。
(五)信息披露
上市公司不断强化信息披露,提升经营管理透明度。(1)严格按照法律、法规和《公司章程》、《公司信息披露管理制度》等的规定,真实、准确、完整、及时地披露信息,并指定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网为其信息披露的报纸和网站,确保所有投资者能够公平获取公司信息;(2)加强内幕信息管理,认真做好内幕信息知情人登记工作,确保内幕信息保密,维护信息披露的公平原则,保护广大投资者的合法权益;(3)通过电话方
                      10
式接待来访者,加强投资者关系管理。报告期内,上市公司董事会按照监管部门的相关规定,严格执行了《内幕信息知情人登记制度》。
六、与已公布的重组方案存在差异的其他事项
经核查,本独立财务顾问认为,本次重大资产出售交易各方按照公布的重组方案履行,实际实施方案与已公布的重组方案无重大差异。
11
(本页无正文,为《信达证券股份有限公司关于恒天海龙股份有限公司重大资产出售之 2016 年度持续督导意见》之签章页)
                                              信达证券股份有限公司
                                              2017 年  3  月  9日12
─────────────────────────────────────
【2017-02-24】恒天海龙(000677)内部控制审计报告(详情请见公告全文)
    恒天海  龙  股  份有限公  司
    内部控  制  审  计报告
    天职业  字  [2  017]3206  号
                                  目录
内  部控制  审  计  报告  1
                                  1
内部控制审计报告
                                                    天职业字[2017]3206 号恒天海龙股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了恒天海龙股份有限公司(以下简称“恒天海龙公司”)2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是恒天海龙公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,恒天海龙公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
                                          2
[此页无正文]
                           中国注册会计师:  张居忠
中国北京
二○一七年二月二十二日
                           中国注册会计师:  周春阳
                        3

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【2017-02-24】恒天海龙(000677)2016年年度审计报告(详情请见公告全文)
               恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
恒天海龙股份有限公司
2016 年年度审计报告
2017 年 02 月
                                                         1
                                                恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                财务报告
一、审计报告
审计意见类型                    标准的无保留意见
审计报告签署日期                2017 年 02 月 22 日
审计机构名称                    天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                    天职业字[2017]3199 号
注册会计师姓名                  张居忠、周春阳
                                审计报告正文
审计报告
                                                                                              天职业字[2017]3199号恒天海龙股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的恒天海龙股份有限公司(以下简称“恒天海龙公司”)财务报表,包括2016年12月31日的资产负债表及合并资产负债表,2016年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是恒天海龙公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,恒天海龙公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了恒天海龙公司 2016年12月31日的财务状况及合并财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。
                                                                                                              2
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                   中国北京         中国注册会计师:          张居忠
            二○一七年二月二十二日
                                    中国注册会计师:          周春阳
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:恒天海龙股份有限公司
                                    2016 年 12 月 31 日
                                                                        单位:元
            项目                    期末余额                  期初余额流动资产:
货币资金                                      104,993,174.60            93,117,474.41
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据                                      31,224,811.38             4,828,437.00
应收账款                                      103,228,743.12            104,352,872.20
预付款项                                      24,115,045.25             11,840,812.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款                                    1,879,680.04              2,094,448.90
买入返售金融资产
存货                                          58,316,203.36             57,242,069.25
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
                                                                                                   3
                              恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他流动资产                  4,770,809.00
流动资产合计                  328,528,466.75  273,476,114.62
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产              1,100,000.00    1,100,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产                      420,924,294.20  456,875,128.10
在建工程                                      151,320.00
工程物资                                      260,198.59
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产                      87,203,898.65   89,984,379.01
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产                6,629,224.47    5,712,007.34
其他非流动资产
非流动资产合计                515,857,417.32  554,083,033.04
资产总计                      844,385,884.07  827,559,147.66
流动负债:
短期借款                      53,800,000.00   53,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据                      10,000,000.00
应付账款                      39,342,938.71   46,216,007.52
预收款项                      2,182,963.00    1,692,421.42
                                                                        4
                        恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬            12,785,529.90   10,027,816.89
应交税费                2,817,583.84    410,649.76
应付利息
应付股利
其他应付款              55,819,121.39   57,470,525.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计            176,748,136.84  169,617,421.57
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
              永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债                3,690,567.95    9,260,359.90
递延收益                9,204,400.00    9,827,200.00
递延所得税负债          11,609,613.53   11,986,933.43
其他非流动负债
非流动负债合计          24,504,581.48   31,074,493.33
负债合计                201,252,718.32  200,691,914.90
所有者权益:
股本                    863,977,948.00  863,977,948.00
其他权益工具
其中:优先股
              永续债
                                                                  5
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资本公积                                697,688,282.20              697,688,282.20
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积                                212,588,236.99              212,588,236.99
一般风险准备
未分配利润                    -1,503,721,252.00           -1,508,242,628.11
归属于母公司所有者权益合计              270,533,215.19              266,011,839.08
少数股东权益                            372,599,950.56              360,855,393.68
所有者权益合计                          643,133,165.75              626,867,232.76
负债和所有者权益总计                    844,385,884.07              827,559,147.66
法定代表人:孙健              主管会计工作负责人:庄旭升  会计机构负责人:庄旭升
2、母公司资产负债表
                                                                    单位:元
                项目          期末余额                    期初余额流动资产:
货币资金                                3,869,179.65
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产                            592,411.81
流动资产合计                            4,461,591.46
非流动资产:
可供出售金融资产
                                                                                                    6
                              恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资                  267,591,870.00  267,591,870.00
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计                267,591,870.00  267,591,870.00
资产总计                      272,053,461.46  267,591,870.00
流动负债:
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬                  699,155.48
应交税费                      320.79
应付利息
应付股利
其他应付款                    210,839,086.69  193,676,554.14
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
                                                                        7
                                  恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
流动负债合计                      211,538,562.96              193,676,554.14
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
              永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债                          3,690,567.95                9,260,359.90
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计                    3,690,567.95                9,260,359.90
负债合计                          215,229,130.91              202,936,914.04
所有者权益:
股本                              863,977,948.00              863,977,948.00
其他权益工具
其中:优先股
              永续债
资本公积                          578,373,067.64              578,373,067.64
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积                          212,588,236.99              212,588,236.99
未分配利润            -1,598,114,922.08           -1,590,284,296.67
所有者权益合计                    56,824,330.55               64,654,955.96
负债和所有者权益总计              272,053,461.46              267,591,870.00
3、合并利润表
                                                              单位:元
                项目  本期发生额                  上期发生额
一、营业总收入                    486,099,163.58  2,070,527,588.63
其中:营业收入                    486,099,163.58  2,070,527,588.63
                                                                              8
                                        恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
二、营业总成本                          475,784,204.31  2,387,676,927.50
      其中:营业成本                    411,265,624.03  2,030,683,672.57
            利息支出
            手续费及佣金支出
            退保金
            赔付支出净额
            提取保险合同准备金净额
            保单红利支出
            分保费用
            税金及附加                  5,929,555.95    7,420,283.98
            销售费用                    19,443,972.58   41,960,127.55
            管理费用                    35,863,604.39   166,245,668.60
            财务费用                    -3,126,305.47   94,240,606.44
            资产减值损失                6,407,752.83    47,126,568.36
      加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)                                          -315,000.00
      投资收益(损失以“-”号填
列)                                    153,473.21      603,832.82
      其中:对联营企业和合营企业
的投资收益                                              1.00
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)      10,468,432.48   -316,860,506.05
      加:营业外收入                    5,405,230.95    397,091,662.44
      其中:非流动资产处置利得                          981,055.09
      减:营业外支出                    562,541.44      16,519,229.81
      其中:非流动资产处置损失                          762,314.04
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)  15,311,121.99   63,711,926.58
      减:所得税费用                    -954,811.00     4,909,444.46
五、净利润(净亏损以“-”号填列)      16,265,932.99   58,802,482.12
      归属于母公司所有者的净利润        4,521,376.11    54,765,164.61
      少数股东损益                      11,744,556.88   4,037,317.51
六、其他综合收益的税后净额
                                                                                  9
                                                                  恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
            1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
            2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
综合收益
            1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
            2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
            3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
            4.现金流量套期损益的有效
部分
            5.外币财务报表折算差额
            6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                  16,265,932.99                                     58,802,482.12
      归属于母公司所有者的综合收益
总额                                              4,521,376.11                                      54,765,164.61
      归属于少数股东的综合收益总额                11,744,556.88                                     4,037,317.51
八、每股收益:
      (一)基本每股收益                                          0.0052                            0.0634
      (二)稀释每股收益                                          0.0052                            0.0634本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:孙健                      主管会计工作负责人:庄旭升          会计机构负责人:庄旭升
4、母公司利润表
                                                                                                    单位:元
                项目                  本期发生额                          上期发生额
                                                                                                    10
                                    恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
一、营业收入                        0.00            1,631,119,530.55
      减:营业成本                  0.00            1,643,403,213.91
      税金及附加                                    4,322,726.36
      销售费用                                      26,942,336.32
      管理费用                      12,105,235.96   142,672,647.70
      财务费用                                      93,822,901.70
      资产减值损失                                  43,978,268.07
      加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)                                      -315,000.00
      投资收益(损失以“-”号填
列)                                                507,611.34
      其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)  -12,105,235.96  -323,829,952.17
      加:营业外收入                4,274,610.55    395,522,866.49
      其中:非流动资产处置利得
      减:营业外支出                                13,843,506.01
      其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
列)                                -7,830,625.41   57,849,408.31
      减:所得税费用                                7,330,302.29
四、净利润(净亏损以“-”号填列)  -7,830,625.41   50,519,106.02
五、其他综合收益的税后净额
      (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
            1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
            2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
      (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
            1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
            2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
                                                                              11
                                              恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
        3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
        4.现金流量套期损益的有
效部分
        5.外币财务报表折算差额
        6.其他
六、综合收益总额                              -7,830,625.41               50,519,106.02
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                          单位:元
                项目              本期发生额                  上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金              472,940,285.36  2,380,116,133.09
    客户存款和同业存放款项净增加
额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加
额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                            11,852,750.04               15,397,758.39
    收到其他与经营活动有关的现金              617,827,150.69              20,142,008.39
经营活动现金流入小计              1,102,620,186.09            2,415,655,899.87
    购买商品、接受劳务支付的现金              416,555,540.27  1,935,384,522.69
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加
                                                                          12
                                  恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现
金                                53,257,531.66     242,418,491.71
    支付的各项税费                8,220,584.11      48,294,684.77
    支付其他与经营活动有关的现金  621,854,718.78    117,686,649.91
经营活动现金流出小计              1,099,888,374.82  2,343,784,349.08
经营活动产生的现金流量净额        2,731,811.27      71,871,550.79
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                              1,000,000.00
    取得投资收益收到的现金        153,473.21        603,832.82
    处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额                              107,857.00
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计              153,473.21        1,711,689.82
    购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金                6,618,399.53      94,246,104.46
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                    158,465,802.92
投资活动现金流出小计              6,618,399.53      252,711,907.38
投资活动产生的现金流量净额        -6,464,926.32     -251,000,217.56
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
    取得借款收到的现金            53,800,000.00     647,800,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                    657,179,584.20
筹资活动现金流入小计              53,800,000.00     1,304,979,584.20
                                                    13
                                                恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
      偿还债务支付的现金                        53,800,000.00               893,700,000.00
      分配股利、利润或偿付利息支付
的现金                                          2,465,110.43                43,485,893.24
      其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
      支付其他与筹资活动有关的现金                                          305,328,163.58
筹资活动现金流出小计                            56,265,110.43   1,242,514,056.82
筹资活动产生的现金流量净额                      -2,465,110.43               62,465,527.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响                                            6,786,781.27                6,429,198.24
五、现金及现金等价物净增加额                    588,555.79                  -110,233,941.15
      加:期初现金及现金等价物余额              93,067,474.41               203,301,415.56
六、期末现金及现金等价物余额                    93,656,030.20               93,067,474.41
6、母公司现金流量表
                                                                            单位:元
            项目                    本期发生额                  上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
      销售商品、提供劳务收到的现金                              1,883,081,478.41
      收到的税费返还                                                        2,231,073.96
      收到其他与经营活动有关的现金              600,533,036.74              22,004,133.60
经营活动现金流入小计                            600,533,036.74  1,907,316,685.97
      购买商品、接受劳务支付的现金                              1,577,074,614.02
      支付给职工以及为职工支付的现
金                                              787,880.95                  195,000,056.47
      支付的各项税费                                                        41,201,335.87
      支付其他与经营活动有关的现金              595,875,976.14              62,306,168.58
经营活动现金流出小计                            596,663,857.09  1,875,582,174.94
经营活动产生的现金流量净额                      3,869,179.65                31,734,511.03
二、投资活动产生的现金流量:
      收回投资收到的现金                                                    1,000,000.00
      取得投资收益收到的现金                                                507,611.34
      处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额                                                      102,400.00
      处置子公司及其他营业单位收到
                                                                            14
                                                                  恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                                              1,610,011.34
      购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金                                                                                74,177,290.98
      投资支付的现金
      取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额                                                                                        34,621,400.00
      支付其他与投资活动有关的现金                                                                158,200,643.18
投资活动现金流出小计                                                                              266,999,334.16
投资活动产生的现金流量净额                                                                        -265,389,322.82
三、筹资活动产生的现金流量:
      吸收投资收到的现金
      取得借款收到的现金                                                                          594,000,000.00
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现金                                                                657,179,584.20
筹资活动现金流入小计                                                                              1,251,179,584.20
      偿还债务支付的现金                                                                          825,900,000.00
      分配股利、利润或偿付利息支付
的现金                                                                                            39,776,673.94
      支付其他与筹资活动有关的现金                                                                305,328,163.58
筹资活动现金流出小计                                                                              1,171,004,837.52
筹资活动产生的现金流量净额                                                                        80,174,746.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响                                                                                              2,108,850.57
五、现金及现金等价物净增加额                              3,869,179.65                            -151,371,214.54
      加:期初现金及现金等价物余额                                                                151,371,214.54
六、期末现金及现金等价物余额                              3,869,179.65
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                          单位:元
                                                          本期
      项目                                归属于母公司所有者权益                                  少数股  所有者
            股本            其他权益工具  资本公  减:库  其他综  专项储  盈余公  一般风  未分配  东权益  权益合
                                                                                                          15
                                                                         恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            优先  永续        积       存股  合收益  备  积       险准备  利润               计
                            股    债    其他
                    863,97                                                                -1,508,2
一、上年期末余额                              697,688                    212,588                    360,855 626,867
                    7,948.                                                                42,628.
                                              ,282.20                    ,236.99                    ,393.68  ,232.76
                    00                                                                    11
      加:会计政策
变更
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                    863,97                                                                -1,508,2
二、本年期初余额                              697,688                    212,588                    360,855  626,867
                    7,948.                                                                42,628.
                                              ,282.20                    ,236.99                    ,393.68  ,232.76
                    00                                                                    11
三、本期增减变动
金额(减少以“-”                                                                        4,521,3   11,744,  16,265,
号填列)                                                                                  76.11     556.88   932.99
(一)综合收益总                                                                          4,521,3   11,744,  16,265,
额                                                                                        76.11     556.88   932.99
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
                                                                                                                 16
                                                                           恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                    863,97                                                                      -1,503,7
四、本期期末余额                              697,688                          212,588                    372,599 643,133
                    7,948.                                                                      21,252.
                                              ,282.20                          ,236.99                    ,950.56  ,165.75
                    00                                                                          00上期金额
                                                                                                                   单位:元
                                                               上期
                                              归属于母公司所有者权益
      项目                  其他权益工具                                                                  少数股   所有者
                                              资本公   减:库  其他综  专项储  盈余公   一般风  未分配    东权益   权益合
                    股本    优先  永续        积       存股    合收益  备      积       险准备  利润               计
                            股    债    其他
                    863,97                                                                      -1,563,0
一、上年期末余额                              697,688                          212,588                    356,818  568,064
                    7,948.                                                                      07,792.
                                              ,282.20                          ,236.99                    ,076.17  ,750.64
                    00                                                                          72
      加:会计政策
变更
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                    863,97                                                                      -1,563,0
二、本年期初余额                              697,688                          212,588                    356,818  568,064
                    7,948.                                                                      07,792.
                                              ,282.20                          ,236.99                    ,076.17  ,750.64
                    00                                                                          72
三、本期增减变动
金额(减少以“-”                                                                              54,765,   4,037,3  58,802,
号填列)                                                                                        164.61    17.51    482.12
                                                                                                                       17
                                   恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
(一)综合收益总                            54,765,   4,037,3  58,802,
额                                          164.61    17.51    482.12
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                  863,97                    -1,508,2
四、本期期末余额          697,688  212,588            360,855  626,867
                  7,948.                    42,628.
                          ,282.20  ,236.99            ,393.68  ,232.76
                  00                        11
                                                               18
                                                                         恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                  单位:元
                                                               本期
      项目                    其他权益工具                     减:库存  其他综合                       未分配    所有者权
                    股本                            资本公积   股        收益      专项储备  盈余公积   利润      益合计
                              优先股  永续债  其他
                                                                                                        -1,590,2
一、上年期末余额    863,977,                        578,373,0                                212,588,2            64,654,95
                                                                                                        84,296.
                    948.00                          67.64                                    36.99                5.96
                                                                                                        67
      加:会计政策
变更
          前期差
错更正
          其他
                                                                                                        -1,590,2
二、本年期初余额    863,977,                        578,373,0                                212,588,2            64,654,95
                                                                                                        84,296.
                    948.00                          67.64                                    36.99                5.96
                                                                                                        67
三、本期增减变动
金额(减少以“-”                                                                                      -7,830,6  -7,830,62
号填列)                                                                                                25.41     5.41
(一)综合收益总                                                                                        -7,830,6  -7,830,62
额                                                                                                      25.41     5.41
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或
股东)的分配
3.其他
                                                                                                                          19
                                                                         恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                                                                                                        -1,598,1
四、本期期末余额    863,977,                        578,373,0                                212,588,2            56,824,33
                                                                                                        14,922.
                    948.00                          67.64                                    36.99                0.55
                                                                                                        08上期金额
                                                                                                                  单位:元
                                                               上期
      项目                    其他权益工具                     减:库存  其他综合                       未分配    所有者权
                    股本                            资本公积   股        收益      专项储备  盈余公积   利润      益合计
                              优先股  永续债  其他
                                                                                                        -1,640,8
一、上年期末余额    863,977,                        578,373,0                                212,588,2            14,135,84
                                                                                                        03,402.
                    948.00                          67.64                                    36.99                9.94
                                                                                                        69
      加:会计政策
变更
          前期差
错更正
          其他
                                                                                                        -1,640,8
二、本年期初余额    863,977,                        578,373,0                                212,588,2            14,135,84
                                                                                                        03,402.
                    948.00                          67.64                                    36.99                9.94
                                                                                                        69
三、本期增减变动
金额(减少以“-”                                                                                      50,519,   50,519,10
号填列)                                                                                                106.02    6.02
(一)综合收益总                                                                                        50,519,   50,519,10
额                                                                                                      106.02    6.02
(二)所有者投入
                                                                                                                          20
                                       恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或
股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                                                  -1,590,2
四、本期期末余额  863,977,  578,373,0  212,588,2            64,654,95
                                                  84,296.
                  948.00    67.64      36.99                                                                      5.96
                                                  67
三、公司基本情况
恒天海龙股份有限公司(原山东海龙股份有限公司,以下简称“本公司”或“公司”)系于1988年以社会募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准,公司社会公众股于1996年12月26日在深圳证券交易所挂牌交易。1998年,公司采取每10股配3股比例向全体股东配股,配股后股本增至9,203.22万股。1999年3月,公司实施利润分配和公积金转增股本方案,以1998年末总股本为基数,按10:3的比例向全体股东送红股2,760.966万股,公积金按10:5的比例向全体股东转增4,601.61万股,股本总额由9,203.22万股增至16,565.796万股。经公司第十四次股东大会决议,对2002年8月26日下午深圳证券交易所收市后登记在册的全体股东,按10:1送红股16,565,796股,送红股后股本增至182,223,756.00元;经中国证券监督管理委员会证
                                                                                                                  21
                                                   恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文监发行字[2002]98号文核准,公司于2002年9月16日至9月27日向潍坊巨龙化纤有限责任公司和社会公众配售人民币普通股2,345.0731万股,每股面值1元,每股配售价格7.20元,配股后股本增至205,674,487.00元。经公司2004年第一次临时股东大会决议,公司实施了利润分配和公积金转增股本方案,以2004年6月30日总股本为基数,按10:2的比例向全体股东送红股41,134,898股,公积金按10:8的比例向全体股东转增164,539,589股,公司股本总额由205,674,487股增至411,348,974股。
2006年1月16日,公司股权分置改革方案经相关股东会审议通过,以2005年12月31日公司股份总额411,348,974股为基数,由全体非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东支付45,287,424股对价,即流通股股东每持有10股流通股将获得3.2股。公司股权分置改革于2006年1月20日完成,公司总股本仍为411,348,974股,其中有限售条件的流通股份为224,543,102股,占总股本的54.59%,无限售条件的流通股份为186,805,872股,占总股本的45.41%。
2007年12月6日,经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2007〕407号文批准,公司向不特定对象公开募集股份2,064万股,每股面值1元,公司股本增至431,988,974股。
根据2007年度股东大会审议通过的《公司2007年度利润分配和公积金转增股本方案》,以2007年末总股本431,988,974股为基数,用未分配利润向全体股东每10股送3股,用资本公积每10股转增7股。该利润分配和公积金转增股本方案实施完毕后,股本由431,988,974股增至863,977,948股,并由大信会计师事务有限公司出具大信验字(2008)第0024号验资报告验证。
2012年11月22日,山东省潍坊市中级人民法院作出如下裁定:将山东海龙股份有限公司股东根据山东海龙股份有限公司重整计划应让渡的257,178,941股划转至重组方中国恒天集团有限公司证券账户。2012年11月27日,上述裁定涉及的257,178,941股股份已划转至中国恒天集团有限公司证券账户。划转后中国恒天集团有限公司直接持有本公司29.77%股权,成为本公司控股股东。
2014年12月29日,中国恒天集团有限公司与潍坊市投资公司签订了《股份划转协议》,潍坊市投资公司将所持有的公司30,871,306股股份全部无偿划转至中国恒天集团有限公司,2015年7月1日过户手续完成。划转后中国恒天集团有限公司持有公司288,050,247股股份,占公司总股本比例为33.34%。
2015年11月18日,经恒天海龙2015年第二次临时股东大会会议审议,通过了资产出售的议案。根据该议案本公司2015年度内,通过在北京产权交易所公开挂牌征集受让方的方式转让了本公司所持有的除对子公司山东海龙博莱特化纤有限责任公司(以下简称“博莱特”)51.26%股权、对博莱特负债之外的全部资产和负债。本次重大资产出售交易后企业法定代表人变更为孙健。
本次交易完成后,上市公司业务将主要是其子公司博莱特的帘帆布的生产和销售业务。本次交易已经于本报告期内完成。
2015年12月25日,中国恒天集团有限公司将其持有的200,000,000股股份协议转让给兴乐集团有限公司的过户登记手续已办理完毕。此次股权过户完成后,兴乐集团有限公司持有的公司股份200,000,000股,占公司总股本的比例为23.15%,为公司第一大股东。
法定代表人:孙健统一社会信用代码:91370000165440805H。
法定地址:山东省潍坊市寒亭区海龙路。
公司经营范围:许可证范围内普通货运(有效期限以许可证为准);化纤用浆粕、粘胶纤维、空心砖、纱、布、面料的生产(不含印染)、销售;备案进出口业务;浆粕的来料加工;纺织技术的开发、研究、服务、咨询、转让。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本财务报表由本公司董事会于2017年2月22日批准报出。
本公司2016年度合并财务报表范围包括母公司及控股子公司山东海龙博莱特化纤有限责任公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
                                                                                                                  22
                                                                    恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现可能导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否具体会计政策和会计估计提示:
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外,本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014年修订)(以下简称“第15号文(2014年修订)”)的列报和披露要求。
2、会计期间本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权
                                                                                                                23
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(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。除有证据表明不能控制被投资单位的之外,本公司直接或间接持有被投资单位50%以上的表决权,或虽未持有50%以上表决权但满足以下条件之一的,将被投资单位纳入合并财务报表范围:
通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位50%以上的表决权;根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
下列被投资单位,不应当纳入合并财务报表的合并范围:
(1)拥有被投资单位半数以上表决权的被投资单位,如果有证据表明公司不能控制被投资单位,不应将该被投资单位纳入合并范围;
(2)已宣告被清理整顿的原子公司,该被投资单位在上期是本公司的子公司,当期被宣告清理整顿。在这种情况下,被投资单位实际上在当期由清算组进行日常管理,本公司不能控制该被投资单位,不应将该被投资单位纳入合并范围;(3)已宣告破产的原子公司,该被投资单位在上期是本公司的子公司,当期被宣告破产。在这种情况下,被投资单位的日常管理已转交到由人民法院指定的管理人,本公司不能控制该被投资单位,不应将该被投资单位纳入合并范围;(4)公司不能控制的除上述情况以外的其他被投资单位,不应将其纳入合并范围。
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的要求,将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策
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同一控制下企业合并取得的子公司,合并利润表和合并现金流量表均包括被合并的子公司自合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。
非同一控制下的企业合并取得的子公司,合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合并日至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。
子公司发生超额亏损,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍应冲减少数股东权益,即少数股东权益可以出现负数。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并
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金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时,优先最大程度使用市场参数,减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
6.本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产,持有意图或能力发生改变的依据:
(1)没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持,以使该金融资产投资持有至到期;(2)管理层没有意图持有至到期;
(3)受法律、行政法规的限制或其他原因,难以将该金融资产持有至到期;(4)其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
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                                                             恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文11、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                 期末余额在 200 万元(含 200 万元)以上的款项
                                                 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有
                                                 客观证据表明其已发生减值,根据其未来现金流量现值低于
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法         其账面价值的差额计提坏账准备,经单独测试后未减值的单项
                                                 金额重大的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的应收
                                                 款项组合中再进行减值测试。(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                         组合名称                                    坏账准备计提方法
按账龄组合                                       账龄分析法
按其他组合                                       其他方法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
                   账龄                   应收账款计提比例                   其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                          5.00%                               5.00%
1-2 年                                                      10.00%                              10.00%
2-3 年                                                      20.00%                              20.00%
3 年以上                                                     40.00%                              40.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                 如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减
单项计提坏账准备的理由                           值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认
                                                 减值损失,计提坏账准备。
坏账准备的计提方法                               单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款,以账龄为信
                                                 用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.存货计价方法
原材料按计划成本核算,按月结转材料实际成本与计划成本的差异,将发出材料计划成本调整为实际成本;在产品、自制半成品和库存商品按实际成本核算,自制半成品、库存商品发出采用加权平均法核算。委托加工物资、发出商品、工程施工按个别计价法确认。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度本公司存货盘存采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法包装物、低值易耗品采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产:
1.该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售;2.本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准;3.本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;4.该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债,分类为流动资产和流动负债。终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分:
该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
对于持有待售的固定资产,公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额(但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,按上述原则处理。
14、长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
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                                                           恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
                                                                                                              29
                                                               恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文16、固定资产
(1)确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年,与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
(2)折旧方法
          类别              折旧方法                 折旧年限             残值率                年折旧率
房屋建筑物             年限平均法             30-45            5.00%              3.17%-2.11%
机器设备               年限平均法             10-20            5.00%              9.50%-4.75%
运输设备               年限平均法             8-15             5.00%              11.88%-6.33%
电子设备               年限平均法             5                5.00%              19.00%
其他设备               年限平均法             5                5.00%              19.00%
资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,进行减值测试,估计资产的可收回金额,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;(5)租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
                                                                                                                30
                                                                      恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
                       项  目                         摊销年限(年)
              1.软件                                                 10
              2.土地使用权                                           30-50
              3.专利权                                               10
              4.非专利技术                                           10
              5.商标权                                               10
              6.特许权                                               10使用寿命不确定的无形资产不摊销,本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据是:(1)来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;(2)综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售
                                                                                                              31
                                                                  恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
22、长期资产减值
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
(1)内退福利
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利,确认为负债,计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(2)其他补充退休福利
本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利,该等补充退休福利属于设定受益计划,资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
                                                                                                                 32
                                                                 恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文(3)辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
1.设定提存计划
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
除了社会基本养老保险外,职工参加由本公司设立的退休福利供款计划。职工按照一定基数的一定比例向年金计划供款。本公司按固定的金额向年金计划供款,供款在发生时计入当期损益。
25、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
    公司本年度不存在股份支付情况。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
                                                                                                              33
                                                                恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4.建造合同
(1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
(2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
(3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定完工进度。(4)资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。
29、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;企业取得与资产相关的政府补助,不能直接确认为当期损益,应当确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时起,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益(营业外收入)。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益(营业外收入)。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助;对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益(营业外收入);用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益(营业外收入)。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
                                                                                                                34
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(1)经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因                            审批程序                                  备注
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号),适用于2016年5月1日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下:
          会计政策变更的内容和原因                            受影响的报表项目名称和金额
将合并利润表及母公司利润表中的“营业税金及附      税金及附加
加”项目调整为“税金及附加”项目。
将自2016年5月1日起本集团经营活动发生的房产税、调整合并利润表税金及附加本年金额2,401,643.22元,调减土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税  合并利润表管理费用本年金额2,401,643.22元。
金及附加”项目,2016年5月1日之前发生的税费不予 调整母公司利润表税金及附加本年金额0元,调减母公司利
调整。比较数据不予调整。                          润表管理费用本年金额0元。
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                              35
                                                                 恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                税种                           计税依据                            税率
增值税                         销售货物或提供应税劳务                    17%
城市维护建设税                 应缴流转税税额                            7%
企业所得税                     母公司及境内子公司按应纳税所得额          25%、15%
出口退税                       出口销售额                                16%
教育费附加                     应缴流转税税额                            3%
地方教育附加                   应缴流转税税额                            2%
2、税收优惠
本公司子公司山东海龙博莱特化纤有限责任公司2014年10月31日被山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局认定为高新技术企业,授予《高新技术企业证书》(编号为GR201437000430),有效期三年。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                    单位: 元
                项目                           期末余额                            期初余额
库存现金                                                 194,215.00                                 34,909.47
银行存款                                                 93,461,815.20                              93,032,564.94
其他货币资金                                             11,337,144.40                              50,000.00
合计                                                     104,993,174.60                             93,117,474.41
其他说明
(1)期末存在抵押、冻结等对变现有限制款项11,337,144.40(2)期末无存放在境外的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                    单位: 元
                项目                           期末余额                            期初余额其他说明:
                                                                                                              36
                                                                               恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
                                                                                                             单位: 元
                   项目                                期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                                     31,224,811.38                               3,528,437.00
商业承兑票据                                                                                                 1,300,000.00
合计                                                             31,224,811.38                               4,828,437.00
(2)期末公司已质押的应收票据
                                                                                                             单位: 元(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                             单位:    元
                   项目                            期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                     96,028,758.64
合计                                                             96,028,758.64
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                             单位: 元
                                         期末余额                                       期初余额
      类别               账面余额        坏账准备                     账面余额          坏账准备
                                                   计提比  账面价值                                          账面价值
                         金额    比例    金额      例                 金额      比例    金额       计提比例单项金额重大并单
独计提坏账准备的   2,005,14              1,804,63          200,514.8
                                 1.74%             90.00%
应收账款                 8.81            3.93                    8
按信用风险特征组   108,602,              5,574,26          103,028,2  110,889           6,537,044            104,352,87
合计提坏账准备的                 94.14%            5.13%                        97.07%             5.90%
                         491.85          3.61              28.24      ,916.25           .05                  2.20
                                                                                                                       37
                                                                                     恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备      4,757,24            4,757,24                     3,349,9                3,349,969
                                4.12%               100.00%     0.00                 2.93%               100.00%    0.00
的应收账款              3.18              3.18                                69.91                .91
合计                  115,364,            12,136,1              103,228,7 114,239             9,887,013             104,352,87
                                100.00%                                              100.00%
                      883.84              40.72                 43.12  ,886.16                     .96              2.20期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位: 元
                                                                    期末余额应收账款(按单位)
                                应收账款            坏账准备                         计提比例            计提理由
北京首创轮胎有限责任                                                                           90.00% 对方经营困难
公司                            2,005,148.81                    1,804,633.93
合计                            2,005,148.81                    1,804,633.93         --                      --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:  元
                                                                       期末余额
              账龄
                                          应收账款                     坏账准备                          计提比例1 年以内分项
1 年以内小计                              106,837,256.11                             5,341,862.81                   5.00%
1至2年                                        1,365,653.11                           136,565.31                     10.00%
2至3年                                              319,987.77                       63,997.55                      20.00%
3 年以上                                            79,594.86                        31,837.94                      40.00%
合计                                      108,602,491.85                             5,574,263.61
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,249,126.76 元;本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                    单位: 元
              单位名称                              收回或转回金额                                 收回方式
                                                                                                                            38
                                                                          恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文(3)本期实际核销的应收账款情况
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
          单位名称              款项性质         期末余额       占应收账款总额的       坏账准备期末余额
                                                                比例(%)
青岛双星化工材料采购有限公司    货款             16,478,068.20            14.28        823,903.41
中策橡胶集团有限公司            货款             10,962,595.59            9.50         548,129.78
浙江双箭橡胶股份有限公司        货款             8,968,437.10             7.77         448,421.86
三角轮胎股份有限公司            货款             8,044,331.00             6.97         402,216.55
倍耐力轮胎有限公司              货款             5,016,409.77             4.35         250,820.49
          合    计                               49,469,841.66            42.87        2,473,492.09(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                               单位: 元
                                          期末余额                                     期初余额
          账龄
                                金额                比例                         金额                    比例
1 年以内                        23,216,743.12                   75.43%           10,294,932.16                 55.49%
1至2年                                53,281.65                 0.18%                  42,412.97               0.24%
2至3年                                29,700.42                 0.12%             1,492,926.82                 9.55%
3 年以上                        815,320.06                      24.27%                 10,540.91               34.72%
合计                            24,115,045.25              --                    11,840,812.86           --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                      单位名称                                  期末金额               比例(%)
          神马实业股份有限公司                                  4,047,379.86           12.49
          中国石化仪征化纤有限责任公司                          3,721,828.22           11.49
          国网山东省电力公司安丘市供电公司                      3,197,672.28           9.87
          浙江古纤道新材料股份有限公司                          3,124,583.62           9.64
          德国卡尔迈耶                                          2,133,538.08           6.58
                      合  计                                    16,225,002.06          50.07
                                                                                                               39
                                                                                    恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明:
7、应收利息
8、应收股利
9、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                      单位: 元
                                         期末余额                                             期初余额
        类别          账面余额              坏账准备                         账面余额         坏账准备
                                                      计提比   账面价值                                               账面价值
                      金额      比例        金额      例                  金额      比例      金额      计提比例单项金额重大并单
独计提坏账准备的      5,491,06           5,491,06                         5,491,0            5,491,061
                                56.22%                100.00%       0.00            55.87%              100.00%        0.00
其他应收款            1.99                  1.99                             61.99            .99
按信用风险特征组
合计提坏账准备的      2,058,72           179,046.              1,879,680  2,329,2            234,809.2                2,094,448.9
                                21.08%                8.70%                         23.70%              10.08%
其他应收款            6.30                        26                .04      58.12                  2                           0
单项金额不重大但
单独计提坏账准备      2,217,07           2,217,07                         2,008,3            2,008,374
                                22.70%                100.00%       0.00            20.43%              100.00%        0.00
的其他应收款          0.57                  0.57                             74.89            .89
合计                  9,766,85           7,887,17              1,879,680  9,828,6            7,734,246                2,094,448.9
                                100.00%                                             100.00%
                      8.86                  8.82                    .04      95.00            .10                               0期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:    元
                                                                    期末余额其他应收款(按单位)
                                其他应收款                坏账准备                  计提比例            计提理由
安丘市易达综合加工厂            2,871,061.99                   2,871,061.99                  100.00% 预计全部无法收回
山东海龙进出口有限责                                                                         100.00% 预计全部无法收回
任公司                          2,620,000.00                   2,620,000.00
合计                            5,491,061.99                   5,491,061.99            --                         --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位: 元
                                                                                                                                40
                                                                      恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                    期末余额
              账龄
                                      其他应收款                    坏账准备                      计提比例1 年以内分项
1 年以内小计                            1,738,310.73                            86,915.53                   5.00%
1至2年                                            41,658.20                     4,165.82                    10.00%
2至3年                                          117,690.21                      23,538.04                   20.00%
3 年以上                                        161,067.16                      64,426.87                   40.00%
合计                                    2,058,726.30                            179,046.26
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 152,932.72 元;本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
(3)本期实际核销的其他应收款情况
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                            单位: 元
                款项性质                          期末账面余额                              期初账面余额
代垫费用                                                        6,577,127.85                              6,610,594.15
备用金/个人借款                                                     678,375.50                            1,085,299.83
押金                                                                391,645.62                              351,645.62
保证金                                                              615,555.54                              615,555.54
出口退税                                                            529,878.90                              518,335.07
其他                                                                974,275.45                              647,264.79
合计                                                            9,766,858.86                              9,828,695.00
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                            单位: 元
      单位名称            款项的性质    期末余额                账龄            占其他应收款期末  坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
                                                                                                                    41
                                                                         恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
安丘市易达综合加  代垫费用                                   年以上
工厂                                        2,871,061.99  3                             29.40%         2,871,061.99
山东海龙进出口有  代垫费用                                   年以上
限责任公司                                  2,620,000.00  3                             26.82%         2,620,000.00
青岛天驰通国际物  代垫款                                     年以内
流有限公司                                  506,265.35    1                             5.18%          25,313.27
中国光大银行济南  保证金                                     年以上
管理部                                      406,555.54    3                             4.16%          406,555.54
安丘市电业公司    用电权                    400,000.00    3  年以上                     4.10%          400,000.00
合计                        --              6,803,882.88             --                 69.66%         6,322,930.80
(6)涉及政府补助的应收款项
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
(1)存货分类
                                                                                                       单位: 元
                                 期末余额                                               期初余额
      项目
                  账面余额       跌价准备           账面价值             账面余额       跌价准备       账面价值
原材料            31,532,047.66       1,340,375.50  30,191,672.16        29,354,323.17  1,669,116.59   27,685,206.58
在产品            13,392,896.73                     13,392,896.73        7,856,621.89                  7,856,621.89
库存商品          30,496,160.57  15,764,526.10      14,731,634.47        34,054,145.10  12,353,904.32  21,700,240.78
委托加工物资       2,066,565.75       2,066,565.75                       2,066,565.75   2,066,565.75
合计              77,487,670.71  19,171,467.35      58,316,203.36        73,331,655.91  16,089,586.66  57,242,069.25
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求(2)存货跌价准备
                                                                                                       单位:    元
                                      本期增加金额                       本期减少金额
      项目        期初余额                                                                             期末余额
                                      计提          其他                 转回或转销     其他
                                                                                                                 42
                                                                  恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
原材料                  1,669,116.59                              328,741.09              1,340,375.50
库存商品              12,353,904.32   3,410,621.78                                        15,764,526.10
委托加工物资            2,066,565.75                                                      2,066,565.75
合计                  16,089,586.66   3,410,621.78                328,741.09              19,171,467.35
              项目                    计提存货跌价准备的依据                    本期转回存货跌价准备的原因
        原材料                        成本与可变现净值孰低                      本期无存货跌价准备转回
        在产品                        成本与可变现净值孰低                      本期无存货跌价准备转回
        库存商品                      成本与可变现净值孰低                      本期无存货跌价准备转回
        委托加工物资                  成本与可变现净值孰低                      本期无存货跌价准备转回(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
11、划分为持有待售的资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
                                                                                          单位: 元
                  项目                              期末余额                    期初余额
待抵扣进项税                                                  4,770,809.00
合计                                                          4,770,809.00
其他说明:
                项目                                期末余额                    期初余额
          待抵扣进项税                4,770,809.00
                合计                  4,770,809.00
14、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
                                                                                          单位: 元
                                      期末余额                                  期初余额
          项目
                        账面余额      减值准备      账面价值      账面余额      减值准备  账面价值
可供出售权益工具:      1,100,000.00                1,100,000.00  1,100,000.00            1,100,000.00
      按成本计量的      1,100,000.00                1,100,000.00  1,100,000.00            1,100,000.00
                                                                                                            43
                                                                          恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                      1,100,000.00                    1,100,000.00    1,100,000.00                      1,100,000.00
(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                               单位: 元
被投资单                  账面余额                                      减值准备              在被投资         本期现金
位                                                                                            单位持股         红利
              期初        本期增加  本期减少  期末        期初  本期增加  本期减少      期末  比例安丘市农
村信用合      1,100,000.                      1,100,000.
                                                                                                        0.29%  153,473.00
作联社              00                              00
合计          1,100,000.                      1,100,000.
                                                                                                        --     153,473.00
                    00                              00
(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                               单位: 元
可供出售权益工            投资成本  期末公允价值    公允价值相对于      持续下跌时间    已计提减值金额  未计提减值原因
      具项目                                        成本的下跌幅度      (个月)其他说明
15、持有至到期投资
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
                                                                                                               单位: 元
                                    期末余额                              期初余额
      项目                                                                                                  折现率区间
                    账面余额        坏账准备      账面价值      账面余额  坏账准备      账面价值(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
                                                                                                                         44
                                                                 恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文17、长期股权投资
18、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
19、固定资产
(1)固定资产情况
                                                                                           单位:  元
      项目         房屋、建筑物    机器设备        电子设备      运输设备      其他设备    合计
一、账面原值:
    1.期初余额     171,536,776.56  774,888,275.18  2,739,623.52  2,269,813.88  565,874.09  952,000,363.23
    2.本期增加金
额                 135,135.14      5,415,806.12    2,773,053.66  844,469.48    151,201.54  9,319,665.94
      (1)购置    135,135.14                      2,773,053.66  844,469.48    151,201.54
    (2)在建工
程转入
    (3)企业合
并增加
    3.本期减少金
额
    (1)处置或
报废
    4.期末余额     171,671,911.70  780,304,081.30  5,512,677.18  3,114,283.36  717,075.63  961,320,029.00
二、累计折旧
    1.期初余额     34,254,102.58   457,687,233.55  2,062,799.47  714,611.19    406,488.34  495,125,235.13
    2.本期增加金
额                 3,954,407.30    41,069,227.40   47,330.02     179,543.76    19,991.36   45,270,499.84
                                                                                                   45
                                                                恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
      (1)计提    3,954,407.30   41,069,227.40   47,330.02     179,543.76    19,991.36   45,270,499.84
    3.本期减少金
额
    (1)处置或
报废
    4.期末余额    38,208,509.88   498,756,460.95  2,110,129.49  894,154.95    426,479.70  540,395,734.97
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金
额
      (1)计提
    3.本期减少金
额
    (1)处置或
报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价
值                133,463,401.82  281,547,620.35  3,402,547.69  2,220,128.41  290,595.93  420,924,294.20
    2.期初账面价
值                137,282,673.98  317,201,041.63  676,824.05    1,555,202.69  159,385.75  456,875,128.10
(2)暂时闲置的固定资产情况
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
(4)通过经营租赁租出的固定资产
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
20、在建工程
(1)在建工程情况
                                                                                          单位:  元
                                                                                                  46
                                                                       恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   期末余额                                        期初余额
      项目
                   账面余额        减值准备          账面价值          账面余额    减值准备        账面价值高模低缩涤纶丝
生产过程优化、
集散型控制系统                                                         151,320.00                          151,320.00
配置与软件开发
项目
合计                                                                   151,320.00                          151,320.00
(2)重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                           单位: 元
                                   本期转    本期其            工程累            利息资  其中:本  本期利
项目名    预算数   期初余  本期增  入固定    他减少  期末余    计投入  工程进    本化累  期利息    息资本  资金来
称                 额      加金额  资产金    金额    额        占预算  度        计金额  资本化    化率    源
                                   额                          比例                      金额(3)本期计提在建工程减值准备情况
21、工程物资
                                                                                                           单位: 元
                   项目                              期末余额                            期初余额
专用材料                                                                                                   260,198.59
合计                                                                                                       260,198.59
其他说明:
22、固定资产清理
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                   47
                                                              恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文25、无形资产
(1)无形资产情况
                                                                    单位:  元
        项目         土地使用权     专利权        非专利技术  软件  合计
一、账面原值
    1.期初余额       94,086,583.66  5,890,100.00                    99,976,683.66
    2.本期增加金
额
        (1)购置
        (2)内部研
发
        (3)企业合
并增加
    3.本期减少金额
        (1)处置
    4.期末余额       94,086,583.66  5,890,100.00                    99,976,683.66
二、累计摊销
    1.期初余额       8,397,201.69   1,595,102.96                    9,992,304.65
    2.本期增加金
额                   2,200,442.92   580,037.44                      2,780,480.36
        (1)计提
    3.本期减少金
额
        (1)处置
    4.期末余额       10,597,644.61  2,175,140.40                    12,772,785.01
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金
额
        (1)计提
                                                                            48
                                                                    恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
      3.本期减少金
额
      (1)处置
      4.期末余额
四、账面价值
      1.期末账面价
值                    83,488,939.05     3,714,959.60                                  87,203,898.65
      2.期初账面价
值                    85,689,381.97     4,294,997.04                                  89,984,379.01
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
26、开发支出
27、商誉
28、长期待摊费用
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                      单位: 元
                                     期末余额                       期初余额
      项目
                      可抵扣暂时性差异         递延所得税资产       可抵扣暂时性差异  递延所得税资产
资产减值准备          44,194,829.80                   6,629,224.47  38,080,048.93     5,712,007.34
合计                  44,194,829.80                   6,629,224.47  38,080,048.93     5,712,007.34
(2)未经抵销的递延所得税负债
                                                                                      单位:          元
                                     期末余额                       期初余额
      项目
                      应纳税暂时性差异         递延所得税负债       应纳税暂时性差异  递延所得税负债非同一控制企业合并资
产评估增值            77,397,423.53            11,609,613.53        79,912,889.53     11,986,933.43
合计                  77,397,423.53            11,609,613.53        79,912,889.53     11,986,933.43
                                                                                                      49
                                                                           恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                               单位: 元
          项目          递延所得税资产和负债  抵销后递延所得税资产         递延所得税资产和负债  抵销后递延所得税资产
                        期末互抵金额          或负债期末余额               期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                               6,629,224.47                                      5,712,007.34
递延所得税负债                                11,609,613.53                                                    11,986,933.43
(4)未确认递延所得税资产明细
                                                                                                               单位: 元
                  项目                        期末余额                                           期初余额
可抵扣暂时性差异                                              3,284,987.19                                     3,320,756.32
可抵扣亏损                                                   12,288,960.04                                     50,479,564.09
合计                                                         15,573,947.23                                     53,800,320.41
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                               单位: 元
            年份                 期末金额                           期初金额                     备注
2017                                          12,288,960.04                50,479,564.09
合计                                          12,288,960.04                50,479,564.09                   --
其他说明:
30、其他非流动资产
31、短期借款
(1)短期借款分类
                                                                                                               单位: 元
                  项目                        期末余额                                           期初余额
抵押借款                                                     33,800,000.00                                     33,800,000.00
保证借款                                                     20,000,000.00                                     20,000,000.00
合计                                                         53,800,000.00                                     53,800,000.00
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                                       50
                                                  恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                             单位: 元
                   种类                 期末余额                         期初余额
银行承兑汇票                                      10,000,000.00
合计                                              10,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
(1)应付账款列示
                                                                                             单位: 元
                   项目                 期末余额                         期初余额
材料款                                            32,131,622.18                    32,790,335.61
设备款                                            5,929,859.07                     12,159,339.40
运费                                                                                         933,756.18
劳保用品                                          89,980.00                                  127,261.05
维修费                                            1,125,363.50                               118,630.49
水费                                                                                         38,506.79
设计费                                            28,852.00                                  35,178.00
监理费                                                                                       13,000.00
其他                                              37,261.96
合计                                              39,342,938.71                    46,216,007.52
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                             单位:  元
                   项目                 期末余额                         未偿还或结转的原因
潍坊恒和置业有限公司                              23,019,247.08  清偿中
济南鲁思达纺织机械有限公司                        2,949,279.19   清偿中
合计                                              25,968,526.27          --
其他说明:
                                                                                                     51
                                                            恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文36、预收款项
(1)预收款项列示
                                                                                                   单位: 元
                  项目                       期末余额                               期初余额
货款                                                   2,182,963.00                           1,692,421.42
合计                                                   2,182,963.00                           1,692,421.42
(2)账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                   单位:  元
                  项目                       期末余额                          未偿还或结转的原因
中兴轮胎有限公司                                       100,000.00    尚未结算
荣城冯金轮胎款                                         103,714.77    尚未结算
合计                                                   203,714.77                   --
(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
37、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
                                                                                                   单位:  元
        项目            期初余额             本期增加                本期减少           期末余额
一、短期薪酬            6,473,752.86         50,685,225.51           47,080,988.49            10,077,989.88
二、离职后福利-设定提
存计划                  3,554,064.03         6,017,184.87            6,863,708.88             2,707,540.02
合计                    10,027,816.89        56,702,410.38           53,944,697.37            12,785,529.90
(2)短期薪酬列示
                                                                                                   单位:  元
        项目            期初余额             本期增加                本期减少           期末余额1、工资、奖金、津贴和
补贴                    2,225,136.00         41,094,916.91           37,619,813.24            5,700,239.67
2、职工福利费                                3,530,990.42            3,530,990.42
3、社会保险费           489,686.83           3,156,565.22            3,253,895.72                  392,356.33
      其中:医疗保险费  190,716.04           2,488,717.38            2,650,758.41                  28,675.01
                                                                                                           52
                                                             恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
            工伤保险费          226,748.60    314,962.99              247,948.64               293,762.95
            生育保险费          72,222.19     352,884.85              355,188.67               69,918.37
4、住房公积金                   395,664.80    1,965,388.30            2,160,522.79             200,530.31
5、工会经费和职工教育
经费                            3,363,265.23  937,364.66              515,766.32               3,784,863.57
合计                            6,473,752.86  50,685,225.51           47,080,988.49            10,077,989.88
(3)设定提存计划列示
                                                                                               单位:  元
        项目            期初余额              本期增加                本期减少       期末余额
1、基本养老保险                 2,601,492.08  5,830,869.99            6,522,504.18             1,909,857.89
2、失业保险费                   952,571.95    186,314.88              341,204.70               797,682.13
合计                            3,554,064.03  6,017,184.87            6,863,708.88             2,707,540.02
其他说明:
38、应交税费
                                                                                               单位: 元
                 项目                         期末余额                               期初余额
增值税                                                                                         -1,981,870.41
企业所得税                                              1,069,517.40                           829,081.04
城市维护建设税                                          320,873.40                             362,264.21
营业税                                                  24,989.43                              24,989.43
土地使用税                                              571,635.04                             571,635.00
房产税                                                  273,973.99                             255,829.00
教育费附加                                              229,195.26                             259,004.21
代扣代缴个人所得税                                      261,086.53                             10,837.42
其他                                                    66,312.79                              78,879.86
合计                                                    2,817,583.84                           410,649.76
其他说明:
39、应付利息
                                                                                               单位:  元
                 项目                         期末余额                               期初余额重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                       53
                                              恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文40、应付股利
41、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                         单位: 元
                项目                期末余额                         期初余额
应付社保及住房公积金                          46,546.23                                  215,182.72
应付工程款                                    795,780.00                       4,910,053.39
服务费                                        5,436,000.00                               774,000.00
应付咨询顾问等费用                            100,000.00                       5,820,000.00
应付代垫款                                    36,847,629.29                    33,944,433.17
应付押金                                      437,849.73                                 391,409.73
应付运费                                      3,280,598.35                     2,240,472.19
拆借款项                                      4,628,798.56                     6,000,000.00
其他                                          4,245,919.23                     3,174,974.78
合计                                          55,819,121.39                    57,470,525.98
(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                         单位:  元
                项目                期末余额                         未偿还或结转的原因
潍坊特钢集团有限公司                          31,638,541.81  清偿中
长春市信远环保房屋拆除有限责任公司            774,000.00     清偿中
合计                                          32,412,541.81          --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
43、一年内到期的非流动负债
44、其他流动负债
45、长期借款
(1)长期借款分类
                                                                                         单位:  元长期借款分类的说明:
                                                                                                 54
                                                                        恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文46、应付债券
47、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款
48、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
(2)设定受益计划变动情况
49、专项应付款
50、预计负债
                                                                                                              单位: 元
            项目                    期末余额                        期初余额                    形成原因
未决诉讼                                3,690,567.95                    9,260,359.90
法律诉讼及索赔
合计                                    3,690,567.95                    9,260,359.90            --
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
本公司根据未决诉讼及索赔的最新进展,结合法律专家意见,针对未决诉讼及索赔金额,根据支出的最佳估计确认了相关的预计负债。
51、递延收益
                                                                                                              单位:  元
      项目            期初余额          本期增加              本期减少          期末余额        形成原因
政府补助              9,827,200.00                                  622,800.00  9,204,400.00    与资产相关
合计                  9,827,200.00                                  622,800.00  9,204,400.00              --
涉及政府补助的项目:
                                                                                                              单位: 元
负债项目          期初余额          本期新增补助金  本期计入营业外  其他变动          期末余额  与资产相关/与收
                                    额              收入金额                                        益相关
浸胶生产线加热                                                                        3,787,583.34 与资产相关
系统改造项目          4,043,791.67                    256,208.33
年产 600 吨航空
及其他高性能轮                                                                        5,416,816.66 与资产相关
胎用芳纶复合帘        5,783,408.33                    366,591.67
子布项目
                                                                                                                      55
                                                                      恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                  9,827,200.00                        622,800.00                       9,204,400.00  --
其他说明:
52、其他非流动负债
53、股本
                                                                                                         单位:元
                                                          本次变动增减(+、—)
                期初余额                                                                                 期末余额
                                发行新股            送股  公积金转股             其他      小计
股份总数        863,977,948.00                                                                           863,977,948.00
其他说明:
54、其他权益工具
55、资本公积
                                                                                                         单位: 元
          项目                  期初余额                  本期增加               本期减少                期末余额
资本溢价(股本溢价)                119,315,214.56                                                       119,315,214.56
其他资本公积                        578,373,067.64                                                       578,373,067.64
合计                                697,688,282.20                                                       697,688,282.20
56、库存股
57、其他综合收益
58、专项储备
59、盈余公积
                                                                                                         单位: 元
          项目                  期初余额                  本期增加               本期减少                期末余额
法定盈余公积                        212,588,236.99                                                       212,588,236.99
合计                                212,588,236.99                                                       212,588,236.99
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
                                                                                                         单位: 元
                                                                                                                   56
                                                                恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
                项目                                  本期                                    上期
调整前上期末未分配利润                                      -1,508,242,628.11                 -1,563,007,792.72
调整后期初未分配利润                                        -1,508,242,628.11                 -1,563,007,792.72
加:本期归属于母公司所有者的净利润                              4,521,376.11                        54,765,164.61
期末未分配利润                                              -1,503,721,252.00                 -1,508,242,628.11
61、营业收入和营业成本
                                                                                                          单位: 元
                                    本期发生额                                   上期发生额
          项目
                        收入                    成本                       收入                     成本
主营业务                477,279,907.95          408,983,290.23             2,043,970,316.18         2,014,415,204.69
其他业务                8,819,255.63            2,282,333.80                   26,557,272.45        16,268,467.88
合计                    486,099,163.58          411,265,624.03             2,070,527,588.63         2,030,683,672.57
62、税金及附加
                                                                                                          单位: 元
                项目                            本期发生额                       上期发生额
城市维护建设税                                              1,799,280.49                            3,982,042.75
教育费附加                                                  1,285,200.36                            2,833,938.29
房产税                                                      749,437.12
土地使用税                                                  1,524,357.36
营业税                                                      186,391.81                                    24,407.43
其他                                                        384,888.81                              579,895.51
合计                                                        5,929,555.95                            7,420,283.98
其他说明:
63、销售费用
                                                                                                          单位: 元
                项目                            本期发生额                       上期发生额
运输费                                                      3,066,643.94                            22,712,263.83
仓储保管费                                                  605,244.50                              671,279.79
销售服务费                                                  11,466,095.59                           10,348,882.43
职工薪酬                                                    2,311,810.72                            3,721,263.30
业务经费                                                    972,968.23                              1,603,526.12
                                                                                                          57
                                      恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
修理费                                144,889.64                 247,755.72
差旅费                                432,272.70                 50,464.00
办公费                                68,510.62                  763,402.02
样品及损耗                                                       798,450.24
其他                                  375,536.64                 1,042,840.10
合计                                  19,443,972.58              41,960,127.55
其他说明:
64、管理费用
                                                                 单位: 元
                  项目    本期发生额                 上期发生额
职工薪酬                              14,302,443.78              65,742,062.30
办公费                                316,285.71                 758,199.71
折旧费                                939,456.68                 9,700,356.56
无形资产摊销                          2,780,480.36               10,165,110.54
税金                                  1,357,993.99               19,299,279.91
修理费                                692,266.86                 1,132,710.97
差旅费                                218,966.92                 702,722.26
业务招待费                            764,472.18                 2,620,044.14
财产保险费                            224,232.04                 330,317.20
技术开发费                            19,324.35                  7,474,034.50
租赁费                                                           105,000.00
诉讼及中介机构费                      5,496,970.51               10,179,061.85
咨询费                                4,962,268.73               6,116,539.80
停工损失                                                         19,735,090.29
低值易耗品消耗等物料消耗              604,305.12                 645,854.14
仓库经费                                                         5,753,298.23
绿化费                                664,930.02                 80,452.00
其他费用                              2,519,207.14               5,705,534.20
合计                                  35,863,604.39              166,245,668.60
其他说明:
65、财务费用
                                                                 单位:  元
                                                                         58
                                                  恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  项目                本期发生额                 上期发生额
利息支出                                          3,784,269.68               101,065,926.75
减:利息收入                                      86,619.09                  596,773.92
汇兑损失                                          -7,026,595.85              -7,200,725.00
手续费及其他                                      202,639.79                 972,178.61
合计                                              -3,126,305.47              94,240,606.44
其他说明:
66、资产减值损失
                                                                             单位: 元
                  项目                本期发生额                 上期发生额
一、坏账损失                                      2,997,131.05               40,312,358.68
二、存货跌价损失                                  3,410,621.78               6,500,926.68
九、在建工程减值损失                                                         313,283.00
合计                                              6,407,752.83               47,126,568.36
其他说明:
67、公允价值变动收益
                                                                             单位: 元
      产生公允价值变动收益的来源      本期发生额                 上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损
益的金融资产                                                                 -315,000.00
合计                                                                         -315,000.00
其他说明:
68、投资收益
                                                                             单位: 元
                  项目                本期发生额                 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益                                               1.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益                                                   507,610.34
可供出售金融资产在持有期间的投资收益              153,473.21                 96,221.48
合计                                              153,473.21                 603,832.82
其他说明:
                                                                             59
                                                                      恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文69、营业外收入
                                                                                                      单位: 元
             项目                   本期发生额                    上期发生额          计入当期非经常性损益的金
                                                                                              额
非流动资产处置利得合计                                                    981,055.09
      无形资产处置利得                                                    981,055.09
政府补助                                    1,352,379.00              19,162,366.67                   1,352,379.00
整体出售资产利得                                                      376,159,523.15
预计负债转回                                4,021,090.55                                              4,021,090.55
其他                                            31,761.40                 788,717.53                  31,761.40
合计                                        5,405,230.95              397,091,662.44                  5,405,230.95
计入当期损益的政府补助:
                                                                                                      单位: 元
补助项目      发放主体    发放原因  性质类型      补贴是否影  是否特殊补      本期发生金  上期发生金  与资产相关/
                                                  响当年盈亏      贴          额          额          与收益相关年产 3 万吨
高湿模量及
系列产品粘                                                                                779,166.67 与资产相关
胶纤维技术
改造项目递
延收益摊销
浸胶生产线                          因研究开发、
加热系统改    安丘市发改  补助      技术更新及    是          否                          256,208.33 与资产相关
造项目递延    委                    改造等获得                                256,208.33
收益摊销                            的补助
年产 600 吨
航空及其他                          因研究开发、
高性能轮胎    安丘市发改            技术更新及
用芳纶复合    委          补助      改造等获得    是          否              366,591.67  366,591.67  与资产相关
帘子布项目                          的补助
递延收益摊
销
山东省专利                                                                                            与收益相关
资助                                                                                      50,000.00
重点污染源
自动监控系                                                                                28,000.00   与收益相关
统运行费
收省知识产                                                                                8,000.00    与收益相关
                                                                                                                  60
                                                                恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文权局专利资
助
国家补助和
省级大气污                                                                                          与收益相关
染防治专项                                                                            7,350,000.00
资金
市级环境污
染治理项目                                                                            10,000,000.0  与收益相关
以奖代补资                                                                            0
金
                                  因从事国家
                                  鼓励和扶持
标准化项目  潍坊市技术            特定行业、产
奖励资金    监督局      奖励      业而获得的    是      否              100,000.00    240,000.00    与收益相关
                                  补助(按国家
                                  级政策规定
                                  依法取得)
国控重点污
染源自动监                                                                                          与收益相关
控能力建设                                                                            20,000.00
项目补助
班车黄改绿                                                                                          与收益相关
补贴                                                                                  38,400.00
水污染治理                                                                                          与收益相关
经费                                                                                  10,000.00
中小企业国
际市场开拓                                                                            16,000.00     与收益相关
资金
出口增长政  寒亭区财政                                                                              与收益相关
府贴息      局、商务局                                                  253,520.00
稳岗补贴    安丘市人社                                                                              与收益相关
            局                                                          376,059.00
合计                                                                                  19,162,366.6
                  --          --  --                --      --          1,352,379.00                --
                                                                                      7其他说明:
70、营业外支出
                                                                                                    单位: 元
            项目                  本期发生额                上期发生额  计入当期非经常性损益的金
                                                                                      额
                                                                                                                61
                                                 恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
非流动资产处置损失合计                                          762,314.04
其中:固定资产处置损失                                          762,314.04
罚没及滞纳金支出                                 6,292,754.26
法律诉讼及索赔                       287,309.05  9,260,359.90                           287,309.05
其他                                 275,232.39                 203,801.61              275,232.39
合计                                 562,541.44  16,519,229.81                          562,541.44
其他说明:
71、所得税费用
(1)所得税费用表
                                                                                        单位: 元
                  项目               本期发生额                             上期发生额
当期所得税费用                                   339,726.03                             4,583.73
递延所得税费用                                   -1,294,537.03                          4,904,860.73
合计                                             -954,811.00                            4,909,444.46
(2)会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                        单位: 元
                        项目                                    本期发生额
利润总额                                                                                15,311,121.99
所得税费用                                                                              -954,811.00
其他说明
72、其他综合收益详见附注。
73、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                        单位: 元
                  项目               本期发生额                             上期发生额
财务费用-利息收入                                86,619.09                              596,773.92
营业外收入-政府补助                              729,579.00                             17,760,400.00
营业外收入-其他                                                                         788,717.53
                                                                                        62
                                                  恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
单位往来款                                        617,010,952.60              996,116.94
合计                                              617,827,150.69              20,142,008.39
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                              单位: 元
                  项目                本期发生额                  上期发生额
单位往来款                                        587,173,916.67              41,628,164.96
财务费用-手续费及其他                             199,602.77                  972,178.61
营业外支出-罚款支出                               287,309.05                  3,715,537.44
营业外支出-其他                                   240,232.39                  203,801.61
运输装卸费                                        3,066,643.94                22,712,263.83
技术开发费                                        19,324.35                   7,474,034.50
佣金及代理费                                      11,410,756.18               10,318,693.64
业务招待费                                        1,081,164.20                2,620,044.14
诉讼及中介机构费                                  13,970,031.66               7,490,649.09
修理费                                            837,156.50                  1,380,466.69
差旅费                                            218,966.92                  1,466,124.28
办公费                                            481,741.03                  1,556,649.95
财产保险费                                        224,232.04                  330,317.20
租赁费                                            107,311.43                  105,000.00
仓库经费                                          605,244.50                  6,424,578.02
业务经费                                          972,968.23                  1,330,413.97
其他费用                                          958,116.92                  7,957,731.98
合计                                              621,854,718.78              117,686,649.91
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                              单位: 元
                  项目                本期发生额                  上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                              单位:  元
                                                                                      63
                                                    恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  项目                  本期发生额                 上期发生额
整体转让资产转出的现金                                                         158,465,802.92
合计                                                                           158,465,802.92
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                               单位: 元
                  项目                  本期发生额                 上期发生额
收到的非金融机构借款                                                           657,179,584.20
合计                                                                           657,179,584.20
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                               单位: 元
                  项目                  本期发生额                 上期发生额
支付的售后租回本金                                                             25,000,000.00
支付的售后租回利息                                                             11,239,023.07
支付的非金融机构借款                                                           269,089,140.51
合计                                                                           305,328,163.58
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
74、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
                                                                               单位: 元
              补充资料                  本期金额                   上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:     --                         --
净利润                                              16,265,932.99              58,802,482.12
加:资产减值准备                                    6,407,752.83               47,126,568.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
物资产折旧                                          45,270,499.84              168,847,020.06
无形资产摊销                                        2,780,480.36               10,150,343.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(收益以“-”号填列)                                                   -218,741.05
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                                         315,000.00
                                                                               64
                                                        恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
财务费用(收益以“-”号填列)                          -3,002,511.59            94,636,728.51
投资损失(收益以“-”号填列)                          -153,473.21              -603,832.82
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                -917,217.13              5,282,180.63
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                -377,319.90              -377,319.90
存货的减少(增加以“-”号填列)                        -4,484,755.89            55,974,759.73
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
列)                                                -63,896,021.43               18,388,071.05
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
列)                                                    4,838,444.40             -10,292,185.99
其他                                                                             -376,159,523.15
经营活动产生的现金流量净额                              2,731,811.27             71,871,550.79
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动:                                      --                           --
3.现金及现金等价物净变动情况:           --                           --
现金的期末余额                                      93,656,030.20                93,067,474.41
减:现金的期初余额                                  93,067,474.41                203,301,415.56
现金及现金等价物净增加额                                588,555.79               -110,233,941.15
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
(4)现金和现金等价物的构成
                                                                                 单位: 元
                项目                      期末余额                     期初余额
一、现金                                            93,656,030.20                93,067,474.41
其中:库存现金                                          194,215.00               34,909.47
      可随时用于支付的银行存款                      93,461,815.20                93,032,564.94
三、期末现金及现金等价物余额                        93,656,030.20                93,067,474.41
其他说明:
75、所有者权益变动表项目注释
76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                 单位:  元
                项目                      期末账面价值                 受限原因
                                                                                         65
                                                                          恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
货币资金                                                    11,337,144.40 保证金
固定资产                                            123,946,978.17 抵押借款
无形资产                                                    6,658,523.42 抵押借款
合计                                                141,942,645.99                 --
其他说明:
77、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
                                                                                       单位:          元
            项目     期末外币余额                           折算汇率               期末折算人民币余额
货币资金             --                                               --               65,750,809.73
其中:美元               7,890,623.34               6.9370                             54,737,254.11
      欧元               1,476,206.93               7.3068                             10,786,348.80
      港币               1,973,995.00               0.1151                             227,206.82
应收账款             --                                               --               28,826,579.73
其中:美元               3,458,391.43               6.9370                             23,990,861.35
      欧元               567,499.89                 7.3068                             4,146,608.20
      港币               5,987,056.28               0.1151                             689,110.18
长期借款             --                                               --               56,267.39
其中:美元                                8,111.20  6.9370                             56,267.39
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
                                                                                                       66
                                                                          恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                  单位: 元
被购买方名   股权取得时  股权取得成  股权取得比  股权取得方               购买日的确  购买日至期  购买日至期
称             点        本          例          式               购买日  定依据      末被购买方  末被购买方
                                                                                      的收入      的净利润其他说明:
(2)合并成本及商誉
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□是√否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
(2)合并成本
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□是√否
                                                                                                              67
                                                                                恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
                                                                                      持股比例
    子公司名称      主要经营地          注册地              业务性质                                          取得方式
                                                                                直接                间接
山东海龙博莱特                                    帘帆布生产与销                                              非同一控制下企
化纤有限责任公   山东安丘           山东安丘      售                            51.26%                        业合并
司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
                                                                                                                        单位: 元
    子公司名称                少数股东持股比例    本期归属于少数股东的        本期向少数股东宣告分        期末少数股东权益余额
                                                            损益                      派的股利山东海龙博莱特化纤有
限责任公司                              48.74%              11,744,556.88                                     372,599,950.56
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                        单位: 元
                                期末余额                                                  期初余额子公司
名称     流动资     非流动    资产合    流动负    非流动    负债合    流动资    非流动    资产合    流动负    非流动    负债合
            产      资产        计      债        负债      计        产        资产      计        债        负债      计
山东海   526,417,   369,449,  895,867,  167,560,  9,204,40  176,764,  461,284,  397,738,  859,022,  163,748,  9,827,20  173,576,
龙博莱      793.55  999.50    793.05    492.14    0.00      892.14    110.17    690.50    800.67    862.98    0.00      062.98
                                                                                                                                68
                                                                                  恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文特化纤
有限责
任公司
                                                                                                                   单位: 元
                            本期发生额                                                上期发生额
子公司名称                                综合收益总     经营活动现                                 综合收益总     经营活动现
              营业收入      净利润        额             金流量         营业收入      净利润        额             金流量山东海龙博
莱特化纤有    486,099,163.  33,656,163.2  33,656,163.2                  438,135,431.  16,099,295.5  16,099,295.5   69,542,239.2
                                                         -1,137,368.38
限责任公司         58               2                 2                           49          4                 4              5
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、在合营安排或联营企业中的权益
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
本公司的主要金融工具,包括货币资金、可供出售金融资产等,这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,比如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。
1.金融工具分类(1)资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下:
金融资产项目                                                            期末余额
                                                                                                                               69
                                                                    恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        以公允价值计量且其变动 持有至到   贷款和应收款项  可供出售金融资  合计
                        计入当期损益的金融资产  期投资                    产
货币资金                                                  104,993,174.60                  104,993,174.60
应收票据                                                  31,224,811.38                   31,224,811.38
应收账款                                                  103,228,743.12                  103,228,743.12
其他应收款                                                1,879,680.04                    1,879,680.04
可供出售金融资产                                                          1,100,000.00    1,100,000.00
续上表:
金融资产项目                                              期初余额
                        以公允价值计量且其变动  持有至到  贷款和应收款项  可供出售金融资  合计
                        计入当期损益的金融资产  期投资                    产
货币资金                                                  93,117,474.41                   93,117,474.41
应收票据                                                  4,828,437.00                    4,828,437.00
应收账款                                                  104,352,872.20                  104,352,872.20
其他应收款                                                2,094,448.90                    2,094,448.90
可供出售金融资产                                                          1,100,000.00    1,100,000.00
(2)资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下:
          金融负债项目                          期末余额
                        以公允价值计量且其变动计入        其他金融负债        合计
                        当期损益的金融负债
短期借款                                                  53,800,000.00   53,800,000.00
应付票据                                                  10,000,000.00   10,000,000.00
应付账款                                                  39,342,938.71   39,342,938.71
其他应付款                                                55,819,121.39   55,819,121.39
续上表:
          金融负债项目                          期初余额
                        以公允价值计量且其变动计入        其他金融负债        合计
                        当期损益的金融负债
短期借款                                                  53,800,000.00   53,800,000.00
应付票据
应付账款                                                  46,216,007.52   46,216,007.52
其他应付款                                                57,470,525.98   57,470,525.98
2、信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。本公司对应收账款余额进行持续监
                                                                                                          70
                                                                    恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。本公司的其他金融资产包括货币资金及其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注六、3和附注六、5的披露。
3、流动风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司通过利用银行借款、融资租赁和其他计息借款等方式维持资金持续性与灵活性之间的平衡,以管理其流动性风险。截至2016年12月31日,本公司所有的金融负债均预计在1年内到期偿付。
4、市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。(1)汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。人民币升值是国内市场经济和金融形势发展到一定阶段的必然产物,对消费、投资、外贸等领域都有深远影响。公司出口销售主要以美元结算,人民币对美元汇率的波动会对公司的利润产生一定影响。
(2)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司报告期内发生的借款为短期流动资金借款,截止报告期末,本公司浮动利率借款余额为0.54亿元,因此银行贷款基准利率的波动会对公司的利润产生一定影响。
十一、公允价值的披露
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称                注册地        业务性质    注册资本         母公司对本企业的  母公司对本企业的
                                                                     持股比例          表决权比例
兴乐集团有限公司  浙江省乐清市        电线电缆制造  300,000,000.00   23.15%            23.15%
本企业的母公司情况的说明参见第六节股份变动及股东情况之三。
本企业最终控制方是虞文品。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。
                                                                                                         71
                                                              恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
                合营或联营企业名称                            与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况
                      其他关联方名称                          其他关联方与本企业关系
中国恒天集团有限公司                  原控股公司
恒天重工股份有限公司                  受原控股公司控制
恒天创业投资有限公司                  受原控股公司控制
中国化纤总公司                        受原控股公司控制
恒天实业(潍坊)有限公司              受原控股公司控制
恒天纤维集团有限公司                  受原控股公司控制
晋中经纬化纤机械有限公司              原控股公司的其他关联方
邯郸宏大化纤机械有限公司              原控股公司的其他关联方
宜昌经纬纺机有限公司                  原控股公司的其他关联方
上海邯祥机电成套设备有限公司          原控股公司的其他关联方
潍坊恒和置业有限公司                  其他关联方
新疆海龙化纤有限公司                  原控股子公司
其他说明
          其他关联方名称              其他关联方与本企业关系  注册号
中国恒天集团有限公司                  原控股公司              91110000100008886U
恒天重工股份有限公司                  受原控股公司控制        914100007390807824
恒天创业投资有限公司                  受原控股公司控制        91110000101177155M
中国化纤总公司                        受原控股公司控制        91110000100011508X
恒天实业(潍坊)有限公司              受原控股公司控制        370700000001437
恒天纤维集团有限公司                  受原控股公司控制        9111000010594733XF
晋中经纬化纤机械有限公司              原控股公司的其他关联方  91140702743505878L
邯郸宏大化纤机械有限公司              原控股公司的其他关联方  91130492715835167M
宜昌经纬纺机有限公司                  原控股公司的其他关联方  91420500795916038P
上海邯祥机电成套设备有限公司          原控股公司的其他关联方  91310115134616572F
潍坊恒和置业有限公司                  其他关联方              913707005871977101
新疆海龙化纤有限公司                  原控股子公司            659002030000049
                                                                                                72
                                                                     恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                               单位: 元
      关联方        关联交易内容        本期发生额  获批的交易额度               是否超过交易额度      上期发生额
中国化纤总公司      购买材料                                                                           97,908,114.85
恒天重工股份有限    购买设备
公司                                                                                                           79,500.00
邯郸宏大化纤机械    购买备件
有限公司                                                                                                       95,122.00
宜昌经纬纺机有限    购直捻机
公司                                                                                                   14,400,000.00
宜昌经纬纺机有限    购买配件
公司                                    78,702.23                                                              18,924.00
恒天纤维集团有限    购买材料
公司                                                                                                   43,024,373.96
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                               单位: 元
            关联方                关联交易内容                       本期发生额                    上期发生额
中国化纤总公司                销售产品                                                                 22,113,115.29
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
(3)关联租赁情况
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                               单位: 元
      被担保方                担保金额              担保起始日                   担保到期日        担保是否已经履行完毕
山东海龙博莱特化纤有              20,000,000.00 2015 年 07 月 31 日  2016 年 01 月 25 日           是
限责任公司
山东海龙博莱特化纤有              20,000,000.00 2016 年 02 月 03 日  2017 年 01 月 25 日           否
限责任公司
本公司作为被担保方
                                                                                                               单位: 元
                                                                                                                         73
                                                                         恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文
      担保方           担保金额                    担保起始日            担保到期日        担保是否已经履行完毕关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
                                                                                                           单位:  元
      关联方           拆借金额                    起始日                到期日                      说明拆入
中国恒天集团有限公司           6,000,000.00  2014  年 12 月 29 日  2016 年 12 月 28 日     归还拆入款
拆出
(6)关联方资产转让、债务重组情况
(7)关键管理人员报酬
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
                                                                                                           单位:  元
                                                   期末余额                                期初余额
      项目名称         关联方
                                   账面余额                    坏账准备          账面余额            坏账准备(2)应付项目
                                                                                                           单位: 元
          项目名称                 关联方                          期末账面余额            期初账面余额
应付账款               潍坊恒和置业有限公司                              23,019,247.08               25,359,570.68
应付账款               宜昌经纬纺机有限公司                              1,896,659.45                  7,692,957.22
其他应付款             中国恒天集团有限公司                                                            6,000,000.00
                                                                                                                   74
                                                   恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                    单位:                元
         项目                       内容  对财务状况和经营成果的影  无法估计影响数的原因
                                                   响数
                                                                                          75
                                                                        恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
2、债务重组
3、资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
外币折算
                     项目                                               本期金额
计入当期损益的汇兑损失                                                  -7,026,595.85
                     合  计                                             -7,026,595.85十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                  单位: 元
                                   期末余额                                       期初余额
类别                 账面余额      坏账准备                       账面余额             坏账准备
                                                计提比  账面价值                                  账面价值
                   金额      比例  金额           例              金额  比例      金额  计提比例期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
                                                                                                            76
                                                                          恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                    单位: 元
                                   期末余额                                         期初余额
      类别         账面余额        坏账准备                         账面余额        坏账准备
                                                计提比  账面价值                                    账面价值
                   金额      比例  金额           例                金额  比例      金额  计提比例期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
3、长期股权投资
                                                                                                    单位: 元
                                   期末余额                                         期初余额
      项目
                   账面余额        减值准备           账面价值      账面余额        减值准备        账面价值
对子公司投资       267,591,870.00                   267,591,870.00  267,591,870.00                  267,591,870.00
合计               267,591,870.00                   267,591,870.00  267,591,870.00                  267,591,870.00
(1)对子公司投资
                                                                                                    单位: 元
    被投资单位     期初余额        本期增加           本期减少      期末余额        本期计提减值准  减值准备期末余
                                                                                    备              额山东海龙博莱特
化纤有限责任公     267,591,870.00                                   267,591,870.00
司
合计               267,591,870.00                                   267,591,870.00
                                                                                                                    77
                                                                     恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文(2)对联营、合营企业投资
                                                                                                             单位: 元
                                                  本期增减变动
投资单位 期初余额                       权益法下                     宣告发放                    期末余额    减值准备
                   追加投资   减少投资  确认的投  其他综合 其他权益  现金股利  计提减值  其他                期末余额
                                        资损益    收益调整  变动     或利润    准备
一、合营企业
二、联营企业
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                             单位: 元
                                        本期发生额                                       上期发生额
          项目
                                收入                成本                       收入                    成本
主营业务                                                                       1,618,055,230.41        1,632,721,237.34
其他业务                                                                       13,064,300.14           10,681,976.57
合计                                                                           1,631,119,530.55        1,643,403,213.91
其他说明:
5、投资收益
                                                                                                             单位: 元
                   项目                             本期发生额                           上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益                                                                               1.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益                                                                               507,610.34
合计                                                                                                       507,611.34
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:  元
                   项目                             金额                                         说明
                                                                                                                     78
                                                                    恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                        1,352,379.00
受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                        3,490,310.51
      少数股东权益影响额                                    276,881.69
合计                                                        4,565,807.82           --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                          每股收益
            报告期利润                加权平均净资产收益率
                                                                    基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润                                1.69%         0.0052       0.0052
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润                                          -0.02%        -0.0001      -0.0001
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他
                                                                                                                 79
                                                          恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文第十二节 备查文件目录
一、载有恒天海龙法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并加盖公章的审计报告原件;
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件;
三、在恒天海龙指定披露媒体披露的定期报告。
                                                          恒天海龙股份有限公司
                                                          二〇一七年二月二十二日
                                                                                              80
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【2017-02-24】恒天海龙(000677)2016年度独立董事述职报告(详情请见公告全文)
                         恒天海龙股份有限公司
                         2016 年度独立董事述职报告
各位股东:
      作为恒天海龙股份有限公司(以下简称“公司”)独立董事,2016年度我们严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事履职指引》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等法律法规、规范性文件的规定,忠实、勤勉、尽责地履行独立董事职责,积极出席公司召开的相关会议,发挥专业特长,对公司的日常经营、业务发展、重大资产重组项目等事项提出合理的建议,充分发挥了独立董事及各专业委员会的作用,切实维护了全体股东尤其是社会公众股东的合法权益,现将2016年度履职情况报告如下:
      一、参加董事会及列席股东大会情况
            报告期应参                                             是否连续
独立董事姓  加董事会次   亲自出席次数     委托出席次     缺席次数  两次未亲  备注
      名    数                               数                    自参加会
                                                                   议
王德建                9                9              0  0             否    含以通讯表决
李建新                9                6              3  0             否    方式参加会议
韩雪                  4                4              0  0             否
独立董事列席股东大会                                                                       2
次数
      报告期内,公司共召开了九次董事会,本着对中小股东负责的原则,我们坚持勤勉尽责的履职态度,认真履行了独立董事应尽的职责和义务,及时关注公司的发展状况。作为独立董事,在召开董事会前我们主动了解并获取做出决策前所需要的情况和资料,详细了解公司生产运作和经营情况,为董事会的各项决策做了充分的准备工作。由于工作原因,李建新先生未亲自出席公司第九届董事会第三十一次临时会议、第九届董事会第十一次会议、第十届董事会第二次临时会议,但事先都认真审阅了会议材料,形成明确的意见并书面委托其他独立董事代为出席。在会议上,我们认真审议每个议案,积极参与讨论并提出合理化建议,为公司董事会做出科学决策起到了积极的作用,充分发挥了独立董事的独立作用,有效的确保了全体股东特别是中小股东的利益。
      二、参与董事会专门委员会工作情况
      我们作为公司董事会专门委员会委员,积极参与董事会专门委员会的工作。
                                          1
      1.审计委员会履职情况
      作为审计委员会的委员,我们认真履行职责,保持与公司财务部门、内部审计部门及外部审计服务机构的沟通,完成了有关监督、核查工作。按要求在定期报告提交董事会前对公司2015年年度报告、2016年一季度报告、2016年半年度报告、2016年三季度报告进行了严格的审核,确保董事会对经理层的有效监督。在公司2015年度审计过程中充分履行了事前沟通、事中监督、事后检查等职责,在公司年度审计工作中发挥了积极的作用。在公司聘请年度报告审计机构时,充分了解事务所的职业资质与能力,确保了年度报告的数据的准确性。
2.薪酬与考核委员会履职情况
      作为薪酬和考核委员会委员,我们认真履行职责,按照公司薪酬管理制度和绩效考核制度,对公司年度报告中董事、监事及高级管理人员所披露的薪酬事项进行了审核,未发现有违反公司薪酬管理制度的情形。
3.提名委员会履职情况
作为提名委员会的委员,我们按要求开展工作,认真履行职责,报告期内,公司完成董事会、监事会的换届工作、高级管理人员的聘任工作,提名委员会对拟选人员的任职资格及专业背景在相关会议前进行了认真审核。
4.战略委员会履职情况
作为战略委员会的委员,我们认真履行职责,结合重大资产重组项目,对公司长期发展规划进行研究,讨论通过了公司发展战略,为公司未来的发展部署发挥了积极的作用。
      三、发表独立意见情况
      2016 年度,作为公司独立董事,对公司 2015 年年度报告相关事项、公司治理结构所涉人事变动、对外担保、重大资产重组项目、评估机构的独立性等重要事项,根据相关规定发表了独立意见,且相关意见已被公司采纳。具体情况如下:
      1.2016年1月12日,公司召开第九届董事会第三十一次临时会议,根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等规定,公司独立董事对此次会议中的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项》发表了独立意见,公司采纳了独立意见并履行了信息披露义务(详见《恒天海龙股份有限公司独立董事关于公司
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发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的独立意见》,巨潮资讯网,2016年1月13日)。
2.2016年3月8日,公司召开第九届董事会第十一次会议,根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等规定,公司独立董事对此次会议中的《公司2015年度对外担保情况》、《关于公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用》、《关于公司2015年度内部控制自我评价报告》、《关于续聘天职国际会计师事务所为公司2016年度财务报告审计服务机构》、《关于续聘天职国际会计师事务所为公司2016年度内部控制审计服务机构》、《关于公司2015年度利润分配预案》、《关于部分资产计提坏账准备及资产减值准备》、《关于公司关于董事、监事及高级管理人员  2015年度薪酬(津贴)金额》发表了独立意见,公司采纳了独立意见并履行了信息披露义务(详见《恒天海龙股份有限公司独立董事关于公司相关事项的独立意见》,巨潮资讯网,2016年3月10日)。
3.2016年4月25日,公司召开第九届董事会第三十三次临时会议,根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等规定,公司独立董事对此次会议中的《恒天海龙股份有限公司关于聘任姜大广先生担任公司常务副总经理职务的议案》发表了独立意见,公司采纳了独立意见并履行了信息披露义务(详见《恒天海龙股份有限公司独立董事关于公司聘任高管的独立意见》,巨潮资讯网,2016年4月26日)。
4.2016年5月16日,公司召开第九届董事会第三十四次临时会议,根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等规定,公司独立董事对此次会议中的《恒天海龙股份有限公司关于董事会换届选举的议案》、《关于聘任姜大广先生担任公司董事会秘书职务的议案》发表了独立意见,公司采纳了独立意见并履行了信息披露义务(详见《恒天海龙股份有限公司独立董事关于公司聘任高管的独立意见》,巨潮资讯网,2016年5月17日)。
5.2016年6月21日,公司召开第十届董事会第二次临时会议,根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等规定,公司独立董事对此次会议中的《恒天海龙股份有限公司关于终止重
                                     3
大资产重组事项的议案》发表了独立意见,公司采纳了独立意见并履行了信息披露义务(详见《恒天海龙股份有限公司独立董事关于终止重大资产重组的独立意见 》,巨潮资讯网,2016年6月22日)。
      6.2016 年 8 月 24 日,公司独立董事根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等规定,对恒天海龙股份有限公司 2016 年 1 月至 6 月对外担保情况、关联方占用资金情况发表了独立意见,公司采纳了独立意见并履行了信息披露义务(详见《恒天海龙股份有限公司独立董事关于公司对外担保情况和控股股东及其他关联方占用公司资金的专项说明和独立意见 》,巨潮资讯网,2016 年 8 月 26 日)
      四、现场办公情况
      2016 年,我们充分利用参加现场董事会及股东大会的机会,在会前及会后积极深入到公司生产现场,了解公司生产经营情况,积极与公司高级管理人员及相关部门负责人沟通交流,分析公司可能面临的相关风险,并充分发挥自己的专业特长,针对相关风险提出可行性的合理化建议,忠实的履行了独立董事的职责。
      五、履行独立董事特别职权的情况
      2016年度,作为公司独立董事,未有提议召开董事会的情形;除正常履行审计委员会职责外,未有其它提议聘用或解聘会计师事务所的情形;未有独立聘请外部审计机构和咨询机构的情形;未有在股东大会召开前公开向股东征集投票权的情形;未有向董事会提请召开临时股东大会的情形。
      六、保护社会公众股股东合法权益方面所做的工作
(1)关注信息披露工作。报告期内监督公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《信息披露管理制度》、《公司章程》等有关规定,真实、准确、及时、完整地开展信息披露工作。认真听取了公司管理层对2016年年报的编制说明,了解和掌握了公司2016年年报的审计工作安排及审计工作的进展,仔细审阅了相关材料,并及时于审计会计师进行沟通,确保了审计报告的真实、完整。保持要求公司进一步提高信息披露的主动性,对一些可能对公司股价产生较大影响的事项及时予以公告,并关注披露信息的完整性、持续性。
(2)在落实保护社会公众股股东合法权益方面。关注公司在指定媒体披露
                                      4
的相关信息,协助公司进一步做好投资者关系管理工作,确保公司能够通过专线电话、公司网站、互动易等方式,及时与投资者保持交流和沟通。
(3) 重大重组项目方面。对公司在报告期内启动的重大资产项目发表独立意见时充分考虑了全体投资者的利益特别是中小投资者的利益。高度关注报告期内公司启动的重大资产重项目,保持与公司高管的沟通,充分发挥独立董事的专业特长。
      七、自身学习情况
      作为公司独立董事,我们认真学习相关法律、法规和规章制度,尤其是涉及到规范公司法人治理结构和保护社会公众股东权益等相关法规,提高对公司和投资者利益的保护能力重视投资者的权益保护,并能公平、公正的对待投资者。
      以上是我们作为独立董事在2016年度的履行职责情况,2017年我们将继续本着诚信与勤勉的精神,按照有关法律法规、规范性文件的规定和要求忠实履行独立董事的义务,发挥独立董事作用,与公司管理层保持良好的沟通,利用自己的专业特长为公司董事会提供参考建议,为公司的健康发展做出应有的贡献,坚决维护全体股东特别是中小股东的合法权益。在此,我们在履职过程中,公司高管及相关人员给予的支持和配合,表示衷心的感谢。
                        独立董事(签名):  王德建  李建新  韩雪
                                            二○一七年二月二十二日
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【2017-02-24】恒天海龙(000677)2016年度监事会工作报告(详情请见公告全文)
                        恒天海龙股份有限公司
2016 年度监事会工作报告
2016 年度,恒天海龙股份有限公司(以下简称“恒天海龙”或“公司”)监
事会按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规的规定和要求,本着对全体股东负责的精神,充分了解公司经营情况,认真履行监事会的监督职权和职责,积极开展工作。在报告期内,监事会对公司的生产经营情况、依法运作情况、财务状况以及内部管理制度、公司董事和高级管理人员的履职情况等进行了监督和核查,切实维护了公司和股东的合法权益。现将 2016 年度监事会的主要工作报告如下:
一、监事会会议召开情况
报告期内,公司共召开监事会 7 次,具体情况如下:
1. 2016 年 1 月 12 日,公司召开第九届监事会第七次临时会议,审议通过(1)《关于公司发行股份及支付现金购买资产方案的议案》;(2)《关于<恒天海龙股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>的议案》。
2. 2016 年 3 月 8 日,公司召开第九届监事会第十一次会议,审议通过:(1)《恒天海龙股份有限公司 2015 年度财务报告及审计报告》;
(2)《恒天海龙股份有限公司 2015 年年度报告全文及摘要》;
(3)《恒天海龙股份有限公司 2015 年度监事会工作报告》;(4)《恒天海龙股份有限公司 2015 年度合并财务决算专项说明及审计报告》;(5)《恒天海龙股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告》;(6)议《恒天海龙股份有限公司 2015 年度内部控制审计报告》;(7)《恒天海龙股份有限公司关于续聘天职国际会计师事务所为公司 2016 年度财务报告审计服务机构的议案》;
(8)《恒天海龙股份有限公司关于续聘天职国际会计师事务所为公司 2016 年度内部控制审计服务机构的议案》;
(9)《恒天海龙股份有限公司 2015 年度利润分配预案》;
(10)《恒天海龙股份有限公司      2015  年度控股股东及其他关联方资金占用情
况的专项说明的议案》;
(11)《恒天海龙股份有限公司关于部分资产计提坏账准备及存货跌价准备的议案》;
3.2016 年 4 月 25 日,公司召开第九届监事会第八次临时会议,审议通过以下议案:
(1)《恒天海龙股份有限公司 2016 年第一季度财务报告》;(2)《恒天海龙股份有限公司 2016 年第一季度报告全文及正文》。
4. 2016 年 5 月 16 日,公司召开第九届监事会第九次临时会议,审议通过以下议案:
《恒天海龙股份有限公司关于监事会换届选举的议案》。
5. 2016 年 6 月 1 日,公司召开第十届监事会第一次临时会议,审议通过以下议案:
《恒天海龙股份有限公司关于选举第十届监事会主席的议案》。
6. 2016 年 8 月 24 日,公司召开第十届监事会第一次会议,审议通过以下议案:
(1)《恒天海龙股份有限公司 2016 年半年度财务报告》;(2)《恒天海龙股份有限公司 2016 年半年度报告全文及摘要》。
7. 2016 年 10 月 25 日,公司召开第十届监事会第二次临时会议,审议通过以下议案:
(1)《恒天海龙股份有限公司 2016 年三季度报告正文》;(2)《恒天海龙股份有限公司 2016 年三季度报告全文》。
二、参加董事会及股东大会会议情况
2016 年度,公司监事会成员对审议定期报告、重大资产重组项目、董事会换届选举的的重要事项的董事会均列席了会议,对公司在 2016 年召开的两次股东大会均列席会议,对会议召开程序以及所作决议进行了监督。
三、监事会切实履行相关职责情况
1.公司依法运作情况
2016 年度,公司董事会及经营管理人员能够按照《公司法》及《公司章程》等有关规定规范运作,不断完善内部控制制度,决策程序完全合法;公司董事、经理及其他高管人员在执行公司职务时无违反国家法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为,维护了公司及广大股东的利益。
2.公司财务情况
报告期内,监事会对公司的财务制度和财务报告进行了监督、检查和审核,认为公司财务管理、内控制度健全,财务报告真实、准确、完整、全面地反映了公司 2016 年度的财务状况和经营成果。
3.公司内部控制自我评价报告
监事会审核了公司 2016 年度内部控制制度的建设和运行情况,认为公司能认真执行相关法律法规及公司内部控制制度,公司内部控制自我评价报告全面、真实、准的确反映了公司内部控制的实际情况。
4.公司关联交易情况
报告期内公司发生的关联交易,不存在损害公司及广大股东利益的情形。5.公司对外担保情况
报告期内,公司对外担保均为控股子公司山东海龙博莱特化纤有限责任公司的担保,2016 年度公司及子公司对外担保累计实际发生金额为 4000 万元。
6.重大资产重组项目
报告期内,公司进行的重大资产重组项目审议程序合法,未发现内幕交易,未发现损害部分股东的权益的情况。
四、2017 年度监事会工作计划
在 2017 年度,公司监事会将继续严格按照《公司法》、《公司章程》等规定,紧密结合公司实际情况,正确行使监事会职能,督促公司规范运作。同时,监事会将会继续加强监督职能,依法列席、出席公司董事会和股东大会,及时掌握公司重大决策事项,并监督促进各项决策程序的合法性,通过对公司生产经营情况以及财务状况的监督检查,进一步加强内控制度,防范经营风险,切实维护全体投资者的合法权益,促进公司持续、稳健发展。
                                          恒天海龙股份有限公司监事会
                                            二〇一七年二月二十二日
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【2017-02-24】恒天海龙(000677)独立董事关于公司相关事项的独立意见(详情请见公告全文)
          恒天海龙股份有限公司独立董事
          关于公司相关事项的独立意见
      一、关于公司2016年度对外担保情况的独立意见
      根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及证监发[2005]120号《证监会、银监会关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求,作为公司独立董事,我们对公司2016年度对外担保情况进行了认真核查,现发表以下独立意见:
      1、2016年度,公司审批担保额度合计4000万元,全部是为子公司山东海龙博莱特化纤有限责任公司(下称“博莱特”)提供的担保,担保方式为连带责任保证,实际担保余额2000万元;公司拥有博莱特51.26%的股权,掌握其资信状况,该担保事项均为满足子公司正常生产经营和流动资金周转的需要,有利于子公司的发展;上述担保事项均已履行了审议程序及信息披露义务;
      2、除上述担保外,公司不存在为股东及其附属企业等其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况;
      3、截至2016年12月31日,公司对外担保累计审批总额为4000万元,累计实际发生总额为4000万元,占2016年12月31日合并资产负债表中归属于母公司所有者权益合计的14.79%,各项担保均已按照相关规定履行了审议程序及信息披露义务。
      综 上 所 述 , 我 们 认 为 公 司 的 对 外 担 保 符 合 证 监 发 [2003]56 号 文 和 证 监 发[2005]120号文的相关规定。
      二、关于公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用的独立意见
      公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况与财务报表保持了一致。
      截至本报告期末,公司控股股东及其他关联方无非经营性资金占用的情况。
      三、关于部分资产计提坏账准备及存货跌价准备的独立意见
      公司本次计提资产减值准备及存货跌价准备事项依据充分,决策程序规范,
符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定,能够公允地反映公司2016  年                             12
月  31  日的财务状况、资产价值及经营成果,符合公司的整体利益,有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况,我们同意此次事项。
        四、关于公司2016年度内部控制自我评价报告的独立意见
    恒天海龙股份有限公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制;报告期内,恒天海龙股份有限公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,恒天海龙股份有限公司主要风险均得到了有效控制;自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    五、关于续聘天职国际会计师事务所为公司2017年度财务报告审计服务机构的独立意见
    经审阅天职国际会计师事务所相关资料,认为该所具备为公司提供财务报告审计服务的资质和经验,2013 年、2014 年、2015 年、2016 年四年该所连续被公司聘为财务报告审计服务机构。该所出具的《恒天海龙股份有限公司 2016 年度财务报告及审计报告》反应了公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,真实、准确、完整的反映了公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量,我们同意续聘天职国际会计师事务为公司 2017 年度财务报告审计服务机构。
    六、关于续聘天职国际会计师事务所为公司2017年度内部控制审计服务机构的独立意见
    经审阅天职国际会计师事务所相关资料,认为该所具备为公司提供内部控制审计服务的资质和经验,2013 年、2014 年、2015 年、2016 年四年该所连续被公司聘为财务报告审计服务机构。该所出具的《恒天海龙股份有限公司 2016 年度内部控制审计报告》反应了公司已按照相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制,我们同意续聘天职国际会计师事务为公司 2017 年度内部控制审计服务机构。
    七、关于公司2016年度利润分配预案的独立意见
    经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师审计确认,公司 2016
年归属于母公司净利润为  4,521,376.11        元,累计实现未分配利润为
-1,503,721,252.00 元,累计可供股东分配的利润为-1,503,721,252.00 元。资本公积期初余额为 697,688,282.20 元,期末余额为 697,688,282.20 元。
结合公司实际情况,由于无可供分配利润,2016年度不实施利润分配,也不转增股本,充分考虑了公司 2016 年度盈利状况、未来发展资金需求以及股东投资回报等综合因素,符合公司和全体股东的利益。我们同意董事会对于2016年度的利润分配预案。
八、关于公司董事、监事及高级管理人员 2016 年度薪酬(津贴)金额的
独立意见
2016 年,公司董事、监事、高级管理人员勤勉尽责,忠实的履行自己应尽的义务,主要体现在以下方面:
1.资本运作方面:在报告期内公司启动重大资产重组项目,在上述重组项目推进期间,公司董事、监事、高级管理人员积极参会、审慎表决,充分站在公司及广大中小投资者的利益考虑问题,在审议重组项目时,对项目涉及的标的方面的合规、合法性、标的评估的方法的合理性、标的资产价格的溢价以及标的可能存在各种风险充分考虑。
2.公司治理方面:2016 年,根据相关规定及监管机构的要求,完成《公司章程》的修改,顺利完成公司董事会、监事会的换届工作。公司在选举董事、聘任高管时对相关候选人的专业背景、任职资格认真审阅,保证了公司具有专业的治理团队。
3.经营方面:积极与经营班子负责人及一线员工沟通,实时了解掌握公司的经营情况,积极与领导班子沟通,提出诸多良好建议,保证了公司 2016 年整体实现利润 452 万元。
为勉励董事、监事及高级管理人员带领公司全体员工共克时艰,确保公司长期稳定发展,经考核,拟确定公司 2016 年度董事、监事及高级管理人员从公司获得的薪酬(津贴)总额为 100.22 万元,公司的考核遵循了公平、公正的原则,符合公司实际情况。
独立董事签名:  王德建  李建新  韩雪
                二○一七年二月二十二日

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【2017-02-24】恒天海龙(000677)2016年度董事会工作报告(详情请见公告全文)
                恒天海龙股份有限公司
                2016 年度董事会工作报告
2016 年,恒天海龙股份有限公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《上
市公司治理规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定,在实践中不断完善公司治理结构,建立健全公司内部控制体系,积极开展投资者管理工作,进一步促进了公司规范运作。
一、公司治理
1.报告期内,根据公司经营及战略发展需要,公司完成了董事会、监事会换届、独立董事的选举、高管人员的聘任工作,各董事具有不同的专业背景,独立董事具有充分的专业性、独立性,上述工作的完成在一定程度上为公司董事会提高决策效率奠定了良好的基础。
2.董事会换届完成后,董事会各专业委员会成员进行了重新选举,为企业决策和发展提供更有力的支撑。
二、内幕信息知情人管理
公司根据中国证监会下发的《关于加强内幕信息知情人登记管理工作的通知》、上市公司监管规则及公司《内幕信息知情人管理规定》,及时对定期报告、重大资产重组事项涉及的内幕信息知情人进行登记,并按深圳证券交易所的要求及时报备,对定期报告涉及的内幕信息知情人按照相关规定及时进行敏感期不能买卖股票提醒,对内幕信息知情人的管理严格依法依规。
三、董事会、监事会和股东大会的情况
2016 年,“三会”紧密围绕公司生产经营的各项需要、公司的战略发展需要,依据上市公司监管规则,认真组织编写各项议案,议案内容充实完备,保证了“三会”运作正常。
2016 年全年共召开 1 次年度股东大会和 1 次临时股东大会;组织召开董事会 9 次,审议 43 项议案;组织召开监事会 7 次,审议 21 项议案;董事会和股东大会的召开均按照《股票上市规则》、《公司章程》的规定,严格依法依规召开。
公司董事和独立董事均认真履职,按照有关规则的要求按时出席董事会,认真审议各项议案,独立董事审议涉及公司重大事项的议案时均按照规定发表独立意见。各位董事及独立董事在年度审计时与财务部、审计师积极沟通、探讨,在重大资产重组项目期间,积极按程序与审计师、评估师、律师及券商进行沟通,推进并持续关注重组项目的进展,充分的考虑到了中小投资者的利益。
四、董事会专门委员会的工作情况
公司第十届董事会共下设 4 个专业委员会,即审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会。各专业委员会积极发挥各自的职能,为企业决策和发展提供了强有力的支撑。
1.审计委员会履职情况
报告期内,公司审计委员会认真履行职责,保持与公司财务部门、内部审计部门及外部审计服务机构的沟通,完成了有关监督、核查工作。按要求在定期报告提交董事会前对公司2015年年度报告、2016年一季度报告、2016年半年度报告、2016年三季度报告进行了严格的审核,确保董事会对经理层的有效监督。在公司2015年度审计过程中充分履行了事前沟通、事中监督、事后检查等职责,在公司年度审计工作中发挥了积极的作用。在公司聘请年度报告审计机构时,充分了解事务所的职业资质与能力,确保了年度报告的数据的准确性。
2.薪酬与考核委员会履职情况
报告期内,公司薪酬与考核委员会认真履行职责,按照公司薪酬管理制度和绩效考核制度,对公司年度报告中董事、监事及高级管理人员所披露的薪酬事项进行了审核,未发现有违反公司薪酬管理制度的情形。
3.提名委员会履职情况
公司提名委员会按要求开展工作,认真履行职责,报告期内,公司完成董事会、监事会的换届工作、高级管理人员的聘任工作,提名委员会对拟选人员的任职资格及专业背景在相关会议前进行了认真审核。
4.战略委员会履职情况
公司战略委员会认真履行职责,结合重大资产重组项目,对公司长期发展规划进行研究,讨论通过了公司发展战略,为公司未来的发展部署发挥了积极的作用。
五、信息披露工作
2016 年信息披露工作及时、真实、准确、完整,全年对外披露公告及上报备查文件 100 余份。对监管机构对公司在报告期内启动的重大资产重组项目的问询函及时予以回复并予以披露,持续与监管机构保持沟通。
六、董事、监事、高级管理人员培训
公司董事、监事及高级管理人员按时参加了山东上市协会 2016 年 11 月举办的董事、监事、高级管理人员培训,认真学习上市公司违法违规行为中董事监事责任认定、上市公司并购重组监管政策、宏观经济形势与资本市场未来走势、上市公司优秀资本运作经验等内容,通过学习切实增强了董事、监事、高级管理人员勤勉尽责意识,提升了董事、监事、高级管理人员的职业素养。
七、外部董事、监事现场办公情况
2016 年,公司外部董事、监事利用参加现场董事会及股东大会的机会,在会前、会后,深入到公司生产一线,了解公司生产经营情况。积极与公司高级管理人员及相关部门负责人沟通交流,进一步了解了公司的生产经营、两项资金占用、行业整体发展动向、国内外市场开拓以及新产品研发等情况。有针对性的提出了关于公司治理、内控建设、风险防控、新产品研发等方面的建议。
八、妥善处理投资者关系、媒体关系
2016 年度,公司严格按照相关制度的规定,做好公司投资者关系管理工作,其中全年互动易回答投资者提问数十条,电话数百个,加强了公司与投资者、潜在投资者之间的沟通与交流,促进了公司与投资者之间的良性关系,提升了公司治理水平,加强了投资者对公司的了解和认同。
九、对公司管理层的评价
2016年,在经济下行持续蔓延,受帆布市场低迷等不利因素的影响,公司控股子公司博莱特公司坚持以销售为龙头,以经济效益为中心,调整品种结构,加强内部管理,推进技术创新,充分利用其技术优势、品牌优势完成了各项任务目标。
2017 年公司董事会将进一步完善公司治理体系,规范企业运作;推动公司内控制度的完善和有效执行;组织董事、监事、高级管理人参加监管部门安排的培训,不断提高合规意识和履职水平;进一步提高信息披露质量和完善投资者关系管理工作,充分发挥董事会在公司治理和促进公司发展方面的作用。
恒天海龙股份有限公司
董事会
二〇一七年二月二十二日
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【2017-02-24】恒天海龙(000677)第十届董事会第二次会议决议公告(详情请见公告全文)
证券代码:000677        股票简称:恒天海龙         公告编号:2017-004
                        恒天海龙股份有限公司
                  第十届董事会第二次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
恒天海龙股份有限公司(下称“公司”)第十届董事会第二次会议通知于2017 年 2 月 12 日以电子邮件下发给公司各位董事。公司第十届董事会第二次会议于 2017 年 2 月 22 以现场方式召开,应出席董事 9 人,实际出席董事 7 人,董事王宁子先生因工作原因未出席本次会议,委托独立董事韩雪女士代为表达意见,独立董事李建新先生因工作原因未出席本次会议,委托独立董事王德建先生代为表达意见,符合《公司法》等法律、法规及《公司章程》的规定。会议由董事长季长彬先生主持,审议通过了以下议案:
1、审议通过《恒天海龙股份有限公司 2016 年度财务报告及审计报告》;公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。
此议案尚需提交股东大会审议。
表决结果:同意票 9 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
2、审议通过《恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文及摘要》;公司 2016 年年度报告全文及摘要内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
此议案尚需提交股东大会审议。
表决结果:同意票 9 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
3、审议通过《恒天海龙股份有限公司关于董事、监事及高级管理人员 2016年度薪酬(津贴)金额的议案》;
2016 年,在公司董事、监事、高级管理人员及全体员工的努力下,公司充分利用自身优势,挖掘潜力,2016 年度实现利润 452 万元,为勉励董事、监事及高级管理人员,确保公司长期稳定发展,经考核,拟确定 2016 年度董事、监
                                -1-
事及高级管理人员从公司获得的薪酬(津贴)总额为 100.22 万元
      此议案尚需提交股东大会审议。
      表决结果:同意票 9 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
      4、审议通过《恒天海龙股份有限公司 2016 年度董事会工作报告》;
      2016年度,公司董事会根据相关规定及监管部门的相关要求,完成董事会、监事会换届及各专业委员会委员的选举、高级管理人员的聘任工作,确保了公司治理团队的专业性,在一定程度上提高了董事会的决策效率;组织董事、监事、高级管理人参加监管部门安排的培训,不断提高合规意识和履职水平;进一步提高了信息披露质量,充分发挥了董事会在公司治理和促进公司发展方面应有的作用。
      此议案尚需提交股东大会审议。
      表决结果:同意票 9 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
      5、审议通过《恒天海龙股份有限公司关于部分资产计提坏账准备及存货跌价准备的议案》;
      为客观反映公司报告期内财务状况和经营成果,按照《企业会计准则》及中国证监会《关于进一步提高上市公司财务信息质量的通知》 等相关规定,公司2016 年度计提坏账准备及存货跌价准备金额共 6,407,752.83 元,影响公司 2016年利润 6,407,752.83 元。
      此议案尚需提交股东大会审议。
      表决结果:同意票 9 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
      6、审议通过《恒天海龙股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告》;
      恒天海龙股份有限公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制;报告期内,恒天海龙股份有限公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,恒天海龙股份有限公司主要风险均得到了有效控制;自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
      表决结果:同意票 9 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
      7、审议通过《恒天海龙股份有限公司 2016 年度内部控制审计报告》;
      报告期内,恒天海龙股份有限公司已按照《企业内部控制基本规范》和相关
                                    -2-
规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
表决结果:同意票 9 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
8、审议通过《恒天海龙股份有限公司关于续聘天职国际会计师事务所为公司 2017 年度财务报告审计服务机构的议案》;
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天职国际”),创立于 1988 年 12 月,总部北京,是一家专注于会计审计、管理咨询、税务筹划、司法会计鉴定与破产管理人、工程咨询、资产评估的特大型综合性咨询机构。已连续两年在中国注册会计师百强事务所排行中位列第 9 位,本土所名列第 5 位。目前拥有专业人员 4000 余人,千余人注册会计师,31 位注会领军人物,服务于百余家上市公司,包括 5 家 H 股,2 家 B 股。
2013 年度、2014 年度、2015 年度、2016 年度天职国际连续被公司聘为财务报告审计服务机构,现公司拟续聘天职国际为公司 2017 年度财务报告审计服务机构。独立董事已事前审查并认可,并且第十届董事会审计委员会审议并通过了该议案。
此议案尚需提交股东大会审议。
表决结果:同意票 9 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
9、审议通过《恒天海龙股份有限公司关于续聘天职国际会计师事务所为公司 2017 年度内部控制审计服务机构的议案》;
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天职国际”),创立于 1988 年 12 月,总部北京,是一家专注于会计审计、管理咨询、税务筹划、司法会计鉴定与破产管理人、工程咨询、资产评估的特大型综合性咨询机构。已连续两年在中国注册会计师百强事务所排行中位列第 9 位,本土所名列第 5 位。目前拥有专业人员 4000 余人,千余人注册会计师,31 位注会领军人物,服务于百余家上市公司,包括 5 家 H 股,2 家 B 股。
2013 年度、2014 年度、2015 年度、2016 年度天职国际连续被公司聘为内部控制审计服务机构,现公司拟续聘天职国际为公司 2017 年度内部控制审计服务机构。独立董事已事前审查并认可,并且第十届董事会审计委员会审议并通过了该议案。
此议案尚需提交股东大会审议。
                              -3-
表决结果:同意票 9 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
10、审议通过《恒天海龙股份有限公司 2016 年度利润分配预案》;经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师审计确认,公司 2016
年归属于母公司净利润为   4,521,376.11    元,累计实现未分配利润为
-1,503,721,252.00 元,累计可供股东分配的利润为-1,503,721,252.00 元。资本公积期初余额为 697,688,282.20 元,期末余额为 697,688,282.20 元。
结合公司实际情况,由于无可供分配利润,董事会拟定 2016 年度不实施利润分配,也不转增股本 。
独立董事认为公司 2016 年度不实施利润分配符合相关规定,充分考虑了公司 2016 年度盈利状况、未来发展资金需求以及股东投资回报等综合因素,符合公司和全体股东的利益。
此议案尚需提交股东大会审议。
表决结果:同意票 9 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
11、审议通过《恒天海龙股份有限公司关于授权董事会审议银行授信额度的议案》;
为维护企业的正常生产经营,满足企业基本建设、技术开发等的资金需求,加强财务风险的控制,2017 年度公司拟向金融机构申请办理银行授信累计最高额度为 9300 万元人民币,公司使用前述银行授信额度可用于办理银行授信项下包括但不限于流动资金贷款、开立承兑汇票、发行商业本票、汇票贴现、信用证、保函及其他形式的贸易融资等银行业务。向金融机构申请办理银行授信累计最高额度不超过 9300 万元人民币,该累计最高额度内发生的公司及控股子公司自有资产抵质押贷款、第三方提供连带责任担保(无需提供反担保)贷款,仅需由董事会审议通过后即可办理。在累计最高额度 9300 万元人民币基础上增加新的银行授信额度,需另行由董事会审议通过后提交股东大会审议。
此议案尚需提交股东大会审议。
表决结果:同意票 9 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
12、审议通过《恒天海龙股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明的议案》;
经天职国际会计师事务所复核,公司2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况与财务报表保持了一致。
                                    -4-
截至本报告期末,公司控股股东及其他关联方无非经营性资金占用的情况。此议案尚需提交股东大会审议。
表决结果:同意票 9 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
13、审议通过《恒天海龙股份有限公司关于召开 2016 年度股东大会的议案》。公司拟于 2017 年 3 月 16 日召开 2016 年年度股东大会,审议本次董事会审议通过的需提交至 2016 年年度股东大会审议的议案。
表决结果:同意票 9 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
特此公告。
                                                  恒天海龙股份有限公司
                                                   董事会
                                                  二〇一七年二月二十二日
                              -5-

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【2017-02-24】恒天海龙(000677)第十届监事会第二次会议决议公告(详情请见公告全文)
证券代码:000677    股票简称:恒天海龙                   公告编号:2017-005
                    恒天海龙股份有限公司
                第十届监事会第二次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
      恒天海龙股份有限公司(下称“公司”)第十届监事会第二次会议通知于 2017年 2 月 12 日以电子邮件方式下发给公司各位监事。恒天海龙股份有限公司第十届监事会第二次会议于 2017 年 2 月 22 以现场方式召开,应出席监事 5 人,实际出席监事 4 人,监事王东兴先生因工作原因未出席本次会议,委托监事蒋春兰女士代为表达意见,符合《公司法》等法律、法规及《公司章程》的规定。会议审议通过了以下议案:
      1、审议通过《恒天海龙股份有限公司 2016 年度财务报告及审计报告》;
      恒天海龙股份有限公司财务报告在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了恒天海龙股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。
      经审核,监事会认为董事会编制和审议恒天海龙股份有限公司 2016 年年度财务报告及审计报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定,报告内容真实、准确、完整地反应了公司的实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
      此议案经监事会审议通过后需提交股东大会审议。
      表决结果:同意票 5 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
      2、审议通过《恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文及摘要》;
      经审核,监事会认为董事会编制和审议恒天海龙股份有限公司 2016 年年度报告全文及摘要的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定,全文及摘要内容真实、准确、完整地反应了公司的实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
      此议案经监事会审议通过后需提交股东大会审议。
      表决结果:同意票 5 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
                    -1-
3、审议通过《恒天海龙股份有限公司 2016 年度监事会工作报告》;2016 年公司监事会召开了 7 次会议,作出的各项决议均得到了执行,在公司全体股东的大力支持下,在董事会和经营层的积极配合下,监事会列席了董事会和股东大会会议,参与了公司重大决策的讨论,依法监督董事会和股东大会审议的议案和会议召开程序;2016 年度,监事会密切关注公司经营运作情况,认真监督公司财务及资金运用等情况,检查公司董事会和经营层职务行为,保证了公司经营管理行为的规范。
此议案经监事会审议通过后需提交股东大会审议。
表决结果:同意票 5 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
4、审议通过《恒天海龙股份有限公司关于部分资产计提坏账准备及存货跌价准备的议案》
为客观反映公司报告期内财务状况和经营成果,按照《企业会计准则》及中国证监会《关于进一步提高上市公司财务信息质量的通知》 等相关规定,公司2016 年度计提坏账准备及存货跌价准备金额共 6,407,752.83 元,影响公司 2016年利润 6,407,752.83 元。
此议案经监事会审议通过后需提交股东大会审议。
表决结果:同意票 5 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
5、审议通过《恒天海龙股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告》;恒天海龙股份有限公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制;报告期内,恒天海龙股份有限公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,恒天海龙股份有限公司主要风险均得到了有效控制;自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
表决结果:同意票 5 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
6、审议通过《恒天海龙股份有限公司 2016 年度内部控制审计报告》;报告期内,恒天海龙股份有限公司已按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
表决结果:同意票 5 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
7、审议通过《恒天海龙股份有限公司关于续聘天职国际会计师事务所为公
                          -2-
司 2017 年度财务报告审计服务机构的议案》;
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天职国际”),创立于1988 年 12 月,总部北京,是一家专注于会计审计、管理咨询、税务筹划、司法会计鉴定与破产管理人、工程咨询、资产评估的特大型综合性咨询机构。已连续两年在中国注册会计师百强事务所排行中位列第 9 位,本土所名列第 5 位。目前拥有专业人员 4000 余人,千余人注册会计师,31 位注会领军人物,服务于百余家上市公司,包括 5 家 H 股,2 家 B 股。
2013 年度、2014 年度、2015 年度、2016 年度天职国际连续被公司聘为财务报告审计服务机构,现公司拟续聘天职国际为公司 2017 年度财务报告审计服务机构,此议案经监事会审议通过后需提交股东大会审议。
表决结果:同意票 5 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
8、审议通过《恒天海龙股份有限公司关于续聘天职国际会计师事务所为公司 2017 年度内部控制审计服务机构的议案》;
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天职国际”),创立于1988 年 12 月,总部北京,是一家专注于会计审计、管理咨询、税务筹划、司法会计鉴定与破产管理人、工程咨询、资产评估的特大型综合性咨询机构。已连续两年在中国注册会计师百强事务所排行中位列第 9 位,本土所名列第 5 位。目前拥有专业人员 4000 余人,千余人注册会计师,31 位注会领军人物,服务于百余家上市公司,包括 5 家 H 股,2 家 B 股。
2013 年度、2014 年度、2015 年度、2016 年度天职国际连续被公司聘为内部控制审计服务机构,现公司拟续聘天职国际为公司 2017 年度内部控制审计服务机构。
此议案经监事会审议通过后需提交股东大会审议。
表决结果:同意票 5 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
9、审议通过《恒天海龙股份有限公司 2015 年度利润分配预案》;经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师审计确认,公司 2016
年归属于母公司净利润为  4,521,376.11        元,累计实现未分配利润为
-1,503,721,252.00 元,累计可供股东分配的利润为-1,503,721,252.00 元。资
                        -3-
本公积期初余额为 697,688,282.20 元,期末余额为 697,688,282.20 元。结合公司实际情况,由于无可供分配利润,拟定 2016 年度不实施利润分配,也不转增股本 。
此议案经监事会审议通过后需提交股东大会审议。
表决结果:同意票 5 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
10、审议通过《关于恒天海龙股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明的议案》
经天职国际会计师事务所复核,公司2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况与财务报表保持了一致。
截至本报告期末,公司控股股东及其他关联方无非经营性资金占用的情况。该议案经监事会审议通过后需提交股东大会审议。
表决结果:同意票 5 票,反对票 0 票,弃权票 0 票。
特此公告。
                                              恒天海龙股份有限公司
                                                   监  事  会
                                              二〇一七年二月二十二日
                                  -4-

─────────────────────────────────────
【2017-02-24】恒天海龙(000677)2016年度内部控制评价报告(详情请见公告全文)
恒天海龙股份有限公司2016年度
              内部控制评价报告
恒天海龙股份有限公司全体股东:
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他
内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本
公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日
常监督和专项监督的基础上,我们对公司截止2016年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内
部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董
事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经
理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事
会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安
全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进
实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现
上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控
              1
制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
      二、内部控制评价结论
      根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控
制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会
认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
      根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控
制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
      自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之
间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
      三、内部控制评价工作情况
      (一)内部控制评价范围
      公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务
和事项以及高风险领域。
      纳入评价范围的主要单位包括:
序号          公司名称              与公司关系  股权比例
1     恒天海龙股份有限公司          自身
2     山东海龙博莱特化纤有限责      子公司      51.26%
      任公司
      纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额
的 100% , 营 业 收 入 合 计 占 公 司 合 并 财 务 报 表 营 业 收 入 总 额 的
                              2
100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括:
1、组织架构:2015年12月公司进行资产重组后,按照法定
程序完成了董事会、监事会、经理层成员的变动调整工作,并按
照《公司法》和《上市公司治理准则》的要求,进行组织架构的
相应调整工作,修订了公司运行制度和相应的议事规则,保证了
决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、相互制衡、科学决
策、协调运作,公司本部和子公司各部门按其职责分工,各司其职、相互配合、相互制约,实现了公司生产经营互动的有序进行。
2、发展战略:公司在剥离粘胶业务后,主营业务集中在帘
帆布行业,公司综合考虑宏观政策影响、国内外市场需求变化、
技术发展趋势、行业及竞争对手状况和自身优劣势等因素的影
响,进行 SWOT 分析,大力实施规模效益战略,扩大帘子布产能,
计划建成年产 35000 吨高强高模涤纶工业丝及帘子布项目,进一
步满足高端产品市场需求,优化产业结构,在主业规模、品牌知名度方面成为行业的中坚力量。
3、人力资源:公司制订了完备的人力资源管理制度,将人
力资源管理中规划、招聘、考核、激励、薪资、晋升、奖惩、退
出以及人力资源分析等各项职能纳入一个有机的整体,实现了人
力资源的合理高效配置。一是根据公司的生产经营和发展需要,
完成了生产经营专业人才和一线关键岗位人员的招聘和引进;二
是强化了中层干部的考评办法和激励约束机制,增加了干部队伍
                              3
的活力;三是完善了技能人才考核评价体系,加强高技能人才队伍建设,进一步拓宽技能人才成长通道,提高了员工整体素质。
4、社会责任: 公司本着为“为股东创造效益、为客户创造
价值、为社会创造财富、为员工创造机会”的经营宗旨,积极履
行相关社会责任,努力构建和谐企业,依法依规经营,在环境保
护、职业健康、公益事业和维护职工权益、保障职工身心健康等
方面,加大人力、财力和物力投入,深入实施“民心工程”,落
实“六必访”制度,大力实施困难职工救助,积极组织进行社会
公益捐助,组织全员进行健康查体,努力改善职工福利,切实实
现公司经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、企业发展与社会发展的协调一致。
5、企业文化:公司持续致力于企业文化建设,将企业精神、
企业愿景、公司宗旨、经营理念、服务理念、质量理念、企业行
为准则和员工行为准则,通过网络和微信平台加强宣传贯彻,并
充分应用到工作实践中,使员工了解企业文化的表观和内涵,积
极倡导业绩、规则、诚信的核心价值观和协同、创新、卓越的企
业精神,不断加强内部廉洁文化建设,自觉做到内化于心,外化与行,切实做到知行合一,营造了良好的企业文化发展氛围。
6、资金活动:公司高度重视资金安全和风险管理,严控两
项资金占用和存货规模,一是合理盘活存量资金,发挥资金最大
效益;二是持续关注外汇信息,及时调整外币结汇管理,降低汇
兑损失,减少费用支出;三是加强资金管理力度,确保生产资金
                      4
收支平衡,根据效益最大化的原则,适当延长货款支付期限,达
到现金流入净额最大化,确保公司资金链安全。四是加强往来管
理,压缩两金占用,强化应收账款的回收力度,压缩库存产品资
金占用,降低应收账款的沉淀风险。五是对投资项目的资金使用
严格执行公司项目投资决策程序,定期检查资金活动情况,对相
关岗位严格执行不相容职务分离及定期轮岗制度,确保资金安全高效运行。
7、采购业务:公司不断完善物资采购、质量验收等系列制
度,规范和约束了采购部门的各项职能,使得采购环节的合格供
方选择、询价定价、质量验收等透明公开,阳光运作。通过市场
考察和利用各种信息媒介,加强对大宗原材料等市场进行及时分
析预测,科学判断和准确把握价格走势,确定合理的采购时机和
议价机制。公司根据市场变化的新形势,积极向长期、战略供应
链管理的方向转变,优化采购渠道,调整结算方式和大订单定货
方式,及时把握行业信息,预测价格走势,抓住有力时机,做好低价位采购和原丝替代,全年实现显著的比价效益。
8、资产管理:公司不断强化公司、主管部门和使用单位的
固定资产三级管理制度,规范固定资产的编码管理,对资产取得、
登记、验收、调拨、维护、盘点、报废、出售等进行了明确,对
存货的管理强化了预算控制、月度盘点和出入库交接把关,确保
资产安全、完整,提高使用效益。关于无形资产管理,2016 年,
申报的“胶管用高强型浸胶聚酯帘子布研究开发”等四项山东省
            5
技术创新项目获得批复。自主研发的“一种耐热输送带用耐高温
型浸胶帆布的生产方法”等 6 项实用新型专利,顺利通过初步审查。
      9、销售业务:公司根据行业特点,实时调整帘子布、和帆
布的销售政策和策略,提升帘子布销量、压缩帆布订单,完善销
售业务相关管理考核制度,明确合同签审、产品定价、收款、发
货、运输、客服等环节的职责和审批权限,一是调整考核方案,
强化内部竞争机制;二是规范合同管理,加大货款回款力度和考
核奖惩比例;三是溢价提成和市场开发实施正激励考核;四是本
着新客户开发及老客户新品种开发并重的原则,不断调整产品及
客户结构,加大市场开发力度,重点瞄准产品需求质量高、信誉
好的大客户和优质客户进行重点攻关,保证了全年销售目标的实现。
      10、工程项目:公司强化了对工程项目的全过程控制和全
方位评价,将重大工程项目列入公司“三重一大”议事范围。完
善了《工程项目管理制度》,加强了对工程项目的计划管理、质
量管理、成本管理和调度管理,公司对工程项目的立项、可行性
研究、项目评审、工程设计、投资预算、项目招标、合同签订履
行、项目监理、工程款支付、竣工验收与结算、工程审计与评价
等均有严格的制度和规范可依,使工程项目的投资、进度、质量均为受控状态。
      11、财务报告:公司制订《财务报告管理办法》,规范财务
                6
报表的列报,公司财务部为财务报告编制的归口管理部门,负责
收集、提供财务报告信息,编制年度、半年度、季度、月度财务
报告,保证报告的真实、完整、准确、及时,同时对子公司的财
务报告进行监管,公司内部每月经济分析会进行财务分析,公司
对外披露的财务报告严格遵循相关法律法规的规定,在对外报出
前,财务部按照财务报告编制方案规定的程序,由各级负责人对
报告内容的真实性、完整性,格式的合规性等进行审核,公司财
务报告均通过符合资质要求的会计师事务所进行审计,出具标准无保留意见的审计报告。
12、全面预算:公司设立预算管理委员会和预算办公室,统
筹全面预算管理工作,公司建立了完善的全面预算管理制度和预
警纠偏制度,实施预算汇总、平衡、分析、反馈等工作。公司制
定实施了跨职能部门的预算协同联动机制,每月度召开经济分析
会议,专题分析预算推进实施进程,推进预算的“全员、全要素、
全过程”覆盖,形成战略、预算、执行、监督、考核一体化的预
算管理体系,实现了包括经营业务预算、资本预算、财务预算、
财务报表四大板块各类专业预算的充分融合,确保了预算目标一致、有序运行。
13、合同管理:公司高度重视合同风险管理,就合同的签订
条件、审批流程及权限、合同履行、管理、执行监督、合同归档、纠纷处置等进行了明确规范,强化了法律风险,提高了履约保障。
2016年各类经济合同审核率达到100%,有效避免了公司合同签署
                        7
环节出现重大的法律风险。
14、内部信息传递:公司对内部报告指标体系适时进行调整,
并层层分解落实,使公司各责任中心及其各相关部门明确各自目
标。内部报告传递人员与需求人员根据信息的重要性、机密性严
格按设定的传递流程和传输方式进行传输,确保了内部报告的有
效安全传输,同时所有对外报告或披露的信息均执行了严格的审
批程序,非公开重大信息严禁在内部刊物或内部网络上刊载。公
司严格执行《内幕信息知情人员登记制度》,加强对内幕信息的流转控制。
15、信息系统:公司对信息系统的开发、运行、维护、保障、
设备及账号的管理均有严格规定,2016年信息化建设主要以优化
ERP-NC系统各模块为主要目标,通过对各系统的升级改造,为企
业业务管理和信息化发展提供基础保障。一是加强对公司内的所
有服务器、计算机以及打印机等的维修维护工作,对公司计算机
网络能可控、可管,故障出现时,能及时找到故障点,排除故障,
最大程度地保证公司计算机网络安全、稳定、正常的运行,对离
职员工的NC系统权限进行封存,现系统运行平稳,流程进一步优
化。二是对公司所有计算机、打印机、交换机等设备实行月度核
查、年底盘点、建帐维护,以做到帐、卡、物一致,对公司接入
互联网的电脑安装防病毒软件,强化员工上网时的安全意识,对
系统补丁进行更新,防止病毒和黑客通过系统漏洞进行破坏和攻
击。三是做好公司OA系统和分享逍客管理系统的维护工作,达到
                          8
系统稳定、安全运行目标。
16、研究与开发:公司建立了完善的产品研发机制和考核奖
惩机制,使研发工作和市场开发紧密结合,正确把握市场前沿,
推动技术创新的步伐。一是帘子布研发部根据公司经营发展规
划,本着可持续发展的创新思路及开发集团大客户、优质客户的
原则,全面完成了 58 项新产品开发生产及样品提供,N66 原丝、
涤纶原丝及各类化工原材料进行替代试验推广,大幅度降低采购
成本,为后续优化采购渠道、提高产品质量和降低生产成本奠定
了基础。二是帆布研发部在新产品开发方面,围绕国内外重点客
户业务合作进行开发生产,完成了 EP、NE、EE 系列共计 80 余项
新产品新规格及差异化帆布的开发,新增销量   530  余吨。三是
“浸胶涤纶及芳纶直经直纬帆布系列化研究开发”项目,获得上级扶持资金 600 万元,并顺利通过审核验收。
根据公司内部控制建设情况,结合业务实际,在自我评价过程中,公司重点关注的高风险领域主要包括:
1)货币资金:审查资金调度管理、银行存款、应收应付管理,
以加强对资金流向的监控,统筹规划运用资金,降低资金支付风险和使用成本,提高资金使用效率。
2)采购业务:审查采购计划、采购定价、供方选择、采购招
投标、采购质量验收及付款等采购管理活动,预防采购过程中的弊端行为,降低采购成本,提高采购质量。
3)销售业务:审查销售定价、客户授信、销售发货及收款等
销售管理活动,预防销售收款风险,降低销售成本,提升销售业
                          9
绩。
      4)资产管理(固定资产、存货):审查资产的日常管理活动,
资产核算的及时性与准确性,关注存货贬值风险,保证资产安全性和完整性。
      5)合同管理:审查合同谈判、合同授权、合同审批签署、合
同执行、争议处置等管理活动,预防合同签订执行过程中的违规行为,降低业务风险。
      6)工程项目:审查工程立项、工程建设、工程预决算、工程
验收、评价等工程管理活动,以加强工程项目管理,提高工程质量,保证工程进度,控制工程成本,防范商业贿赂等舞弊行为。
      7)全面预算:审查全面预算编制、执行、调整、考核等管理
流程,规范全面预算管理体系的健全性和执行、考核的有效性,提高全面预算对公司经营目标实现的过程保障程度。
      上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖
了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。
      (二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
      公司依据企业内部控制规范体系及质量管理体系
(ISO9001-2008)、环境管理体系(GB/T24001-2004)、职业健康安全管理体系(GB/T28001-2011)组织开展内部控制评价工作。
      公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺
陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好
和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部
                      10
控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,
并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:
      1.财务报告内部控制缺陷认定标准
      1.1 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如
下:
缺陷等级                               定量标准
           错报、漏报≥合并报表税前利润的5%;或错报、漏报≥合并报表重大缺陷
           主营业务收入总额的1%;或错报、漏报≥合并报表资产总额的1%。
           合并报表税前利润的5%≥错报、漏报≥合并报表税前利润的1%;
           或合并报表主营业务收入总额的1%≥错报、漏报≥合并报表主营重要缺陷
           业务收入总额的0.1%;或合并报表资产总额的1%≥错报、漏报≥
           合并报表资产总额的0.1%。
           错报、漏报≤合并报表税前利润的1%;或错报、漏报≤合并报表
一般缺陷   主营业务收入总额的0.1%;或错报、漏报≤合并报表资产总额的
           0.1%。
      1.2  公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如
下:
缺陷等级                               定性标准
           一个或多个控制缺陷的组合,造成公司财务报告重大程度的错报、重大缺陷
           漏报。
           一个或多个控制缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺重要缺陷
           陷,造成公司财务报告的中等程度错报、漏报。
           除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷,造成公司财务报告一般缺陷
           轻微程度的错报、漏报。
      2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
                                   11
      2.1 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准
如下:
缺陷等级   直接财产损失                 人员伤亡
重大缺陷   大于等于100万元              死亡一人及以上
重要缺陷   大于等于10万元且小于100万元  未死亡,但重伤一人及以上
一般缺陷   小于10万元                   未重伤,但轻伤一人及以上
      2.2  公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准
如下:
缺陷等级                        定性标准
           经营行为严重违反有关法律、法规等其他规范性文件;人员流失重大缺陷
           严重;重大内部控制缺陷未得到整改;缺少重要业务制度。
           经营行为违反有关法律、法规等其他规范性文件;人员流失较多;重要缺陷
           重要内部控制缺陷未得到整改;缺少一般业务制度。
           经营行为轻微违反有关法律、法规等其他规范性文件;人员流失一般缺陷
           较轻;一般内部控制缺陷未得到整改。
(三)内部控制缺陷认定及整改情况
      1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
      根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司
不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
      2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
      根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内未
发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
      四、其他内部控制相关重大事项说明
      报告期内公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事
项。
                            12
    董事长(已经董事会授权):
    季长彬
    恒天海龙股份有限公司
    2017年1月7日
13
─────────────────────────────────────

注:该栏目只保留最新部分数据。

			
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